募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

安徽口子酒业股份有限公司

容诚专字[2026]230Z0243 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

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1募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-2

2募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告1-7容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 TE L:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

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容诚专字[2026]230Z0243 号

安徽口子酒业股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的安徽口子酒业股份有限公司（以下简称口子窖）董事会编制

的2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供口子窖年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为口子窖年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易

所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是口子窖董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对口子窖董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论1我们认为，后附的口子窖2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相

关规定编制，公允反映了口子窖2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（此页为安徽口子酒业股份有限公司容诚专字[2026]230Z0243 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）熊明峰

中国注册会计师：

汤小龙

中国·北京中国注册会计师：

尚强

2026年4月21日

2安徽口子酒业股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

安徽口子酒业股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将安徽口子酒业股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1190号文《关于核准安徽口子酒业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，由主承销商华林证券有限责任公司（现已更名为“华林证券股份有限公司”，以下简称“华林证券”）采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股股票6000万股，每股发行价格为人民币16.00元。截至2015年6月24日止，本公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票6000万股，募集资金总额为人民币960000000.00元，扣除各项发行费用合计人民币68628654.07元后，实际募集资金净额为人民币

891371345.93元。该募集资金已于2015年6月到位。上述资金到位情况业经华普天健

会计师事务所（特殊普通合伙）（现已更名为“容诚会计师事务所（特殊普通合伙）”）

会验字[2015]2901号《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。

截至2025年12月31日止，累计投入募集资金项目金额为94965.41万元，其中本报告期内直接投入募集资金项目金额为171.31万元。募集资金专用账户累计利息收入扣除银行手续费等的净额为3499.68万元，其中本报告期利息收入扣除银行手续费等的净额为6.63万元；使用部分闲置募集资金购买理财产品的累计投资收益为6875.18万元。截至2025年12月31日止，募集资金专户余额合计为4546.58万元。

二、募集资金管理情况为规范募集资金的使用与管理，保护投资者利益，本公司根据有关法律法规及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《安徽口子酒业股份有限公司章程》等的相关规定，结合公司实际情况，制定了《安徽口子酒业股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金建立专户存储，并严格履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

1安徽口子酒业股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告2015年6月23日，本公司与中国农业发展银行淮北市分行（以下简称“农发行淮北分行”）和华林证券签署《募集资金三方监管协议》，在农发行淮北分行开设募集资金专项账户（账号：20334069900100000366541）。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2015年6月23日，本公司与徽商银行淮北濉溪支行（以下简称“徽银淮北濉溪支行”）和华林证券签署《募集资金三方监管协议》，在徽银淮北濉溪支行开设募集资金专项账户（账号：1331701021000377095）。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2015年6月23日，本公司与中国工商银行股份有限公司淮北相南支行（以下简称“工行淮北相南支行”）和华林证券签署《募集资金三方监管协议》，在工行淮北相南支行开设募集资金专项账户（账号：1305016929022128880）。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2015年6月23日，本公司与中国建设银行股份有限公司淮北纺建支行（现已更名为“中国建设银行股份有限公司濉溪淮海路支行”，以下简称“建行濉溪淮海路支行”）和华林证券签署《募集资金三方监管协议》，在建行濉溪淮海路支行开设募集资金专项账户（账号：34001645108059090000）。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元银行名称银行帐号余额备注中国农业发展银行淮北市

20334069900100000366541-本期已销户

分行中国建设银行股份有限公

34001645108059090000-本期已销户

司濉溪淮海路支行中国工商银行股份有限公

13050169290221288804546.58

司淮北相南支行

徽商银行淮北濉溪支行1331701021000377095-本期已销户

合计——4546.58——

注：由于优质白酒陈化老熟和存储项目、包装生产线技改项目、优质白酒酿造技改项目已完工，公司将上述项目对应的募集资金账户销户，并将账户剩余资金转入存续募集资金账户。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

2附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额89137.13本年度投入募集资金总额171.31

变更用途的募集资金总额43982.651

已累计投入募集资金总额94965.41

变更用途的募集资金总额比例46.55%截至期末累计已变更项截至期末承截至期末累投入金额与承截至期末投入进项目达到预定项目可行性目，含部分募集资金承调整后投资本年度投入金本年度实现的是否达到承诺投资项目诺投入金额计投入金额诺投入金额的度(%)(4)＝可使用状态日是否发生重

变更（如诺投资总额总额额效益预计效益

(1)(2)差额(3)＝(2)/(1)期大变化

有）

(2)-(1)优质白酒陈

化老熟和存是19725.317042.187042.18-7042.180.00100.00———否储项目包装生产线

是28954.8016166.5016166.50-16166.500.00100.00———否技改项目优质白酒酿

是27624.9612932.9112932.91-12932.910.00100.00———否造技改项目营销网络建

否12832.0612832.0612832.06171.3111544.82-1287.2489.97否设项目退城进区搬

迁大曲酒酿——15395.6715395.67-15556.17160.502100.00否造项目退城进区搬迁优质白酒

——13513.6213513.62-13931.85418.233100.00否陈化老熟和储存项目

4退城进区搬

迁成品酒包——15073.3615073.36-17790.982717.624100.00否装项目

合计—89137.1392956.3092956.30171.3194965.412009.11—————

未达到计划进度原因(分具体募投项目)不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

根据《安徽口子酒业股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》的说明：如本次发行上市募集资金到位时间与项目资

金需求的时间要求不一致，本公司可视实际情况用自筹资金对部分项目作先行投入，待募集资金到位后，以募集资金对募集资金投资项目先期投入及置换情况前期投入部分进行置换。公司第二届董事会第八次会议决议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意募集资金置换截至2015年8月31日止预先已投入募集资金项目的自筹资金23551.83万元，2015年9月30日，公司完成上述资金置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

募集资金结余的金额及形成原因截至2025年12月31日，募集资金专户余额合计为4546.58万元，尚未投入使用。

募集资金其他使用情况不适用

注1：变更用途的募集资金总额比例=变更用途的募集资金总额（含利息）/变更时募集资金总额（含利息）

注2：退城进区搬迁大曲酒酿造项目实际投资超过承诺投资160.50万元，系使用该项目的募投资金购买理财产品形成的收益。

注3：退城进区搬迁优质白酒陈化老熟和储存项目实际投资超过承诺投资418.23万元，系使用该项目的募投资金购买理财产品形成的收益。

注4：退城进区搬迁成品酒包装项目实际投资超过承诺投资2717.62万元，系使用该项目的募投资金购买理财产品形成的收益。

5附表2：

2025年度变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项目拟截至期末计划投资项目达到预定对应的原项本年度实际实际累计投入本年度实现的是否达到预计效变更后的项目可行性是

变更后的项目投入募集资金累计投资金额进度(%)可使用状态日

目投入金额金额(2)效益益否发生重大变化

总额(1)(3)=(2)/(1)期退城进区搬迁优质白酒酿

大曲酒酿造项15395.6715395.67-15556.17100.001---否造技改项目目退城进区搬迁优质白酒陈优质白酒陈化

化老熟和存13513.6213513.62-13931.85100.002---否老熟和储存项储项目目退城进区搬迁包装生产线

成品酒包装项15073.3615073.36-17790.98100.003---否技改项目目

合计—43982.6543982.65-47279.00—————

变更原因：近年来，淮北市城市建设快速发展，市政府根据城市长期发展要求，调整城市建设规划，完善城市布局，实施旧城改造，调整产业布局，鼓励城区工业企业实施退城进郊，分期分批搬迁至城市周边的工业园区。由于公司所处区域位于规划区内，在过去几年中政府搬迁规划未最终明确公司部分厂区搬迁还是全部厂区搬迁，故位于公司原东关分厂和溪河分厂的募投项目实施缓慢。所变更原因、决策程序及信息披露情况说明

以公司对原募投项目中“优质白酒酿造技改项目”、“优质白酒陈化老熟和存储项目”、“包装生产线技改项目”三个项目进行变更调整，(分具体募投项目)

是基于当地城市整体规划发生变化，并综合考虑公司内部战略、未来发展趋势等因素做出的审慎决定，使募集资金使用更科学、合理、高效，提高募集资金使用效率，维护股东利益。

决策程序：公司于2019年4月16日召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，公司全

6体独立董事、公司监事会发表了明确的同意意见，保荐机构出具了明确同意的核查意见。公司已于2019年5月9日召开安徽口子酒

业股份有限公司2018年年度股东大会，审议并通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。

信息披露说明：变更募集资金投资项目的具体情况详见公司于2019年4月18日在上海证券交易所网站发布的公告2019-011。

未达到计划进度的情况和原因(分具体募投不适用

项目)变更后的项目可行性发生重大变化的情况不适用说明

注1：退城进区搬迁大曲酒酿造项目实际投资超过承诺投资160.50万元，系使用该项目的募投资金购买理财产品形成的收益。

注2：退城进区搬迁优质白酒陈化老熟和储存项目实际投资超过承诺投资418.23万元，系使用该项目的募投资金购买理财产品形成的收益。

注3：退城进区搬迁成品酒包装项目实际投资超过承诺投资2717.62万元，系使用该项目的募投资金购买理财产品形成的收益。

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