恒为科技（上海）股份有限公司

2023年度财务决算报告

恒为科技（上海）股份有限公司（以下简称“公司”）2023年财务报表经由

众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了众会字（2024）第00899号标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。现将2023年财务决算报告如下：

一、主要会计数据

以下数据除特别说明，均为万元。

本期比上年同期主要会计数据2023年2022年增减(%)

营业收入77141.6277052.830.12

归属于上市公司股东的净利润7878.357622.203.36归属于上市公司股东的扣除非

6572.925528.8418.88

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额6994.352472.37182.90本期末比上年同

2023年末2022年末

期末增减（%）

归属于上市公司股东的净资产135384.14126590.266.95

总资产244041.01170774.6442.90

二、财务状况、经营成果及现金流量分析

(一)资产构成及变动情况

截至2023年12月31日，公司资产总额为244041.01万元，较年初增加了

73266.36万元，同比增长42.90%。主要数据如下：

2023年12月31日2022年12月31日变动率

资产项目

金额比例金额比例(%)

货币资金44263.7018.14%30140.1117.65%46.86

交易性金融资产--2408.821.41%-100.00

应收票据4717.441.93%948.110.56%397.56

应收账款43039.0917.64%32553.8019.06%32.21预付账款51969.2221.30%1148.180.67%4426.23

其他应收款110.250.05%306.270.18%-64.00

存货36697.2415.04%45037.3026.37%-18.52

一年内到期的非流动资产11353.314.65%7793.844.56%45.67

其他流动资产1008.960.41%567.750.33%77.71

流动资产合计193159.2079.15%120904.1970.80%59.76

长期应收款3554.611.46%4440.562.60%-19.95

长期股权投资7631.273.13%6145.803.60%24.17

其他权益工具投资1047.360.43%1012.030.59%3.49

其他非流动金融资产7562.403.10%11367.436.66%-33.47

投资性房地产114.140.05%131.120.08%-12.95

固定资产26878.1611.01%15380.789.01%74.75

在建工程56.890.02%7783.774.56%-99.27

使用权资产202.800.08%161.840.09%25.30

无形资产1533.350.63%1545.330.90%-0.78

长期待摊费用905.130.37%798.230.47%13.39

递延所得税资产1395.690.57%1103.560.65%26.47

非流动资产合计50881.8020.85%49870.4629.20%2.03

资产总计244041.01100.00%170774.64100.00%42.90

变动较大的资产项目说明如下：

1、货币资金：报告期内公司货币资金44263.70万元，较年初增长46.86%，主

要是收到销售回款、理财赎回及客户预付合同款所致。

2、交易性金融资产：报告期内公司交易性金融资产减少2408.82万元，主要是

期初购买的理财产品到期赎回所致。

3、应收票据：报告期内公司应收票据4717.44万元，较年初增长397.56%，主

要收到客户以汇票方式结算的销售款增加所致。

4、应收账款：报告期内公司应收账款43039.09万元，较年初增长32.21%，主

要是新增应收账款尚未到期所致。

5、预付账款：报告期内公司预付账款51969.22万元，较年初增长4426.23%，

主要是预付合同款增加所致。

6、其他应收款：报告期内公司其他应收款110.25万元，较年初减少64.00%，

主要是股权投资转让款到期收款所致。7、一年内到期的非流动资产：报告期内公司一年内到期的非流动资产金额为

11353.31万元，较年初增长45.67%，主要是长期应收款增加，其中一年内到期的部分也增加。

8、其他流动资产：报告期内公司其他流动资产为1008.96万元，较年初增长

77.71%，主要是待抵扣的增值税增加所致。

9、其他非流动金融资产：报告期内公司其他非流动金融资产7562.40万元，较

年初减少33.47%，主要是投资基金份额转让、现金分红及公允价值变动所致。

10、固定资产：报告期内公司固定资产26878.16万元，较年初增长74.75%，

主要是智能制造工厂完成验收转入固定资产所致。

11、在建工程：报告期内公司在建工程56.89万元，较年初减少99.27%，主

要是智能制造工厂完成验收转入固定资产所致。

(二)负债构成及变动情况

截至2023年12月31日，公司负债总额为108563.58万元，较年初增加

64303.68万元，同比增长145.29%，主要数据如下：

2023年12月31日2022年12月31日变动率

负债项目

金额比例金额比例(%)

短期借款21425.0019.73%22140.9650.02%-3.23

应付票据2547.452.35%4694.4810.61%-45.74

应付账款12404.2111.43%7874.3917.79%57.53

合同负债53559.6549.33%1268.752.87%4121.44

应付职工薪酬3966.493.65%3303.027.46%20.09

应交税费2425.732.23%2206.844.99%9.92

其他应付款1751.881.61%1709.603.86%2.47一年内到期的非流

753.160.69%78.070.18%864.71

动负债

其他流动负债6962.756.41%164.440.37%4134.10

流动负债合计105796.3397.45%43440.5698.15%143.54

长期借款2377.382.19%0.000.00%100.00

租赁负债63.190.06%64.180.14%-1.53

递延收益0.000.00%36.600.08%-100.00

递延所得税负债326.680.30%718.561.62%-54.54

非流动负债合计2767.252.55%819.331.85%237.74

负债合计108563.58100.00%44259.90100.00%145.29变动较大的负债项目说明如下：

1、应付票据：报告期内公司应付票据2547.45万元，较年初减少45.74%，主

要是应付票据到期承兑所致。

2、应付账款：报告期内公司应付账款12404.21万元，较年初增长57.53%，主

要是应付账款尚未到期支付所致。

3、合同负债：报告期内公司合同负债53559.65万元，较年初增长4121.44%，

主要是收到客户预付合同款所致。

4、一年内到期的非流动负债：报告期内公司一年内到期的非流动负债753.16万元，较年初增长864.71%，主要是新增银行长期借款其中一年内到期的部分。

5、其他流动负债：报告期内公司其他流动负债6962.75万元，较年初增长

4134.10%，主要是合同负债增加导致销项税金增加。

6、长期借款：报告期内公司新增长期借款2377.38万元，主要是新增银行长期借款所致。

7、递延所得税负债：报告期内公司递延所得税负债326.68万元，较年初减少

54.54%，主要是确认期末投资基金公允价值冲回递延所得税负债所致。

(三)股东权益构成及变动情况

截至2023年12月31日，公司所有者权益总额为135477.43万元，较年初增加8962.68万元，同比增长7.08%，主要数据如下：

2023年12月31日2022年12月31日变动率

所有者权益项目

金额比例金额比例（%）

股本32020.9223.64%22779.9918.01%40.57

资本公积52303.3338.61%59063.0346.68%-11.44

其他综合收益35.330.03%0.000.00%100.00

盈余公积5683.244.19%5205.274.11%9.18

未分配利润45341.3133.47%39541.9731.25%14.67归属于公司所有者

135384.1499.93%126590.26100.06%6.95

权益合计

少数股东权益93.300.07%-75.51-0.06%-223.55

所有者权益合计135477.43100.00%126514.75100.00%7.08变动较大的所有者权益项目说明如下：

1、股本：报告期内公司股本32020.92万股，较年初增长40.57%，主要是资本

公积转增股本所致。

(四)经营成果

2023年度公司实现营业收入77141.62万元，比上年同期增加88.79万元，增

幅为0.12%；实现归属于公司所有者的净利润7878.35万元，较上年同期增加256.15万元，增幅为3.36%。主要数据如下：

损益表项目2023年度占收入比重2022年度占收入比重同比变动（%）

营业收入77141.62100.00%77052.83100.00%0.12

营业成本41822.4854.22%43900.7756.97%-4.73

税金及附加790.551.02%522.550.68%51.29

销售费用4338.085.62%3639.144.72%19.21

管理费用6526.718.46%7219.639.37%-9.60

研发费用14059.6718.23%14648.0919.01%-4.02

财务费用-336.21-0.44%65.740.09%-611.42

信用减值损失1678.592.18%284.150.37%490.74

资产减值损失2987.093.87%3004.643.90%-0.58

投资收益1503.451.95%718.530.93%109.24

资产处置收益39.230.05%-1.460.00%不适用

其他收益2136.982.77%1201.021.56%77.93

公允价值变动收益-1452.09-1.88%1284.331.67%不适用

营业外收入329.230.43%555.640.72%-40.75

营业外支出104.210.14%35.920.05%190.10

所得税费用-24.92-0.03%-29.23-0.04%不适用归属于公司所有者

7878.3510.21%7622.209.89%3.36

的净利润

变动较大的损益表项目说明如下：

1、税金及附加为790.55万元，较2022年增长51.29%，主要是应交增值税增

加导致附加税增加。

2、财务费用为-336.21万元，较2022年减少401.95万元，主要是报告期利息收入增加。

3、信用减值损失为1678.59万元，较2022年增长490.74%，主要是一年内到期的长期应收款计提信用减值损失较多所致。

4、投资收益为1503.45万元，较2022年增长109.24%，主要是收到投资基金分红所致。

5、其他收益为2136.98万元，较2022年增长77.93%，主要是收到的软件产品

增值税即征即退增加所致。

6、公允价值变动收益为-1452.09万元，较2022年减少2736.42万元，主要是

公司参与设立的投资基金现金分红及份额转让导致本期期末公允价值减少所致。

(五)现金流量

报告期内，公司现金及现金等价物净增加额14178.24万元，主要数据如下：

现金流项目2023年度2022年度同比变动(%)

销售商品、提供劳务收到的现金93223.9075598.0123.32

收到的税费返还1341.591390.61-3.53

收到其他与经营活动有关的现金34093.701463.412229.74

经营活动现金流入小计128659.1978452.0464.00

购买商品、接受劳务支付的现金54065.4355466.74-2.53

支付给职工以及为职工支付的现金17387.5615314.0813.54%

支付的各项税费5712.331943.31193.95

支付其他与经营活动有关的现金44499.523255.541266.89

经营活动现金流出小计121664.8575979.6760.13

经营活动产生的现金流量净额6994.352472.37182.90

投资活动产生的现金流量净额-106.92-9059.80不适用

筹资活动产生的现金流量净额7290.814795.8052.02

现金及现金等价物净增加额14178.24-1791.63不适用

变动较大的现金流项目说明如下：

1、报告期内经营活动现金净流量为6994.35万元，同比增长182.90%，主要是

报告期内销售商品提供劳务收到的现金增加。

2、报告期内投资活动现金净流量为-106.92万元，主要是报告期购买银行理财

产品较同期减少，同时收到的投资基金分红增加所致。

3、报告期内筹资活动现金净流量为7290.81万元，同比增长52.02%，主要是

股票期权行权，以及银行借款尚未到期归还所致。三、主要财务指标财务指标2023年2022年增减变动幅度

流动比率（倍）1.832.78-34.40%偿债

速动比率（倍）1.481.75-15.32%能力

资产负债率（%）44.4925.9218.57

销售毛利率（%）45.7843.032.76

销售净利率（%）10.059.760.29盈利

加权平均净资产收益率（%）6.016.29-0.28能力

扣非后加权净资产收益率（%）5.025.21-0.19

总资产收益率（%）3.744.53-0.79

应收账款周转率1.902.52-0.63

运营应付账款周转率4.122.971.16

能力存货周转率0.910.840.07

总资产周转率0.370.46-0.09

主营业务收入增长率（%）0.1613.69-13.54

成长净利润增长率（%）3.0951.78-48.69

能力总资产增长率（%）42.905.7637.14

净资产增长率（%）7.087.78-0.70股数（万股）32020.9222779.999240.93

单股基本每股收益（元/股）0.25250.2626-3.85%指标扣除非经常性损益后的基本每

0.21070.2176-3.17%

股收益（元/股）

恒为科技（上海）股份有限公司财务总监秦芳

2024年4月17日