目录

一、验资报告…………………………………………………………第1—2页

二、附件………………………………………………………………第3—14页

（一）注册资本及实收股本变更前后对照表………………………第3页

（二）验资事项说明………………………………………………第4—5页

（三）银行询证函及收款银行回单复印件………………………第6-9页

（四）本所营业执照复印件…………………………………………第10页

（五）本所执业证书复印件…………………………………………第11页

（六）本所从事证券服务业备案完备证明材料复印件……………第12页

（七）本所签字注册会计师执业证书复印件…………………第13—14页验资报告

天健验〔2026〕70号

浙江三星新材股份有限公司：

我们接受委托，审验了贵公司截至2026年3月5日11时止的新增注册资本及实收股本情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体出资者及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增注册资本及实收股本情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。

贵公司原注册资本为人民币180357032.00元，实收股本为人民币

180357032.00元。根据贵公司2023年第四届董事会第十七次会议审议、第一

次临时股东大会决议，2024年第四届董事会第二十九次会议审议、第二次临时股东大会决议、第四届董事会第三十一次会议审议，2025年第五届董事会第六次会议审议、第三次临时股东大会决议，贵公司申请通过向金玺泰有限公司定向增发人民币普通股（A股）增加注册资本人民币 53703532.00 元，变更后的注册资本为人民币234060564.00元。根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江三星新材股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕478 号），贵公司获准向金玺泰有限公司定向增发人民币普通股（A 股）股票

53703532股，每股面值1元，每股发行价格为人民币10.73元，可募集资金

总额为576238898.36元。经我们审验，截至2026年3月5日11时止，贵公司实际已向金玺泰有限公司定向增发人民币普通股（A股）股票 53703532 股，应募集资金总额576238898.36元，减除发行费用人民币9711198.97元后，募集资金净额为566527699.39元。其中，计入实收股本人民币伍仟叁佰柒拾

第1页共14页万叁仟伍佰叁拾贰元整（￥53703532.00），计入资本公积（股本溢价）

512824167.39元。

同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本为人民币180357032.00元，实收股本为人民币180357032.00元，已经本所审验，并由本所于2022年

7月6日出具《验资报告》（天健验〔2022〕339号）。截至2026年3月5日

11时止，变更后的注册资本为人民币234060564.00元，累计实收股本为人民

币234060564.00元。

本验资报告供贵公司申请办理注册资本及实收股本变更登记及据以向全体

出资者签发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

附件：1.注册资本及实收股本变更前后对照表

2.验资事项说明

3.银行询证函及收款银行回单复印件

4.本所营业执照复印件

5.本所执业证书复印件

6.本所从事证券服务业备案完备证明材料复印件

7.本所签字注册会计师执业证书复印件

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年三月六日

第2页共14页附件2验资事项说明

一、基本情况

浙江三星新材股份有限公司（以下简称贵公司）系由自然人股东杨阿永、杨敏和德华创业投资有限公司在原德清县三星塑料化工有限公司的基础上采用整

体变更方式设立的股份有限公司，于2012年8月28日在浙江省湖州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。现持有浙江省市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为 91330500704459485N 的营业执照。原注册资本为人民币

180357032.00元，折股份总数180357032股（每股面值1元），其中无限

售条件流通股180357032股，占股份总额的100.00%。根据贵公司2023年第四届董事会第十七次会议审议、第一次临时股东大会决议，2024年第四届董事

会第二十九次会议审议、第二次临时股东大会决议、第四届董事会第三十一次会议审议，2025年第五届董事会第六次会议审议、第三次临时股东大会决议，贵公司申请增加注册资本人民币53703532.00元，变更后的注册资本为人民币

234060564.00元。

二、新增资本的出资规定

根据贵公司2023年第四届董事会第十七次会议审议、第一次临时股东大会决议，2024年第四届董事会第二十九次会议审议、第二次临时股东大会决议、

第四届董事会第三十一次会议审议，2025年第五届董事会第六次会议审议、第

三次临时股东大会决议，贵公司申请通过向金玺泰有限公司定向发行人民币普通

股（A 股）股票 53703532 股，增加注册资本人民币 53703532.00 元。根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江三星新材股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕478号），贵公司通过向金玺泰有限公司定向增发方式发行人民币普通股（A 股）股票 53703532 股，每股面值 1 元，发行价为每股人民币10.73元，募集资金总额为576238898.36元。发行后贵

第4页共14页公司注册资本为人民币234060564.00元，每股面值1元，折股份总数

234060564股。其中：有限售条件的流通股份为53703532股，占股份总数

的22.94%，无限售条件的流通股份为180357032股，占股份总数的77.06%。

募集资金总额扣除发行费用后的净额超过新增注册资本部分计入资本公积（股本溢价）。

三、审验结果

截至2026年3月5日11时止，贵公司实际已向金玺泰有限公司发行人民币普通股（A 股）股票 53703532 股，每股面值 1 元，每股发行价格 10.73 元，应募集资金总额为576238898.36元。坐扣承销及保荐费（不含增值税）

7245283.02元后的募集资金为568993615.34元，已由主承销商中信建投证

券股份有限公司于2026年3月5日汇入贵公司在临商银行股份有限公司兰陵支行开立的账号为818880101421023919的人民币账户内。

另扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用（不含增值税）

2465915.95元后，贵公司本次募集资金净额566527699.39元，其中：计入

实收股本53703532.00元，计入资本公积（股本溢价）512824167.39元。

贵公司已于2026年3月5日以第6号记账凭证入账。连同本次发行股票前贵公司原有实收股本180357032.00元，本次发行后贵公司累计实收股本

234060564.00元，其中，有限售条件的流通股53703532.00元，占注册资

本的22.94%，无限售条件的流通股180357032.00元，占注册资本的77.06%。

四、其他事项此外，我们注意到，贵公司申报发行费用总额为9711198.97元，实际发生发行费用总额为9711198.97元，具体明细如下：

序号发行费用内容不含增值税金额

1承销及保荐费7716981.13

2审计验资费1000000.00

3律师费801886.79

4发行登记费等192331.05

合计9711198.97

第5页共14页附件3

第6页共14页第7页共14页第8页共14页第9页共14页附件4

本复印件仅供浙江三星新材股份有限公司天健验〔2026〕70号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第10页共14页附件5

本复印件仅供浙江三星新材股份有限公司天健验〔2026〕70号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第11页共14页附件6从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期

1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02

2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02

3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02

4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02

5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02

6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02

7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02

8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02

9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02

10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02

11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02

12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02

13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02

14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02

15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02

16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02

17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02

18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02

19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02

20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02

21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02

22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02

23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02

24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02

25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02

26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02

27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02

28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02

29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html

本复印件仅供浙江三星新材股份有限公司天健验〔2026〕70号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。

第12页共14页附件7

本复印件仅供浙江三星新材股份有限公司天健验〔2026〕70号报告后附之用，证明徐晓峰是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第13页共14页本复印件仅供浙江三星新材股份有限公司天健验〔2026〕70号报告后附之用，证明黄洪坤是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。