关于黑龙江珍宝岛药业股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目资金的鉴证报告
中准会计师事务所(特殊普通合伙)
Zhongzhun Certified Public Accountants
(电话)TEL:(010)88356126
(传真)FAX:(010)88354837
(邮编)POSTCODE:100044
(地址)ADDRESS:北京市海淀区首体南路22号楼4层
中准会计师事务所(特殊普通合伙)
Zhongzhun CertifiedPublic Accountants
关于黑龙江珍宝岛药业股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目资金的鉴证报告
中准专字[2023]2256号
黑龙江珍宝岛药业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的黑龙江珍宝岛药业股份有限公司(以下简称“贵公
司”)管理层编制的截至2021年11月30日止《以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项说明》(以下简称“专项说明”)进行专项鉴证。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等文件的规定
要求编制专项说明是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整
的鉴证材料,设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制,保证其内容真实、准确和完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的上述专项说
明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101号-历史财
务信息审计或审阅业务以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我
们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对上述专项说明是否不存在重大
错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们进行了审慎调查,实施了包括检查有关
资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序,并根据所取得的材料做
出职业判断。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为,贵公司管理层编制的《以募集资金置换预先投入募投项目资金的
专项说明》符合《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监
1
管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》的规
定。
根据贵公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议决议,贵公
司以募集资金置换预先投入募投项目资金金额由144,533,694.36元变更为
118,763,694.36元。应贵公司要求,中准会计师事务所重新核查2021年12月22
日本所出具的中准专字[2021]2276号《黑龙江珍宝岛药业股份有限公司募集资金
置换专项审核报告》中披露的募投资金支出方式及金额,现对相关披露内容予以
更正。
四、本报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
之目的使用,不得用于任何其他用途,且不应被视为是对贵公司募集资金的投资
项目前景及其效益实现的任何保证。因使用不当造成的后果,与执行本鉴证业务
的注册会计师及本会计师事务所无关。
中国注册会计师
中准会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:蔡伟
230100014伟一
中国北京中国注册会计师:中国注册会计师
刘飞飞
23010099陆
二〇二三年九月二十二日
主题词:黑龙江珍宝岛药业股份有限公司专项报告
地址:北京市海淀区首体南路22号楼4层邮编:100044电话:010-88356126
Add:4th Floor,No.22,Shouti South Road,Haidian Distict,BeiingPostalcode: 100044Tel:010-88356126
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黑龙江珍宝岛药业股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项说明
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2023年
8月修订)》《上市公司监管指引第2号—-上市公司募集资金管理和使用的监管
要求(2022年修订)》等的规定,本公司现将以自筹资金预先投入募投项目的具体情况说明如下:
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准黑龙江珍宝岛药业股份有
限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]338号)核准,公司非公
开发行人民币普通股(A股)92,803,592股,发行价格为13.34元/股,募集
资金总额为人民币1,237,999,917.28元,扣除本次发行费用人民币
20,759,785.06元(不含税)且不包括人民币普通股(A股)发行申购资金
于冻结期间产生的利息收入后,募集资金净额为人民币1,217,240,132.22
元,上述募集资金已于2021年10月22日全部到位,中准会计师事务所(特
殊普通合伙)对本次非公开发行股票募集资金到位情况进行了验证,并出具
《验资报告》(中准验字[2021]2087号)。公司对募集资金采取专户存储制度,并已签订《募集资金三方/四方监管协议》。
二、募集资金投资项目情况
2021年11月12日,公司召开第四届董事会第十三次会议审议并通过了《关
于调整非公开发行股票募集资金投资项目实际募集资金投入金额的议案》,同
意公司根据非公开发行股票募集资金实际情况,对本次募集资金投资项目实际募集资金投入金额进行调整。公司对募集资金使用计划调整如下:
金额单位:人民币元
1
根据《黑龙江珍宝岛药业股份有限公司非公开发行A股股票预案(修订
稿)》,为保证募集资金投资项目的顺利进行,并保障公司全体股东的利益,
本次非公开发行募集资金到位之前,公司可根据募集资金投资项目的实际情况
以自筹资金先行投入,并在募集资金到位之后根据相关法律法规的程序予以置换。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
2021年12月22日,中准会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资
金预先投入募集资金投资项目情况进行了专项鉴证,并出具了《黑龙江珍宝岛
药业股份有限公司募集资金置换专项审核报告》(中准专字[2021]2276号)。
截止2021年11月30日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项共
计144,533,694.36元,经重新审核,公司将上述报告中的金额由144,533,694,36元变更为118,763,694.36元,具体情况如下:
金额单位:人民币元
四、使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2023年
8月修订)》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求(2022年修订)》等相关规定,公司以募集资金置换预先已投入募集资
金投资项目的自筹资金,须经公司董事会审议通过,注册会计师出具鉴证报告
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及独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
特此说明!
黑龙江珍宝岛药业股份有限公司
二〇二三年九月二十二日
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营业执照扫描市场主体身
统一社会信用代码营业执照份码了解更多登
营业执照记、备案、许可
营业执照监管信息,体验
91110108082889906D营业执照
更多应用服务。
(副本)(4-1)
名称中准会计师事务所(特殊普通合伙)出资额1680万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2013年10月28日
执事务合人 韩波,韩峰,田雍主要经营场所北京市海淀区首体南路22号楼4层04D
经营范围审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本、出具
验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业
务、出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记
账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、
法规规定的其他业务；投资咨询。(市场主体依法自主选
择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的项目,经相
关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家
和苯市产业政策禁止和限制类项目的经营活动中准会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告附件专用章
登记机关
2023年09月11日
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。国家市场监督管理总局监制
证书序号:0011835
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
应当向财政部门申请换发。
名称中准会计师事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
首席合伙人田雍4.会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所:
北京市海淀区首体南路22号国兴大厦41
组织形式政局
执业证书编号
、、
批准执业文号
批准执业日期政部制
财政部、证监会发布从事证券服务业务
会计师事务所备案名单及基本信息
2020-11-0903:09
新《证券法》于2020年3月1日起施行,会计师事务所从事证券服务,应当报国务院证券监督管理机构和国务院有关主管部门备案。
近日,财政部、证监会发布截至2020年10月10日的从事证券服务业务会计师事务所备案名单及基本信息。
详细信息见财政部和证监会网站。原文链接:
财政部:
http://kjs.mof.gov.cn/gongzuotongzhi/202011/t20201102_3614971.htm
证监会:
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgigba/202011/t20201102_385509.html
年
毗
名单2
日
50
二
五日H≥
中准会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师工作单位变更事项登记”注册会审计报告附件专用章
RegisIrationoftheChangeofWorkingUnitbyaCPARegistrationoftheChangeofWorkingUnitbyaCPA
同意调出同意调出年度检验登记
AgnettholdcrtooeanstAgetheholderlobetransienediom年度检验登记年度检验登记
AnnualRenewalRegistrationAnnualRenewalRegistration
事务所事务所
CPAsCPAs本证书经检验合格,继续有效一年
中准CPAs本证书经检验合格,继续有效一年本证书经检验合格,继续有效一年
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转出协会盖章thisrenewal.thisrenewal
转出协会盖章转出协会盖章
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016年9月5日年月
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同意调入同意调入
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中自人,蔡伟的年检二维码
会计事务所事务所蔡伟的年检二维码
CPAPCPAs
转入协会盖转入协会盖章
9StampofhemmlfeinIrstitteefCPAs20,8.上
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准会计师事务所(特殊普通日
后
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性别女
Sex
你出生日期1974-12-23
你印Dateofbirth中准会计师事务所(特殊普通合
工作单位伙)黑龙江分所
Workingunit伙)黑龙江分所
外身份证号码230182197412234423
外IdentitycardNo.
