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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—8页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕1301号
浙江三星新材股份有限公司全体股东:
我们鉴证了后附的浙江三星新材股份有限公司(以下简称三星新材公司)管
理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供三星新材公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为三星新材公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任三星新材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》(上证发〔2022〕2号)的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对三星新材公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共8页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为,三星新材公司管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》(上证发〔2022〕2号)的规定,如实反映了三星新材公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中国·杭州中国注册会计师:
二〇二三年三月二十八日
第2页共8页浙江三星新材股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》(上证发〔2022〕2号)的规定,将本公司2022年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕358号文核准,并经贵所同意,本公司由国信证券股份有限公司作为主承销商,负责发行可转换公司债券,优先向股权登记日(2019年5月30日)收市后登记在册的公司原股东配售,原股东优先配售后余额部分(含原股东放弃优先配售部分)采用网上向社会公众投资者通过上海证券交易所交易系统发售。本次发行可转换公司债券1915650张,每张面值为人民币100.00元,按面值发行,共计募集资金人民币191565000.00元,扣除保荐承销费6300000.00元(该部分属于发行费用,为不含税金额)后实际收到的募集资金为人民币壹亿捌仟伍佰贰拾陆万伍仟元整(¥185265000.00),已由主承销商国信证券股份有限公司于2019年6月6日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、会计师费、资信评级费、债券发行登记费和法定信息披露费等其他发行费用(均不含税)合计2290713.68元(其中律师费660377.36元,会计师费1000000.00元,资信评级费330188.68元,债券发行登记费和法定信息披露费等其他发行费用300147.64元)后,公司本次募集资金净额为人民币壹亿捌仟贰佰玖拾柒万肆仟贰佰捌拾陆元叁角贰分(¥182974286.32)。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验证报告》(天健验〔2019〕146号)。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位:人民币万元项目序号金额
第3页共8页项目序号金额
募集资金净额 A 18297.43
项目投入 B1 12786.41
利息收入净额 B2 88.75截至期初累计发生额
现金管理产品收益 B3 790.15
注销转出 B4
项目投入 C1 1137.36
利息收入净额 C2 3.18本期发生额
现金管理产品收益 C3 67.27
注销转出 C4 5323.01
项目投入 D1=B1+C1 13923.77
截至募投项目结项累 利息收入净额 D2=B2+C2 91.93
计发生额 现金管理产品收益 D3=B3+C3 857.42
注销转出 D4=B4+C4 5323.01
应结余募集资金 E=A-D1+D2+D3-D4
实际结余募集资金 F
差异 G=E-F
截至2022年6月17日,公司已将公开发行可转换公司债券募集资金结余金额5323.01万元转入自有资金账户,并办理完成募集资金专项账户销户手续。
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者权益,本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)和
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》(上证发〔2022〕2号)等有关法律、法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定了《浙江三星新材股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》,本公司对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金专户,并连同保荐机构国信证券股份有限公司于2019年6月分别与杭州银行股份有限公司保俶支行、华夏银行股份有限公司湖州分行、湖州银行
第4页共8页股份有限公司德清支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2022年6月17日,公司公开发行可转换公司债券募集资金专户已完成注销,具体情况如下:
金额单位:人民币元开户银行银行账号备注杭州银行股份有限公司保俶支行3301040160013274124已注销
华夏银行股份有限公司湖州德清支行[注]15456000000101057已注销
湖州银行股份有限公司禹越小微企业专营支行[注]800017318046868已注销
[注]华夏银行股份有限公司湖州德清支行为华夏银行股份有限公司湖州分行的下属支行,湖州银行股份有限公司禹越小微企业专营支行为湖州银行股份有限公司德清支行下属二级支行
(三)对闲置募集资金进行现金管理公司于2021年5月7日召开第三届董事会第二十九次会议和第三届监事会第二十六次会议,在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营资金需求的情况下,使用不超过人民币1亿元暂时闲置募集资金进行现金管理。前述额度可自第三届董事会第二十九次会议次会议审议通过之日起12个月内循环使用。
截至2022年5月5日,公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的产品均已赎回。
(四)募集资金补充流动资金情况
公司于2022年5月30日召开了第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第九次会议、于2022年6月15日召开的2022年第三次临时股东大会,会议分别审议通过了《关于可转债募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》,同意公司将可转债募投项目结项后未使用的节余募集资金永久性补充流动资金。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。
截至2022年6月17日,公司已将上述募集资金专项账户上的余额5323.01万元(含利息)转入公司自有资金账户,并已办理完成募集资金专项账户销户手续。上述募集资金专项账户销户后,公司与保荐机构及相关银行签署的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。
第5页共8页用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
公司于2021年5月7日召开第三届董事会第二十九次会议和第三届监事会第二十六次会议,在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营资金需求的情况下,使用不超过人民币1亿元暂时闲置募集资金进行现金管理。前对闲置募集金进行现金管理,投资相关产品的情况述额度可自第三届董事会第二十九次会议次会议审议通过之日起12个月内循环使用。截至2022年5月5日,公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的产品均已赎回。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无
公司于2022年5月30日召开了第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第九次会议、于2022年6月15日召开了2022年第三次临时股东大会,会议分别审议通过了《关于可转债募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》,同意公司将可转债募投项目结项后未使用的节余募集资金5323.01万元永久性补充流动资金。截至2022年6月17日,公司办理完成募集资金专项账户销户手续。
公司募集资金结余形成原因主要系:
1.在募投项目实施过程中,公司本着合理、有效、节约的原则,从募投项目实际需要出发,科学、审慎地使用募
募集资金结余的金额及形成原因集资金,有效利用资源。在保证项目顺利进展的前提下,公司加强各环节的费用控制和管理。
2.在募集资金投资项目实施过程中,公司对部分生产设备的需求发生了变化,部分设备效率提升,公司减少购置
数量或调整了设备品种。公司通过调整优化生产设备投资,提高了生产效率,有效的降低了设备支出,提高了资金使用效率。
3.公司合理使用暂时闲置募集资金进行现金管理,累计获得了一定收益。同时,募集资金存放期间产生了一定利息收入。
4.募投项目结项时尚有部分工程设备尾款尚未支付。
募集资金其他使用情况无
[注]年产315万平方米深加工玻璃项目预计效益和本年度实现的效益金额均为营业毛利