公司代码：603499公司简称：翔港科技

上海翔港包装科技股份有限公司

2023年度内部控制评价报告

上海翔港包装科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信

息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.财务报告内部控制评价结论

√有效□无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷□是√否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性

评价结论的因素

□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是□否

6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评

价报告披露一致

√是□否

三、内部控制评价工作情况

(一).内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.纳入评价范围的主要单位包括：上海翔港包装科技股份有限公司，久塑科技（上海）

有限公司，擎扬包装科技（上海）有限公司，上海瑾亭化妆品有限公司，上海瑾亭商贸有限公司，上海翔港创业投资有限公司，上海翔港光电子有限公司。

2.纳入评价范围的单位占比：

指标占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之99.61比

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收99.31入总额之比

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:

年度战略、社会责任、组织架构、销售业务、创新与开发、采购业务、存货管理、生产

管理、质量管理、固定资产管理、投资开发、合同管理、知识产权、资金管理、预算管理、盈利能力管理、人力资源、企业文化等，涵盖了公司所有重大交易和日常经营管理活动。

4.重点关注的高风险领域主要包括：

销售业务、采购业务、投资业务、资金管理、存货管理、资产管理、质量管理、合同管理等。

5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏□是√否

6.是否存在法定豁免

□是√否

7.其他说明事项无。

(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《企业会计准则》及公司相关规章制度，组织开展内部控制评价工作。

1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是√否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

错报金额占年末错报金额>年末销售收入年末销售收入0.3%<错报错报金额≤年末销售收

销售收入的比例0.5%金额≤年末销售收入入0.3%

0.5%

说明:无。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

重大缺陷 出现以下一个或多个事件的为重大缺陷：a) 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为，内部控制系统未能发现或进行事前约束控制；b) 当期财务报表存在重大错误，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报；c) 控制环境无效；

d) 其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。

重要缺陷 出现以下一个或多个事件的为重要缺陷：a) 未按照公认会计准则选择和应用会

计政策；b) 未建立反舞弊程序和控制措施；c) 对于非常规或特殊交易的账务处

理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；d) 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到

真实、准确的目标。

一般缺陷除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷为一般缺陷。

说明：

无。

3.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

缺陷可能造成直损失金额≥500万元300万元≤损失金额＜500损失金额＜300万元接财产损失金额万元

说明：

无。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

重大缺陷 出现以下一个或多个事件的为重大缺陷：a) 违反国家法律、法规被处以重罚或

承担重大刑事责任的；b) 高级管理人员和高级技术人员流失严重；c) 控制制度

缺失可能导致系统性失效的；d) 对已经并报告的重大内部控制缺陷在经过合理时间后，并未加以改正；e) 发生重大负面事项，对公司定期报告披露造成负面影响的；f) 媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未消除。

重要缺陷 出现以下一个或多个事件的为重要缺陷：a) 关键岗位业务人员流失严重；b) 重

大决策出现失误造成重大损失的；c) 对已经发现并报告的重要内部控制缺陷在

经过合理时间后，并未加以改正；d) 媒体出现负面新闻，并经公司正式披露或监管部门证实给公司带来较大损失的；

一般缺陷除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷为一般缺陷。

说明：

无。

(三).内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1.重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

1.2.重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷□是√否

1.3.一般缺陷

报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。

1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务

报告内部控制重大缺陷

□是√否

1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务

报告内部控制重要缺陷

□是√否

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1.重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.2.重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

2.3.一般缺陷

报告期内公司不存在非财务报告内部控制一般缺陷。

2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财

务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财

务报告内部控制重要缺陷

□是√否四、其他内部控制相关重大事项说明

1.上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用√不适用

2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

□适用√不适用

3.其他重大事项说明

□适用√不适用

董事长（已经董事会授权）：董建军上海翔港包装科技股份有限公司

2024年4月26日