乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
乐山巨星农牧股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
根据中国证监会于2023年2月17日发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》有关规定，乐山巨星农牧股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，曾用名“四川振静股份有限公司”）董事会编制了截至2023年12月31日的《前次募集资金使用情况专项报告》。
截至2023年12月31日，本公司分别于：
2017年11月经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2130号文《关于核准四川振静股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准首次公开发行股票募集资金；
2020年7月经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1325号文《关于核准四川振静股份有限公司向四川巨星企业集团有限公司等发行股份购买资产的批复》核准通过发行股份及
支付现金的方式向四川巨星企业集团有限公司（以下简称“巨星集团”）等41名股东购买其
合计持有的巨星农牧有限公司（以下简称“巨星有限”）100.00%股权；
2021年3月经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]647号文《关于核准乐山巨星农牧股份有限公司非公开发行股票的批复》核准向特定对象发行股票募集资金；
2022年3月经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]663号文《关于核准乐山巨星农牧股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准向不特定对象发行可转换公司债券募集资金。
现将前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金存放情况为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
等相关法律、法规及规范性文件的有关规定，本公司制订了《募集资金管理制度》。
根据《募集资金管理制度》要求，本公司董事会批准开设了募集资金银行专项账户，仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。本公司进行募集资金项目投资时，资金支出必须严格遵守本公司资金管理制度和本制度的规定，履行审批手续。
（一）2017年首次公开发行股票募集资金情况
1、本次募集资金数额及资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2130号文《关于核准四川振静股份有限公司
1乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告首次公开发行股票的批复》核准，本公司首次公开发行人民币普通股6000万股，发行价为每股人民币5.58元，募集资金总额为人民币33480.00万元，扣除承销、保荐费用及其他发行费用人民币3039.53万元后，本公司实际募集资金净额为人民币30440.47万元，资金到账时间为2017年12月12日。上述募集资金到位情况业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证，并出具瑞华验字[2017]48280005号验资报告。
2、募集资金管理情况2017年12月12日，本公司会同本次保荐机构华西证券股份有限公司（以下简称“华西证券”）分别与中国农业银行股份有限公司乐山直属支行、乐山市商业银行股份有限公司五通支行、重庆农村商业银行股份有限公司两江分行签署了《四川振静股份有限公司首次公开发行股票募集资金专户存储三方监管协议》。该监管协议内容与上海证券交易所制定的范本不存在重大差异，协议各方均按照规定履行了相关职责。
公司于2020年9月11日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，拟将原计划投入“50万张/年汽车革自动化清洁生产线项目”的剩余募集资金及利息共计21707.59万元，用于支付收购巨星农牧有限公司100%股权的现金对价和投资建设“平塘县优质生猪产业化建设项目-巨星甲茶父母代种猪场”，其中，平塘县优质生猪产业化建设项目-巨星甲茶父母代种猪场项目实施主体为公司全资子公司平塘巨星农牧有限公司。2020年10月20日，公司及全资子公司平塘巨星农牧有限公司与保荐机构华西证券股份有限公司上海证券承销保荐分公司、乐山市商业银行股
份有限公司五通支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。该监管协议内容与上海证券交易所制定的范本不存在重大差异，协议各方均按照规定履行了相关职责。
3、本次募集资金在专项账户存放情况
本次募集配套资金到位后存放于本公司在中国农业银行股份有限公司乐山直属支行
22364901040014705等募集资金专项账户。截至2023年12月31日，本次募集资金净额人民
币30440.47万元，减去累计投入募投项目30525.96万元，减去支付银行手续费0.18万元，加上募集资金存款利息收入372.00万元，募集资金专项账户存款余额286.33万元。具体存储情况列表如下（单位：人民币元）：
募集资金存放银行账号期末余额
中国农业银行股份有限公司乐山直属支行223649010400147051579514.34
乐山市商业银行股份有限公司五通支行02000008485362395.37
重庆农村商业银行股份有限公司两江分行5101010120010010374405037.49
乐山市商业银行股份有限公司五通支行020000397891816345.32
合计2863292.52
（二）2020年发行股份及支付现金购买资产情况
2乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1325号文《关于核准四川振静股份有限公司向四川巨星企业集团有限公司等发行股份购买资产的批复》核准，本公司以发行股份及支付现金相结合的方式向四川巨星企业集团有限公司、成都星晟投资有限公司和四川和邦投资集
团有限公司等41名交易对方购买其持有的巨星有限100%股权。
参照巨星有限全部股东权益的《资产评估报告》（中联评报字[2020]第222号）确认的
净资产评估值182122.48万元，确定交易对价为182000.00万元。本次交易采用发行股份及支付现金相结合的方式购买资产，其中以发行股份的方式支付170250.00万元，以现金方式支付11750.00万元。以发行股份的方式支付的，合计发行227911629股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币7.47元/股。上述股份发行后，本公司股本增加人民币
227911629.00元，变更后注册资本为人民币467911629.00元。
本次发行股份购买资产业经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）以川华信
验（2020）第0056号验资报告审验确认。
公司本次定向发行 227911629 股普通股（A 股）股份，仅涉及购买标的公司股权，不涉及募集资金的实际流入，不存在募集资金到账时间及在专项账户的存放情况。
（三）2021年向特定对象发行股票募集资金情况
1、本次募集资金数额及资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]647号文《关于核准乐山巨星农牧股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司向特定对象发行人民币普通股38181814股，发行价为每股人民币11.00元，募集资金总额为人民币41999.9954万元，扣除各项发行费用人民币1177.19万元后，本公司实际募集资金净额为人民币40822.81万元，资金到账时间为
2021年6月28日。上述募集资金到位情况业经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通
合伙）予以验证，并出具川华信验（2021）第0050号验资报告。
2、募集资金管理情况
2021年7月9日，本公司会同本次保荐机构华西证券与乐山市商业银行股份有限公司成
都自贸区支行签署了《乐山巨星农牧股份有限公司募集资金专户存储三方监管协议》。该监管协议内容与上海证券交易所制定的范本不存在重大差异，协议各方均按照规定履行了相关职责。
2021年8月9日，公司及实施募投项目的子公司古蔺巨星农牧有限公司、德昌巨星农牧
科技有限公司分别与华西证券股份有限公司上海证券承销保荐分公司、乐山市商业银行股份
有限公司成都自贸区支行、乐山市商业银行股份有限公司成都分行、四川银行股份有限公司
凉山德昌支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。该监管协议内容与上海证券交易所制定的范本不存在重大差异，协议各方均按照规定履行了相关职责。
3、本次募集资金在专项账户存放情况
3乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
本次募集配套资金到位后存放于本公司在乐山市商业银行股份有限公司成都自贸区支行
020000415552等募集资金专项账户。截至2023年12月31日，本次募集资金净额人民币
40822.81万元，减去累计投入募投项目40845.87万元，减去支付银行手续费0.08万元，加
上募集资金存款利息收入65.82万元，募集资金专户银行存款余额为42.68万元。具体存储情况列表如下（单位：人民币元）：
募集资金存放银行账号期末余额
乐山市商业银行股份有限公司成都自贸区支行020000415552274860.37
乐山市商业银行股份有限公司成都自贸区支行020000432508151911.15
乐山市商业银行股份有限公司成都分行注0200004327480.00
四川银行股份有限公司凉山德昌支行080103040000065770.00
合计426771.52
注：乐山市商业银行股份有限公司成都分行020000432748募集资金专项账户已于2023年9月20日完成注销手续。
（四）2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况
1、本次募集资金数额及资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]663号文《关于核准乐山巨星农牧股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司向社会公开发行面值总额100000.00万元可转换公司债券，每张面值为人民币100.00元，发行数量1000.00万张，按面值发行，期限
6年，扣除各项发行费用不含税金额人民币1223.09万元后，实际募集资金净额为人民币98776.91万元，资金到账时间为2022年4月29日。上述募集资金到位情况业经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证，并出具川华信验（2022）第0032号验资报告。
2、募集资金管理情况
2022年5月6日，本公司会同本次保荐机构华西证券股份有限公司上海证券承销保荐分公司与乐山市商业银行股份有限公司成都自贸区支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。该监管协议内容与上海证券交易所制定的范本不存在重大差异，协议各方均按照规定履行了相关职责。
2022年6月28日，公司及实施募投项目的子公司德昌巨星农牧科技有限公司分别与华
西证券股份有限公司上海证券承销保荐分公司、四川银行股份有限公司凉山德昌支行签署了
《募集资金专户存储四方监管协议》。该监管协议内容与上海证券交易所制定的范本不存在重大差异，协议各方均按照规定履行了相关职责。
3、本次募集资金在专项账户存放情况
本次募集配套资金到位后存放于本公司在乐山市商业银行股份有限公司成都自贸区支行
020000469054等募集资金专项账户。截至2023年12月31日，本次募集资金净额人民币
4乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
98776.91万元，减去累计投入募投项目91395.24万元，减去支付银行手续费0.04万元，加
上募集资金存款利息收入687.43万元，募集资金专户银行存款余额为8069.06万元。具体存储情况列表如下（单位：人民币元）：
募集资金存放银行账号期末余额
乐山市商业银行股份有限公司成都自贸区支行020000469054804156.85
四川银行股份有限公司凉山德昌支行0801030400000727379886492.46
合计80690649.31
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）2017年首次公开发行股票募集资金的使用情况
1、前次募集资金使用情况对照说明
公司前次募集资金净额30440.47万元，截至2023年12月31日，本公司累计投入募投项目30525.96万元，详见附表一：《前次募集资金——2017年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》。
2、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
详见附表一：《前次募集资金——2017年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》。
3、募投项目先期投入及置换情况
截至2023年12月31日，本公司首次公开发行股票募投项目不存在先期投入及置换情况。
（二）2020年发行股份及支付现金购买资产的使用情况发行股份及支付现金购买资产资金使用情况，详见附表二：《前次募集资金——2020年发行股份及支付现金购买资产资金使用情况对照表》。
（三）2021年向特定对象发行股票募集资金的使用情况
1、前次募集资金使用情况对照说明
公司前次募集资金净额40822.81万元，截至2023年12月31日，本公司累计投入募投项目40845.87万元，详见附表三：《前次募集资金——2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。
2、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
详见附表三《：前次募集资金——2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。
3、募投项目先期投入及置换情况
截至2023年12月31日，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金合计19300.76万元，其中，置换古蔺巨星石宝种猪场项目已投入自筹资金2431.67万元、置换古蔺巨星皇华种猪场项目已投入自筹资金2949.79万元以及置换德昌巨星生猪繁育一体化
项目已投入自筹资金13919.30万元，业经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
2021年7月27日出具的川华信专（2021）第0561号专项报告进行鉴证。
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（四）2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的使用情况
1、前次募集资金使用情况对照说明
公司前次募集资金净额98776.91万元，截至2023年12月31日，本公司累计投入募投项目91395.24万元，永久补充流动资金23899.72万元，详见附表四：《前次募集资金——
2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。
2、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明详见附表四：《前次募集资金——2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。
3、募投项目先期投入及置换情况
截至2023年12月31日，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目德昌巨星生猪繁育一体化项目已投入的自筹资金27170.90万元，业经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）2022年9月21日出具的川华信专（2022）第0612号专项报告进行鉴证。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
（一）2017年首次公开发行股票募集资金实际投资项目变更情况2020年9月11日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，拟将原计划投入“50万张/年汽车革自动化清洁生产线项目”的剩余募集资金及利息共计21707.59万元，用于支付收购巨星农牧有限公司100%股权的现金对价和投资建设“平塘县优质生猪产业化建设项目-巨星甲茶父母代种猪场”。该议案已经公司于2020年9月28日召开的2020年第二次临时股东大会决议审议通过。详见附表五：《变更前次募集资金投资项目情况表》。
（二）2020年发行股份及支付现金购买资产实际投资项目变更情况不适用。
（三）2021年向特定对象发行股票募集资金实际投资项目变更情况
截至2023年12月31日，本公司向特定对象发行股票募投项目不存在变更的情况。
（四）2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金实际投资项目变更情况
截至2023年12月31日，本公司向不特定对象发行可转换公司债券募投项目不存在变更的情况。
四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
（一）2017年首次公开发行股票募集资金已对外转让或置换情况
截至2023年12月31日，本公司首次公开发行股票募投项目不存在对外转让或置换情况。
（二）2020年发行股份及支付现金购买资产不存在。
（三）2021年向特定对象发行股票募集资金已对外转让或置换情况
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截至2023年12月31日，本公司向特定对象发行股票募投项目不存在对外转让或置换情况。
（四）2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金已对外转让或置换情况
截至2023年12月31日，本公司向不特定对象发行可转换公司债券募投项目不存在对外转让或置换情况。
五、临时闲置募集资金情况
（一）2017年首次公开发行股票募集资金临时闲置募集资金情况
1、前次暂时闲置募集资金银行存款收益情况
截至2023年12月31日，本公司首次公开发行股票募集资金仅有银行存款产生的利息收入扣除手续费后的净额累计371.82万元，无购买银行理财产品等投资行为。
2、前次募集资金临时补充流动资金情况
2018年9月18日，公司第二届董事会第十二次会议以及第二届监事会第十次会议审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意将闲置募集资金1亿元用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议批准之日起不超过12个月，在使用期限内，公司将根据募集资金项目投资进度逐步归还上述资金至募集资金专户。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。本公司于2019年7月4日已将2018年9月暂时补充流动资金的1亿元闲置募集资金全部提前归还至募集资金专用账户。
2019年7月8日，公司第二届董事会第十六次会议以及第二届监事会第十四次会议审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意将闲置募集资金1亿元用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议批准之日起不超过12个月，在使用期限内，公司将根据募集资金项目投资进度逐步归还上述资金至募集资金专户。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。本公司于2020年3月23日已将2019年7月暂时补充流动资金的1亿元闲置募集资金全部提前归还至募集资金专用账户。
2020年3月24日，公司第三届董事会第四次会议以及第三届监事会第四次会议审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意将闲置募集资金1亿元用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议批准之日起不超过12个月，在使用期限内，公司将根据募集资金项目投资进度逐步归还上述资金至募集资金专户。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。本公司于2020年9月29日已将2020年3月暂时补充流动资金的1亿元闲置募集资金中的1000万元归还至募集资金专用账户、于2021年3月23日已将
2020年3月暂时补充流动资金的1亿元闲置募集资金中的9000万元归还至募集资金专用账户。截至2021年3月23日，本公司已将2020年3月暂时补充流动资金的1亿元闲置募集资金全部归还。
2021年3月24日，公司第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十次会议审议通
7乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意将闲置募集资金7000.00万元用于临时补充流动资金，使用期限为自董事会审议批准之日起不超过12个月，在使用期限内，公司将根据募集资金项目投资进度逐步归还上述资金至募集资金专户。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。本公司分别于2021年8月10日、10月18日、10月19日以及11月30日将2021年3月暂时补充流动资金的7000.00万元闲置募集资金中的1000.00
万元、600.00万元、400.00万元以及500.00万元归还至募集资金专用账户，本公司于2022年3月22日已将2021年3月暂时补充流动资金的7000.00万元闲置募集资金中的4500.00
万元归还至募集资金专用账户。截至2022年3月22日，本公司已将2021年3月暂时补充流动资金的7000.00万元闲置募集资金全部归还。
2022年3月23日，公司第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十七次会议审
议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将闲置募集资金4000.00万元用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议批准之日起不超过12个月，
在使用期限内，公司将根据募集资金项目投资进度逐步归还上述资金至募集资金专户。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。本公司分别于2022年5月13日、5月30日、
7月29日、10月20日将2022年3月暂时补充流动资金的4000.00万元闲置募集资金中的
1000.00万元、1000.00万元、1000.00万元、1000.00万元归还至募集资金专用账户。截至
2022年10月20日，本公司已将2022年3月暂时补充流动资金的4000.00万元闲置募集资金全部归还。
2023年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（二）2020年发行股份及支付现金购买资产不适用。
（三）2021年向特定对象发行股票募集资金临时闲置募集资金情况
1、前次暂时闲置募集资金银行存款收益情况
截至2023年12月31日，本公司向特定对象发行股票募集资金仅有银行存款产生的利息收入扣除手续费后的净额累计65.74万元，无购买银行理财产品等投资行为。
2、前次募集资金临时补充流动资金情况
截至2023年12月31日，本公司不存在用向特定对象发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况
1、前次暂时闲置募集资金银行存款收益情况
截至2023年12月31日，本公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金仅有银行存款产生的利息收入扣除手续费后的净额累计687.39万元，无购买银行理财产品等投资行为。
2、前次募集资金临时补充流动资金情况
8乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
截至2023年12月31日，本公司不存在用向不特定对象发行可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
六、尚未使用募集资金情况
（一）2017年首次公开发行股票募集资金
截至2023年12月31日，本次募集资金尚未使用余额286.33万元，占前次募集资金净额的比例为0.94%，未使用完毕的原因主要系还未支付完全部工程款，剩余资金将主要用于支付工程尾款。
（二）2020年发行股份及支付现金购买资产不适用。
（三）2021年向特定对象发行股票募集资金
截至2023年12月31日，本次募集资金尚未使用余额42.68万元，占本次募集资金净额的比例为0.10%，未使用完毕的原因主要系还未支付完全部工程款，剩余资金将主要用于支付工程尾款。
（四）2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
截至2023年12月31日，本次募集资金尚未使用余额8069.06万元，占本次募集资金净额的比例为8.17%，未使用完毕的原因主要系还未支付完全部工程款，剩余资金将主要用于支付工程尾款。
七、前次募集资金投资项目实现效益情况
（一）2017年首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况
1、募集资金用于补充本公司流动资金
前次募集资金用于永久补充本公司流动资金7610.12万元，使本公司业务规模进一步扩大、公司综合竞争力得到提高，募集资金投资项目实现的经济效益无法单独核算，也未承诺经济效益。
2、募集资金用于50万张/年汽车革自动化清洁生产线项目
截至2023年12月31日，前次募集资金用于“50万张/年汽车革自动化清洁生产线项目”已变更，变更后的募投项目实现效益情况详见本报告七、（二）以及附表六：《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（二）2020年发行股份及支付现金购买资产实现效益情况
根据2020年6月本公司（甲方）与四川巨星企业集团有限公司、四川和邦投资集团有限公司（乙方）签订的《业绩承诺补偿协议补充协议之一》，乙方对标的公司在补偿期限实现的净利润数进行承诺，截至2022年12月31日，承诺业绩完成情况列表如下（金额单位：人民币万元）：
项目承诺数完成数完成比例
9乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
2020年度1580058894.90372.75%
2021年度1590040454.93254.43%
2022年度2600035845.64137.87%
合计57700135195.48234.31%
注：上述完成数系经审计后扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润，且包含了经本公司书面认可的与巨星有限日常经营相关的非经常性损益中的政府补助金额。
详见附表六：《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（三）2021年向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况
截至2023年12月31日，向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况详见附表六：《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（四）2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况
1、募集资金用于补充本公司流动资金
前次募集资金用于永久补充本公司流动资金23899.72万元，使本公司业务规模进一步扩大、公司综合竞争力得到提高，募集资金投资项目实现的经济效益无法单独核算，也未承诺经济效益。
2、募集资金用于德昌巨星生猪繁育一体化项目
截至2023年12月31日，前次募集资金用于“德昌巨星生猪繁育一体化项目”，详见附表六：《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
八、募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%(含20%)以上的情况说明
（一）2017年首次公开发行股票募集资金投资项目
2022年度，“平塘县优质生猪产业化建设项目-巨星甲茶父母代种猪场”项目亏损1064.35万元，未达到年承诺效益2613.55万元，主要原因系备选种猪引种时，生猪行情较好，引种成本较高；同时2022年投产初期项目尚未达到满产状态，而满产需要一定时间周期。
2023年度，“平塘县优质生猪产业化建设项目-巨星甲茶父母代种猪场”项目亏损439.67万元，未达到年承诺效益2613.55万元，主要原因系受生猪行业周期性波动影响，年度生猪销售价格持续处于低位。
（二）2020年发行股份及支付现金购买资产不适用。
（三）2021年向特定对象发行股票募集资金投资项目
2022年度“，古蔺巨星皇华种猪场”项目实现效益441.61万元，未达到年承诺效益4188.81万元，主要原因系备选种猪引种时，生猪行情较好，引种成本较高；同时2022年投产初期项目尚未达到满产状态，而满产需要一定时间周期。
2023年度，“古蔺巨星皇华种猪场”项目亏损109.05万元，未达到年承诺效益4188.81
10乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告万元，主要原因系受生猪行业周期性波动影响，年度生猪销售价格持续处于低位。
“古蔺巨星石宝种猪场”项目于2023年6月转固后，2023年7-12月亏损1915.32万元，未能达到年承诺效益4355.10万元，主要原因系该项目投产时间为下半年，后备母猪从产仔到商品猪出栏销售需要一定时间周期，投产初期项目尚未达到满产状态，且2023年生猪销售价格持续处于低位，前述原因叠加综合影响。
（四）2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目
截至2023年12月31日，相关募投项目不存在累计实现效益低于承诺20%（含20%）以上的情形。
九、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况
本公司发行股份及支付现金购买巨星有限资产：
（一）资产权属变更情况2020年7月10日，成都市市场监督管理局核准了巨星有限股东变更事项并颁发了《企业法人营业执照》，巨星集团等41名股东持有巨星有限100%股权变更到本公司名下。
（二）标的资产账面价值变化情况
巨星有限合并资产负债表情况如下：
单位：人民币万元
2020/6/30
项目2023/12/312022/12/312021/12/312020/12/31（股权交割日）
资产总额363393.14341157.35314274.53222034.57169671.27
负债总额227923.54154901.78143699.5584060.5167617.37归属于母公司所有者权益（或股东权132907.60183565.96167923.44135990.65100707.52益）合计
注：2020年6月30日至2023年12月31日数据已经审计。
在标的资产账面价值变化期间，股东增资、分利等影响标的资产账面价值情况：
单位：人民币万元
项目2023年2022年2021年2020.7-12合计
巨星有限100%股权：
股东增资
股东分利-14000.00-9583.28-3900.00-27483.28
对账面价值的影响-14000.00-9583.28-3900.00-27483.28
注：2020年7月至2023年度的数据已经审计。
（三）标的资产生产经营情况、效益贡献情况
11乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
公司取得巨星有限100.00%股权前后，巨星有限主要从事畜禽养殖、销售以及饲料生产、销售，主营业务未发生变化，经营情况良好。2020年度、2021年度、2022年度及2023年度，巨星有限主要经营数据（合并数据）如下：
单位：人民币万元项目2023年度2022年度2021年度2020年度
归属于公司普通股股东的净利润-36658.3625225.8035832.7958452.75
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-31654.7334539.7239546.5858092.48日常经营相关的非经常性损益中的政府补助721.471305.92908.35802.42扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润与
-30933.2635845.6440454.9358894.90日常经营相关的非经常性损益中的政府补助之和
注：2020年至2023年的数据已经审计。
巨星有限于2020年7月1日纳入合并报表范围，其2020年7-12月主要的经营数据（合并数据）如下：
单位：人民币万元
项目2020年7-12月归属于公司普通股股东的净利润35283.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润34656.15日常经营相关的非经常性损益中的政府补助500.96扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润与日常经营
35157.11
相关的非经常性损益中的政府补助之和
注：2020年7-12月的数据已经审计。
（四）盈利预测以及承诺事项的履行情况（单位：人民币万元）
根据2020年6月本公司（甲方）与四川巨星企业集团有限公司、四川和邦投资集团有限公司（乙方）签订的《业绩承诺补偿协议补充协议之一》，乙方对标的资产在补偿期限实现的净利润数进行承诺，截至2022年12月31日，承诺业绩完成情况列表如下（金额单位：人民币万元）：
项目承诺数完成数差异完成比例
2020年度1580058894.9043094.90372.75%
2021年度1590040454.9324554.93254.43%
2022年度2600035845.649845.64137.87%
合计57700135195.4877495.48234.31%
十、前次募集资金使用的其他情况
（一）2017年首次公开发行股票募集资金
12乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告无。
（二）2020年发行股份及支付现金购买资产不适用。
（三）2021年向特定对象发行股票募集资金无。
（四）2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金无。
十一、前次募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在未经合规程序变更募集资金用途、募集资金用于非募投项目建设、募集资金用于财务性投资等使用及管理违规情形。
十二、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况
公司前次募集资金实际使用情况已在各年度定期报告和其他信息披露文件中披露，前次募集资金实际使用情况与披露的有关内容不存在差异。
十三、结论
董事会认为，本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
附表一：前次募集资金——2017年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
附表二：前次募集资金——2020年发行股份及支付现金购买资产资金使用情况对照表
附表三：前次募集资金——2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
附表四：前次募集资金——2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
附表五：变更前次募集资金投资项目情况表
附表六：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表乐山巨星农牧股份有限公司董事会
2024年4月3日
13乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附表一：
前次募集资金——2017年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：乐山巨星农牧股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金净额30440.47已累计投入募集资金总额30525.96
变更用途的募集资金总额21707.59各年度使用募集资金总额：
2017年度：0
2018年度：7610.12
2019年度：911.88
变更用途的募集资金总额比例71.31%2020年度：12288.91
2021年度：3921.22
2022年度：5274.26
2023年度：519.57
项目达截至期末累计投截至期末是否项目可行募集资金截至期末本报告截至期末到预定本报告期
已变更项目，含部分调整后投入金额与承诺投投入进度达到性是否发承诺投资项目承诺投资承诺投入期投入累计投入可使用实现的效变更（如有）资总额入金额的差额（%）（4）预计生重大变
总额金额（1）金额金额（2）状态日益
（3）=（2）-（1）=（2）/(1)效益化期
50万张/年汽
变更为下列
车革自动化清22830.351122.761122.760.001441.73318.97（注1）128.41———否两个项目洁生产线项目支付收购巨星农牧
有限公司100%股权—11750.0011750.000.0011750.000100.00——是否的现金对价平塘县优质生猪产
2021年
业化建设项目-巨星—9957.599957.59519.579724.11-233.48（注2）97.66-439.67否否
12月
甲茶父母代种猪场
补充流动资金无7610.127610.127610.120.007610.120100.00———否
合计30440.4730440.4730440.47519.5730525.9685.49——-439.67——未达到计划进度原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明无
14乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
募集资金投资项目先期投入及置换情况无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2023年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况；历年补流情况详见本报告“五、（一）、2”。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况无用募集资金永久补充流动资金或归还银行贷款情2018年3月，公司根据《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金使用计划使用7610.12万元永久补充流动资金，除况此之外，不存在其他使用募集资金永久补充流动资金及归还银行贷款情况。详见本报告“七、（一）、1”。
募集资金结余的金额及形成原因截至期末，本公司首次公开发行股票募集资金账户结余286.33万元，尚未投入到募投项目中。
募集资金其他使用情况无注1：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额318.97万元系银行利息收入，该部分资金已投入对应的“50万张/年汽车革自动化清洁生产线项目”。
注2：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额-233.48万元主要系还未支付完已发生的工程款。
15乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附表二：
前次募集资金——2020年发行股份及支付现金购买资产资金使用情况对照表
编制单位：乐山巨星农牧股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金净额170250.00已累计投入募集资金总额170250.00
变更用途的募集资金总额无各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例无2020年度：170250.00截至期末累计投截至期末项目达到是否项目可行
已变更项目，截至期末截至期末本报告募集资金承调整后投本报告期入金额与承诺投投入进度预定可使达到性是否发承诺投资项目含部分变更承诺投入累计投入期实现
诺投资总额资总额投入金额入金额的差额（%）（4）用状态日预计生重大变（如有）金额（1）金额（2）的效益
（3）=（2）-（1）=（2）/(1)期效益化支付购买巨星集团等共41名交易对方
无170250.00———170250.000.00170250.000.00100.00——是否持有的巨星有限
100%股权的对价
注：本公司通过发行股份及支付现金购买巨星有限100%股权，支付股份对价为人民币170250.00万元，同时通过支付现金对价11750.00万元，本报告系针对公司发行股份支付对价部分。
16乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附表三：
前次募集资金——2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：乐山巨星农牧股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金净额40822.81已累计投入募集资金总额40845.87
变更用途的募集资金总额0各年度使用募集资金总额：
2021年度：29412.02
变更用途的募集资金总额比例02022年度：11391.68
2023年度：42.17
截至期末累计投截至期末项目达到是否项目可行
已变更项目，募集资金截至期末本报告截至期末本报告期调整后投资入金额与承诺投投入进度预定可使达到性是否发承诺投资项目含部分变更承诺投资承诺投入期投入累计投入实现的效总额（注1）入金额的差额（%）（4）用状态日预计生重大变（如有）总额金额（1）金额金额（2）益
（3）=（2）-（1）=（2）/(1)期效益化古蔺巨星皇华种猪2021年12无12000.006000.006000.000.006002.892.89（注2）100.05-109.05否否场项目月古蔺巨星石宝种猪2023年6无18000.0010000.0010000.0041.979989.16-10.83（注3）99.89-1915.32否否场项目月德昌巨星生猪繁育2023年12无173000.0024822.8124822.810.2024853.8131.00（注4）100.12——否一体化项目月注5宜宾巨星屏边种猪
无44000.0000———否场项目平塘巨星更打生猪
无15000.0000———否繁育一体化项目雅安巨星三江生猪
无18000.0000———否繁育一体化项目
合计280000.0040822.8140822.8142.1740845.8723.06——-2024.37——未达到计划进度原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明无
募集资金投资项目先期投入及置换情况截至期末，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金合计19300.76万元。详见本报告“二、（三）、3”。
17乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情无况用募集资金永久补充流动资金或归还银行贷款无情况
募集资金结余的金额及形成原因截至期末，本公司向特定对象发行股票募集资金账户结余42.68万元，尚未投入到募投项目中。
募集资金其他使用情况无注1：公司于2021年7月27日召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，公司基于实际募集资金数额，结合募投项目实施进度以及资金使用效率考虑，对本次募集资金投资项目的拟投入募集资金金额进行调整，调整后投资总额为40822.81万元。
注2：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额2.89万元系银行利息收入，该部分资金已投入对应的“古蔺巨星皇华种猪场项目”。
注3：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额-10.83万元主要系还未支付完已发生的工程款。
注4：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额31.00万元系银行利息收入，该部分资金已投入对应的“德昌巨星生猪繁育一体化项目”。
注5：截至期末，德昌巨星生猪繁育一体化项目已达到预定可使用状态，公司于2023年12月进行了预转固，暂未实现效益。
18乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附表四：
前次募集资金——2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
编制单位：乐山巨星农牧股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金净额98776.91已累计投入募集资金总额91395.24
变更用途的募集资金总额0各年度使用募集资金总额：
2022年度：58077.02
变更用途的募集资金总额比例0
2023年度：33318.22
截至期末累计投截至期末项目达到是否项目可行已变更项募集资金截至期末截至期末本报告调整后投资本报告期入金额与承诺投投入进度预定可使达到性是否发
承诺投资项目目，含部分承诺投资承诺投入累计投入期实现总额投入金额入金额的差额（%）（4）用状态日预计生重大变变更（如有）总额金额（1）金额（2）的效益
（3）=（2）-（1）=（2）/(1)期效益化德昌巨星生猪繁2023年12无74877.1974877.1974877.1933318.2267495.52-7381.67注190.14——否育一体化项目月
补充流动资金无23899.7223899.7223899.72023899.720.00100.00———否
合计98776.9198776.9198776.9133318.2291395.24-7381.67—————未达到计划进度原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明无
募集资金投资项目先期投入及置换情况截至期末，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金合计27170.90万元。详见本报告“二、（四）、3”。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产无品情况
用募集资金永久补充流动资金或归还银行2022年5月，公司根据《公开发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金使用计划，已使用23899.72万元永久补充流动贷款情况资金。除此之外，不存在其他使用募集资金永久补充流动资金及归还银行贷款情况。详见本报告“七、（四）、1”。
募集资金结余的金额及形成原因截至期末，本公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金账户余额8069.06万元，尚未投入到募投项目中。
募集资金其他使用情况无；
注1：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额-7381.67万元，系还未支付完已发生的工程款。
注2：截至期末，德昌巨星生猪繁育一体化项目已达到预定可使用状态，公司于2023年12月进行了预转固，暂未实现效益。
19乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附表五：
变更前次募集资金投资项目情况表
编制单位：乐山巨星农牧股份有限公司金额单位：人民币万元本报告期对应的原变更后项目拟投入募本报告期实截至期末实际累截至期末投资进项目达到预定可是否达到变更后的项目可行性变更后的项目实现的效
承诺项目集资金总额（1）际投入金额计投入金额(2)度（%）(3)=(2)/(1)使用状态日期预计效益是否发生重大变化益
一、2017年首次公开发行股票募集资金支付收购巨星农
牧有限公司100%50万张/11750.000.0011750.00100.00———————是否股权的现金对价年汽车革平塘县优质生猪自动化清
产业化建设项目-洁生产线
9957.59519.579724.1197.662021年12月-439.67否否
巨星甲茶父母代项目种猪场
合计21707.59519.5721474.11——————-439.67——————
二、2020年发行股份及支付现金购买资产无。
三、2021年向特定对象发行股票募集资金无。
四、2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金无。
首次公开发行股票募集资金：
变更原因：由于汽车整车制造行业的景气度尚未恢复，公司当前产能已能满足已有订单的需求，公司从经济效益考虑，现阶段继续实施原募投项目“50万张/年汽车革自动化清洁生产线项目”不利于提高募集资金的使变更原因、决策程序及信息披露情况说明用效益，不利于提高公司整体盈利水平。另一方面，公司已通过发行股份及支付现金收购巨星农牧有限公司
100%股权，将国家大力支持的生猪养殖业务融入公司，优化和改善公司原有的业务结构，增强公司的持续盈
利能力和发展潜力。
决策程序：经公司2020年9月11日召开的第三届董事会第十二次会议、2020年9月28日召开的2020年第
20乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
二次临时股东大会审议通过。
信息披露：公司已分别于2020年9月12日和2020年9月29日在上海证券交易所上市公司信息披露处对该事项进行了详细披露。
2022年度未达到年承诺效益，主要原因系备选种猪引种时，生猪行情较好，引种成本较高；同时投产初期项
未达到计划进度或预计收益的情况和原因目尚未达到满产状态，且达到满产需要一定时间周期。2023年度未达到年承诺效益，主要原因系受生猪行业周期性波动影响，年度生猪销售价格持续处于低位。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
21乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附表六：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：乐山巨星农牧股份有限公司金额单位：人民币万元截止日投承诺效益截止日资项目累是否达到
实际投资项目（预计年均净利实际效益（募投项目年净利润）累计实计产能利预计效益
润）现效益用率序项目名称20192020202120222023号
一、2017年首次公开发行股票募集资金
1补充流动资金注1——————————————————
50万张/年汽车革自动化清洁生产
2——————————————————
线项目注2
承诺巨星有限2020、2021和2022年度的净利润总
额不低于57700.00万元；
支付收购巨星有限100%股权的现巨星有限2020、2021和
3————58894.9040454.9335845.64不适用不适用是
金对价2022年度的净利润分别
不低于15800.00万元、
15900.00万元和
26000.00万元
平塘县优质生猪产业化建设项目-运营后年均
465.36%——————-1064.35-439.67-1504.02否
巨星甲茶父母代种猪场注32613.55
合计——————58894.9040454.9334781.29-439.67-1504.02—
二、2020年发行股份及支付现金购买资产
承诺巨星有限2020、2021支付购买巨星集团等共41名交易和2022年度的净利润总
对方持有的巨星有限100%股权的
1——额不低于57700.00万元；——58894.9040454.9335845.64不适用不适用是
对价（针对公司发行股份支付对巨星有限2020、2021和价部分）
2022年度的净利润分别
22乐山巨星农牧股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
不低于15800.00万元、
15900.00万元和
26000.00万元
合计——————58894.9040454.9335845.64——————
三、2021向特定对象发行股票募集资金运营后年均
1古蔺巨星皇华种猪场项目注484.97%——————441.61-109.05332.56否
4188.81
运营后年均
2古蔺巨星石宝种猪场项目注454.81%————————-1915.32-1915.32否
4355.10
3德昌巨星生猪繁育一体化项目——————————————
————注5
4宜宾巨星屏边种猪场项目注6——————————————————
5平塘巨星更打生猪繁育一体化项——————————————
————目注6
6雅安巨星三江生猪繁育一体化项——————————————
————目注6
合计——————————441.61-2024.37-1582.76——
四、2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金德昌巨星生猪繁育一体化项目注
1——————————————————
5
2补充流动资金注7——————————————————
合计——————————————————
注1：如本报告“七、（一）、1”所述，补充流动资金实现的经济效益无法单独核算，也未承诺经济效益。
注2：如本报告“七、（一）、2”所述，截至本报告日已对其实施变更。
注3：平塘县优质生猪产业化建设项目于2021年12月达到预定可使用状态。
注4：古蔺巨星皇华种猪场项目于2021年12月达到预定可使用状态；古蔺巨星石宝种猪场项目于2023年6月达到预定可使用状态。
注5：截至期末，德昌巨星生猪繁育一体化项目已达到预定可使用状态，公司于2023年12月进行了预转固，暂未实现效益。
注6：截至期末，该部分项目主体工程正在建设中，尚未产生效益。
注7：如本报告“七、（四）、1”所述，补充流动资金实现的经济效益无法单独核算，也未承诺经济效益。
23
