山东惠发食品股份有限公司2025年第一季度报告

证券代码：603536证券简称：惠发食品

山东惠发食品股份有限公司

2025年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比上年同项目本报告期上年同期

期增减变动幅度(%)

营业收入309592187.60421698974.76-26.58归属于上市公司股东的净利

-18036331.64-4054817.52-344.81润归属于上市公司股东的扣除

-18996608.74-5390924.48-252.38非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净

35925371.50113710793.08-68.41

额

基本每股收益（元/股）-0.07-0.02-250.00

稀释每股收益（元/股）-0.07-0.02-250.00

加权平均净资产收益率（%）-4.09-0.81减少3.28个百分点本报告期末比上年本报告期末上年度末度末增减变动幅度

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(%)

总资产1381488129.071432383524.94-3.55归属于上市公司股东的所有

432725207.92449752491.39-3.79

者权益

(二)非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值-38290.32准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

879496.40

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用

175000.00

费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1476.96

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益

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采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出117042.17其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额145578.70

少数股东权益影响额（税后）28869.41

合计960277.10

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因

归属于上市公司股东的净利润-344.81主要系营业收入减少所致归属于上市公司股东的扣除非经主要系营业收入减少所致

-252.38常性损益的净利润

主要系本期销售商品、提供劳务收

经营活动产生的现金流量净额-68.41到的现金减少所致

基本每股收益（元/股）-250.00主要系净利润减少所致

稀释每股收益（元/股）-250.00主要系净利润减少所致

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如报告期末普通股股东总数25893

有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结情况持股比持有有限售条股东名称股东性质持股数量

例(%)件股份数量股份数量状态

山东惠发投资有限公司境内非国有法人69507573.0028.410质押44564000.00

惠增玉境内自然人50884963.0020.800无

惠希平境内自然人16294971.006.660无

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正和昌投资有限公司境内非国有法人3302077.001.350无

张雷境内自然人975400.000.400无

UBS AG 未知 759383.00 0.31 0 无

MORGAN STANLEY & CO. 无

未知735737.000.300

INTERNATIONAL PLC.北京信弘天禾资产管理中心无（有限合伙）－信弘征程18未知610900.000.250号私募证券投资基金成都湘商联盟股权投资基金无

未知477300.000.200管理有限公司

尤丽娜境内自然人464000.000.190无

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量

山东惠发投资有限公司69507573.00人民币普通股69507573.00

惠增玉50884963.00人民币普通股50884963.00

惠希平16294971.00人民币普通股16294971.00

正和昌投资有限公司3302077.00人民币普通股3302077.00

张雷975400.00人民币普通股975400.00

UBS AG 759383.00 人民币普通股 759383.00

MORGAN STANLEY & CO. 人民币普通股

735737.00735737.00

INTERNATIONAL PLC.北京信弘天禾资产管理中心人民币普通股（有限合伙）－信弘征程18610900.00610900.00号私募证券投资基金成都湘商联盟股权投资基金人民币普通股

477300.00477300.00

管理有限公司

尤丽娜464000.00人民币普通股464000.00

上述股东关联关系或一致行山东惠发投资有限公司、惠增玉、惠希平为一致行动人。惠增玉为山东惠发投资有限公司的动的说明控股股东并担任法定代表人、董事长；惠增玉和惠希平为父子关系。

1、股东张雷通过普通账户持有540500股，通过信用账户持有434900股，合计持有975400

前10名股东及前10名无限股；2、股东北京信弘天禾资产管理中心（有限合伙）－信弘征程18号私募证券投资基金通

售股东参与融资融券及转融过普通账户持有500200股，通过信用账户持有110700股，合计持有610900股；3、股通业务情况说明（如有）东成都湘商联盟股权投资基金管理有限公司通过普通账户持有0股，通过信用账户持有

477300股，合计持有477300股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

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三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用√不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用√不适用

(二)财务报表合并资产负债表

2025年3月31日

编制单位:山东惠发食品股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2025年3月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金200670773.40209644700.63结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款221022614.43258825286.65应收款项融资

预付款项7570089.356140235.92应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款27283363.3662207081.65

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货167964301.07139261871.25

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产3997049.342173861.77

流动资产合计628508190.95678253037.87

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资

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其他债权投资长期应收款

长期股权投资44942068.0547863920.32

其他权益工具投资6994638.156994638.15其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产522069680.01535325196.26

在建工程45286276.3031987045.91生产性生物资产油气资产

使用权资产10216101.3611256667.80

无形资产68667072.6269419764.10

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2795439.483289289.84

递延所得税资产46006460.6743110550.92

其他非流动资产6002201.484883413.77

非流动资产合计752979938.12754130487.07

资产总计1381488129.071432383524.94

流动负债：

短期借款419024933.79421860760.10向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据2982196.50

应付账款281494565.69291484165.88预收款项

合同负债19687539.7410944386.56卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬25202134.0026211711.78

应交税费8225818.8418031017.19

其他应付款39983835.7046579868.13

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款

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持有待售负债

一年内到期的非流动负债82091236.7460594851.99

其他流动负债2521294.491133058.97

流动负债合计881213555.49876839820.60

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款29350000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债4937700.985107859.58

长期应付款22007416.1931459895.65长期应付职工薪酬预计负债

递延收益10172425.2310936798.92递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计37117542.4076854554.15

负债合计918331097.89953694374.75

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）244642300.00244642300.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积193700396.54192691348.37

减：库存股18782882.8018782882.80其他综合收益专项储备

盈余公积27047256.2727047256.27一般风险准备

未分配利润-13881862.094154469.55归属于母公司所有者权益（或股

432725207.92449752491.39东权益）合计

少数股东权益30431823.2628936658.80

所有者权益（或股东权益）合

463157031.18478689150.19

计负债和所有者权益（或股东

1381488129.071432383524.94

权益）总计

公司负责人：惠增玉主管会计工作负责人：董雪会计机构负责

人：董雪

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合并利润表

2025年1—3月

编制单位：山东惠发食品股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2025年第一季度2024年第一季度

一、营业总收入309592187.60421698974.76

其中：营业收入309592187.60421698974.76利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本328997112.80429494117.11

其中：营业成本258682124.10349575854.25利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2483058.903642427.48

销售费用27006016.0428430950.63

管理费用32097205.5337574088.67

研发费用3816601.873762648.00

财务费用4912106.366508148.08

其中：利息费用5600665.975162659.87

利息收入352483.45325275.61

加：其他收益1052265.962916111.92

投资收益（损失以“-”号填列）-2934169.36-2028058.34

其中：对联营企业和合营企业的投

-2934169.36-2028058.34资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）4000359.822109606.19

资产减值损失（损失以“-”号填列）-1275033.01-741454.71

资产处置收益（损失以“-”号填列）-585.5419547.70

三、营业利润（亏损以“-”号填列）-18562087.33-5519389.59

加：营业外收入302954.78140750.11

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减：营业外支出222117.39315232.71

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-18481249.94-5693872.19

减：所得税费用-1910360.57-872358.75

五、净利润（净亏损以“-”号填列）-16570889.37-4821513.44

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号-16570889.37-4821513.44

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏-18036331.64-4054817.52损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填

1465442.27-766695.92

列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-16570889.37-4821513.44

（一）归属于母公司所有者的综合收益

-18036331.64-4054817.52总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额1465442.27-766695.92

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.07-0.02

（二）稀释每股收益(元/股)-0.07-0.02

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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：惠增玉主管会计工作负责人：董雪会计机构负责人：董雪合并现金流量表

2025年1—3月

编制单位：山东惠发食品股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2025年第一季度2024年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金406986528.98574542301.49客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还105006.45229608.61

收到其他与经营活动有关的现金37667271.8115735334.87

经营活动现金流入小计444758807.24590507244.97

购买商品、接受劳务支付的现金303092309.02362248219.45客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金65219710.9972907070.79

支付的各项税费21015956.0022816848.69

支付其他与经营活动有关的现金19505459.7318824312.96

经营活动现金流出小计408833435.74476796451.89

经营活动产生的现金流量净额35925371.50113710793.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长35000.00期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

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现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计35000.00

购建固定资产、无形资产和其他长

18997386.133609312.17

期资产支付的现金

投资支付的现金10000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计18997386.1313609312.17

投资活动产生的现金流量净额-18997386.13-13574312.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1420000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收1420000.00到的现金

取得借款收到的现金209002920.20221201077.21

收到其他与筹资活动有关的现金20232404.0839574902.78

筹资活动现金流入小计229235324.28262195979.99

偿还债务支付的现金212280000.00202465000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

4287316.773781637.67

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金44963727.3175689439.21

筹资活动现金流出小计261531044.08281936076.88

筹资活动产生的现金流量净额-32295719.80-19740096.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的

333273.42-341935.64

影响

五、现金及现金等价物净增加额-15034461.0180054448.38

加：期初现金及现金等价物余额189412296.55169322392.24

六、期末现金及现金等价物余额174377835.54249376840.62

公司负责人：惠增玉主管会计工作负责人：董雪会计机构负责人：董雪

(三)2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告山东惠发食品股份有限公司董事会

2025年4月30日