中信证券股份有限公司

关于北京高能时代环境技术股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“本保荐人”）作为北京高能

时代环境技术股份有限公司（以下简称“高能环境”或“公司”）非公开发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关法津、法规和规范性文件规定，就高能环境2024年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准北京高能时代环境技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕1225号）核准，公司本次非公开发行246250000股股票（以下简称“本次发行”），发行价格为人民币11.20元/股，募集资金总额为人民币2758000000.00元。上述募集资金总额扣除发行费用人民币5163164.07元（不含增值税）后，募集资金净额为人民币2752836835.93元，已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年8月4日出具的天健验〔2022〕2-29号《验资报告》审验确认。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2024年度，公司募集资金使用和结余情况如下：

单位：万元项目序号金额

募集资金净额 A 275283.68

项目投入 B1 250564.62截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 315.12

项目投入 C1 13966.13本期发生额

利息收入净额 C2 6.72

1项目序号金额

项目投入 D1=B1+C1 264530.75截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 321.84

应结余募集资金 E=A-D1+D2 11074.77

实际结余募集资金 F 274.77

差异[注] G=E-F 10800.00

注：应结余募集资金11074.77万元与实际结余募集资金274.77万元差异10800.00万元系暂时补充流动资金

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《北京高能时代环境技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐人中信证券股份有限公司于2022年8月11日与中国建设银行北京通州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；与公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施主体暨子公司、各募集资金专户开户银行及保荐

人中信证券股份有限公司分别签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

2单位：万元

募集资金余开户银行银行账号备注额募集资金

中国建设银行北京财满街支行110501727900000018573.33专户平安银行股份有限公司深圳分募集资金

1578246035887851.08

行营业部专户中国民生银行股份有限公司北募集资金

636185764118.81

京国贸支行专户北京银行股份有限公司西单支募集资金

2000006055040009842398222.92

行专户中国银行股份有限公司北京空募集资金

33897253544378.62

港支行专户

合计274.77

注：上表中合计值尾差系四舍五入导致

三、本年度募集资金的实际使用情况

截至2024年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币264530.75万元，具体使用情况详见附件1：2024年度募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

经公司第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十四次会议及

2024年第三次临时股东大会审议通过，公司将“金昌危废资源综合利用项目”的部分尚未投入募集资金20000万元变更用于公司现有募集资金投资项目“江西多金属资源回收综合利用项目”。本次募集资金用途变更仅为募集资金投资项目之间的募集资金内部调整，不涉及募集资金用于非募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，公司对募集资金采取了专户存储管理，开立了募集资金专户。公司已制定《管理办法》，对募集资金的存放及使用等事项做出了明确规定并相应执行。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见3天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至2024年12月31日的《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作，并出具了鉴证报告。高能环境公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了高能环境公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

七、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：高能环境2024年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，其募集资金具体使用情况与披露情况一致，募集资金的使用和管理不存在重大违规情形。保荐人对高能环境在2024年度募集资金存放与使用情况无异议。

4附件1

2024年度募集资金使用情况对照表

金额单位：人民币万元

募集资金总额275283.68本年度投入募集资金总额13966.13

变更用途的募集资金总额20000.00

已累计投入募集资金总额264530.75

变更用途的募集资金总额比例7.27%截至是否已期末项目可截至期末截至期末截至期末累计项目达到变更项投入本年度实现行性是承诺投资募集资金承调整后投资承诺投入本年度累计投入金投入金额与承诺投预定可使是否达到预计效益

目（含进度的效益否发生项目诺投资总额总额金额投入金额额入金额的差额用状态日[注2]

部分变(%)[注2]重大变

(1)(2)(3)＝(2)-(1)期

更）(4)＝化

(2)/(1)金昌危废是

资源综合42300.0022300.0022300.001540.7721783.50-516.5097.682022/8/24-1404.71否否

[注1]利用项目江西多金属资源回是不适用

73800.0093800.0093800.0012425.3686377.07-7422.9392.09[注3]6747.45否

收综合利[注1][注3]用项目

5伊宁市生

活垃圾焚

烧发电项否48700.0048700.0048700.00—47588.48-1111.5297.722023/1/63015.70是否

目（一期）贺州市生活垃圾焚

烧发电项否28500.0028500.0028500.00—26727.61-1772.3993.782022/11/281208.08是否

目（二期）补充流动

否81983.6881983.6881983.68—82054.0970.41[注4]100.09不适用不适用—否资金

合计－275283.68275283.68275283.6813966.13264530.75-10752.9396.09————

未达到计划进度原因（分具体项目）江西项目由募集资金投入的部分已经建成投产，产生部分效益，截至2024年年末尚有部分工段处于在建状态。

项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况本报告期不存在募投项目先期投入及置换情况。

2023年8月7日，公司召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用合计不超过人民币25600万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况截至2024年6月13日，根据公司募集资金使用需求，公司已按相关规定将25600万元资金全部归还至募集资金专用账户，并通知保荐人及保荐代表人。

2024年6月20日，公司召开第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十二次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用总额不超过人民币23800万元的闲置募集资金暂时补

6充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。截至2024年12月31日，使用闲置募集资金暂时补充流动资金的余额为10800.00万元。

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况本报告期不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况本报告期不存在募集资金使用的其他情况。

[注1]经公司第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十四次会议及2024年第三次临时股东大会审议通过，公司将“金昌危废资源综合利用项目”的部分尚未投入募集资金20000万元变更用于公司现有募集资金投资项目“江西多金属资源回收综合利用项目”，江西项目的募集资金投资总额相应调增至93800万元。本次募集资金用途变更仅为募集资金投资项目之间的募集资金内部调整，不涉及募集资金用于非募集资金投资项目的情况[注2]本年度实现的效益系本年度项目净利润，金昌项目本期未达到可研报告预测净利润，主要系2024年生产工艺技改等原因导致金昌项目效益不及预期[注3]江西项目由募集资金投入的部分已经建成投产，产生部分效益，截至2024年年末尚有部分工段处于在建状态[注4]补充流动资金累计投入金额与承诺投入金额的差额系投入金额产生的利息收入净额

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