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一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3-10页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕9844号

浙江司太立制药股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江司太立制药股份有限公司（以下简称司太立公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供司太立公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为司太立公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任司太立公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，

并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对司太立公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共10页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，司太立公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了司太立公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十九日

第2页共10页浙江司太立制药股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于浙江司太立制药股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕373号），本公司由主承销商国泰海通证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 9589.54 万股，发行价为每股人民币9.75元，共计募集资金93498.00万元，坐扣承销和保荐费用458.76万元后的募集资金为93093.24万元，已由主承销商国泰海通证券股份有限公司于2024年5月30日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用259.99万元后，公司本次募集资金净额为92779.24万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕199号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2023年向特定对象发行股票募集资金到账时间2024年5月30日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额93498.00

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用718.76

第3页共10页二、募集资金净额92779.24

减：

以前年度已使用金额59642.41

本年度使用金额33343.85[注1]

加：

募集资金利息收入159.30

三、报告期期末募集资金余额-47.72[注2]

[注1]含本年度永久补充流动资金的结余资金23.17万元

[注2]发行费用中信息披露费用24.53万元和印花税23.19万元企业自行支付，未进行募集资金置换

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江司太立制药股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰海通证券股份有限公司于2024年6月7日分别与中国银行股份有限公司仙居支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司2个募集资金专户已销户，账户情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2023年向特定对象发行股票募集资金到账时间2024年5月30日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态

第4页共10页浙江司太立制药中国银行股份有

351984499296已注销

股份有限公司限公司仙居支行浙江司太立制药中国银行股份有

389686385683已注销

股份有限公司限公司仙居支行

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司补充流动资金项目主要系缓解公司资金压力，降低财务风险，无法单独核算效益。

(二)募投项目先期投入及置换情况

金额单位：人民币万元发行名称2023年向特定对象发行股票募集资金到账时间2024年5月30日募集资金自筹资金预置换完成董事会审议总投资额置换金额投资项目先投入金额日期通过日期年产1550吨非离子型

43358.1443310.422025年12月2024年6月

CT 造影剂系 67779.24

[注1][注2]22日17日列原料药项目

[注1]其中使用现金方式预先投入募投项目13847.76万元，支付发行费用217.53万元；使用银行承兑汇票方式支付募投项目29292.85万元

[注2]使用现金方式预先投入募投项目的自筹资金已置换14017.57万元，使用银行承兑汇票方式支付募投项目的自筹资金已置换29292.85万元

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

金额单位：人民币万元发行名称2023年向特定对象发行股票募集资金到账时间2024年5月30日临时补充临时补充流动计划补充流动董事会审议归还募集资金归还募集流动资金资金起始日期资金时长通过日期日期资金金额金额

第5页共10页10000.002024年6月27日2025年5月30日10000.00

5000.002024年7月31日

2025年6月10日10000.00

5000.002024年8月29日不超过12个月2024年6月17日

5000.002024年8月30日

2025年6月10日10000.00

5000.002024年9月11日

不超过12个月2025年12月2日5500.00且不超过募投

13000.002025年6月12日2025年6月12日

项目的实施期2025年12月22日7500.00限

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

金额单位：人民币万元发行名称2023年向特定对象发行股票募集资金到账时间2024年5月30日计划进行现金计划进行现金董事会审议计划起始日期计划截止日期管理的金额管理的方式通过日期

购买安全性高、流动性

好、具有合法经营资格

20000.002025年4月29日2026年4月28日2025年4月29日

的金融机构销售的保本型理财产品

2.募集资金现金管理明细表

截至2025年12月31日，公司未使用闲置募集资金进行现金管理。

(五)节余募集资金使用情况

金额单位：人民币万元发行名称2023年向特定对象发行股票募集资金到账日期2024年5月30日

节余募集资金合计金额23.17新项目计新项目董事会审股东会节余募投项节余资节余资新项目划投入募计划投议通过日审议通目名称金金额金用途名称集资金总资总额期过日期额年产1550吨永久补

非离子型 CT 2025 年 12 2026年 1

23.17充流动不适用不适用不适用

造影剂系列月26日月13日资金原料药项目

第6页共10页补充

补充流动资金流动否25000.0025000.0025000.0023.1725023.1723.17100.09－不适用不适用否资金

合计－－92779.2492779.2492779.2433343.8592986.26207.02－－－－未达到计划进度原因无。

项目可行性发生重大变化的情况说明无。

公司于2024年6月17日召开第五届董事会第九次会议及第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金

13847.76万元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金169.81万元置换已支付发行费用的自筹资金。截止2025年12月31日，公司已完成置换14017.57万元。

公司于2024年6月17日召开第五届董事会第九次会议及第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目先期投入及置换情况使用银行承兑汇票等方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况并经相关审批后，以银行承兑汇票（含背书转让）、信用证、外汇等方式先行支付部分募投项目款项（如在建工程款、设备采购款以及其他相关所需资金等），后续按月统计以上述方式支付募投项目款项金额，从募集资金专户等额划转至公司自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。截止2025年12月31日，公司已使用银行承兑汇票方式支付募投项目金额为29292.85万元，已置换29292.85万元。

公司于2024年6月17日召开第五届董事会第九次会议，审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用合计不超过30000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司2024年已使用闲置募集资金30000.00万元暂时补充流动资金，截至2025年6月10日已全部归还至募集资金专户。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于2025年6月12日召开第五届董事会第十六次会议审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用合计不超过15000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月且不超过募投项目的实施期限。截至2025年12月31日，公司实际使用的闲置募集资金暂时补充流动资金13000.00万元已全部归还至募集资金专户。

第9页共10页2025年4月29日，公司召开第五届董事会第十五次会议，第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过20000.00万元（含本数）的闲置募集对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况资金进行现金管理。期限为自本次董事会会议审议通过之日起12个月，且不超过募集资金投资项目实施期限，在规定的额度内，资金可滚动使用。截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理金额尚未到期的余额为0万元，使用闲置募集资金进行现金管理金额累计0万元。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无。

由于发行费用中信息披露费用24.53万元及印花税23.19万元由企业自有资金支付，未进行募集资金置换，募集资金累计投入已超过项目预算，因此形成募集资金节余金额23.17万元。公司于2025年12月26日召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目投资规模并结项的议募集资金结余的金额及形成原因案》，同意公司调整募集资金投资项目投资规模，终止一期二阶段及二期生产线建设，并将节余募集资金23.17万元永久补充流动资金。截至2025年12月31日，公司已将结余募集资金23.17万元永久补充流动资金，并办理相关募集资金专项账户注销手续。

募集资金其他使用情况无。

[注]经公司充分认证，通过对存量设备的技术改造及生产工艺优化，能达到产能扩大的目标，同时实现整体资产产效益的提升。为了更好地保护投资者的利益，公司经过审慎研究，2025年12月对募投项目已建成项目进行结项，并终止一期二阶段及二期生产线的建设。公司将密切关注市场的供需结构变化情况，并根据实际情况以自有（自筹）资金适时另行建设