天风证券股份有限公司

关于北京康辰药业股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”或“保荐机构”）作为北京康

辰药业股份有限公司（以下简称“康辰药业”或“公司”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等

有关规定，就公司2025年度募集资金的存放与使用情况进行了专项核查，情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准北京康辰药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]1084号）核准，公司向社会公众首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 4000 万股，发行价格为每股人民币 24.34 元，募集资金总额为人民币97360.00万元，扣除各项发行费用后的实际募集资金净额为人民币89142.5937万元。上述募集资金已于2018年8月20日全部到账，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2018年8月20日出具了验资报告（广会验字[2018]G16002320621 号）。

（二）截至2025年12月31日募集资金使用和结余情况

单位：元项目金额

募集资金净额（1）891425937.00

减：2025年度投入募集资金投资项目金额（2）48006340.65

以前年度已使用金额（3）665457176.84

加：累计利息收入扣减手续费净额（4）76620697.64

截至2025年12月31日募集资金应有余额（1-2-3+4）254583117.15

截至2025年12月31日募集资金实际余额254583117.15

1其中：募集资金账户活期存款期末余额24115278.44

暂时闲置募集资金用于现金管理期末余额230467838.71

截至2025年12月31日，公司累计投入募集资金投资项目713463517.49元，累计收到利息收入扣减手续费净额为76620697.64元。截至2025年12月31日，公司尚未使用募集资金余额为254583117.15元，其中募集资金专户中期末余额为24115278.44元，闲置募集资金用于现金管理的期末余额为230467838.71元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

上市以来，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规、规章和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。公司已对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同原保荐机构广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）于2018年8月20日与开户银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；2019年2月27日，公司及子公司河北康辰制药有限公司与开户银行及广发证券签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

2021年6月21日，公司根据发行需要，聘请天风证券担任保荐机构，并由

天风证券承接公司首次公开发行 A 股的持续督导工作。公司及天风证券与开户银行重新签署了《募集资金三方监管协议》，公司及子公司河北康辰制药有限公司与天风证券、开户银行重新签署了《募集资金四方监管协议》，并与原保荐机构广发证券签署了相关终止协议。具体内容详见公司于2021年6月23日在指定信息披露媒体披露的《北京康辰药业股份有限公司关于变更保荐机构后重新签订募集资金监管协议的公告》。

2022年7月15日，经公司第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第

二十四次会议审议通过，同意公司新设募集资金专项账户，用于新增募投项目KC1036 的募集资金存储、使用与管理。2022 年 8 月 12 日，公司与天风证券、招2商银行股份有限公司北京北苑路支行签署了《关于北京康辰药业股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市之募集资金三方监管协议》。

上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，截至

2025年12月31日协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

单位：元开户银行账号账户类型募集资金余额中国民生银行股份有限公司

630264669募集资金专户2984275.05

北京德胜门支行

平安银行股份有限公司北京知春路支行15000094847820募集资金专户768136.49

平安银行股份有限公司北京知春路支行15000097892304募集资金专户155949.62招商银行股份有限公司

110922393210203募集资金专户20206917.28

北京北苑路科技金融支行

合计//24115278.44

注1：中国民生银行股份有限公司北京分行指定中国民生银行股份有限公司北京德胜门支行为公司募集资金的开户和存管银行；

注2：平安银行股份有限公司北京分行指定平安银行股份有限公司北京知春路支行为公司募集资金的开户和存管银行；

注3：招商银行股份有限公司北京分行北苑路支行为公司募集资金的开户和存管银行，现变更名称为：招商银行股份有限公司北京北苑路科技金融支行。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

募投项目的资金使用情况，详见附表1“募集资金使用情况对照表”。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2018年10月15日，根据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于北京康辰药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（广会专字[2018]G16002320772 号），公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金58870526.66元。原保荐机构广发证券和公司监事会、独立董事就前述以募集资金置换预先已投入募集资金项目各自发表意见，均认为

3公司以募集资金置换募集资金投资项目预先投入自筹资金事项履行了相应的法律程序，符合相关法律法规及公司募集资金管理制度等相关规定。

截至2019年1月7日，公司已将预先投入募集资金投资项目的自筹资金

58870526.66元予以置换完毕。

公司于2025年8月27日召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况并经相关审批后使用自有资金支付募投项目所需资金，并在6个月内以募集资金等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。报告期内，公司共计使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换1734.29万元。

（三）使用部分闲置募集资金补充流动资金的情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用部分闲置募集资金补充流动资金的情况。

（四）使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况

公司于2024年10月29日召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会

第十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意

公司使用额度不超过人民币3亿元的闲置募集资金适时进行现金管理，使用期限自公司第四届董事会第十三次会议审议通过起12个月内，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。

公司于2025年10月29日召开第四届董事会第二十一次会议、第四届监事

会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意

公司使用额度不超过人民币2.6亿元的闲置募集资金适时进行现金管理，该额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，并在有效期内可循环滚动使用。

公司2025年度现金理财收益663.30万元。截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的未到期证券收益凭证共23046.78万元，具体明细如下：

4预期

募集资金理金额期限受托方名称起息日到期日年化收益

财账户（万元）（天）率

中国银河证券2.1/1.5-

101001758993000.002025.3.192026.3.17365

股份有限公司3.5%中信证券股份

30001327774000.002025.5.142026.5.143650.1-3.8%

有限公司中信证券股份

30001327774000.002025.7.282026.7.27365≥0.5%

有限公司中信证券股份

30001327776000.002025.10.282026.10.28365≥0.5%

有限公司中国银河证券

101001758992000.002025.10.292026.10.273650.1/4.3%

股份有限公司

中国银河证券0.1/2.5/

101001758994000.002025.10.292026.10.27365

股份有限公司3.9%

注：除上述未到期的理财产品本金外，截至2025年12月31日，中信证券股份有限公司3000132777账户、中国银河证券股份有限公司10100175899账户和财通证券股份有限公

司83063595账户分别存有0.5万元、46.12万元及0.16万元，均为2025年利息。

公司以暂时闲置的募集资金进行现金管理的事项已经履行了相应的审批程序，且投资产品的额度和期限符合相关法律、法规及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关监管要求。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至2025年12月31日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况截至2025年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

公司于2025年12月15日召开第四届董事会第二十二次会议，第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》；2025年12月31日，公司2025年第三次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。为

5更合理的使用募集资金，提高募集资金使用效率，公司将“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”剩余募集资金4298.21万元（全部为资金利息或理财收益，具体金额以资金转出当日账户余额为准）全部用于永久性补充流动资金。

截至本核查意见签署日，公司已按照募集资金规范管理的要求办理完成上述资金划转，将转出的剩余募集资金4340.40万元，全部用于永久性补充流动资金。

（八）募集资金使用的其他情况

截至2025年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”部分投资规划变更公司于2018年11月7日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”部分投资规划的议案》《关于公司拟签订金草片技术转让合同的议案》；2018年11月23日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过了上述议案。由于公司将金草片项目的相关技术成果对外转让，集中精力和募集资金用于其他靶向抗肿瘤药物的研发及靶向抗肿瘤药物创新平台的建设，因此公司同意将募集资金投资项目“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”之一的金草片研发项目的节余募集资金7612.23万元用于募集资金投资项目“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”中的其他项目。

公司于2020年3月12日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”部分投资规划的议案》；2020年3月30日，公司2020年

第二次临时股东大会审议通过了上述议案。基于对研发战略规划及业务发展趋势的研判，公司将募投项目“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”的投资规划之一“CX1409 研发项目”终止，将研发资源集中于更具创新性和临床价值的项目。因此公司同意将募集资金投资项目“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”之一“CX1409 研发项目”的节余募集资金 11080.21 万元，用

6于募集资金投资项目“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”中的其他项目。

公司于2022年7月15日召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会

第二十四次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》；2022年8月1日，公司2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。为提高首次公开发行募集资金使用效率，更好地调配公司募集资金与各项目资金需求周期及总量的匹配，加快领先产品上市进程，同意公司对首次公开发行募集资金投资项目之“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”新增子项目创新药药物发现，同时将“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”计划使用的募集资金金额调减31192.00万元，调减的募集资金用于新增募投项目 KC1036 的研发。

（二）“盐酸洛拉曲克原料药产能建设项目”变更为“年产 500kg 抗肿瘤原料药生产基地建设项目”公司于2020年4月21日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目“盐酸洛拉曲克原料药产能建设项目”的议案》；2020年6月29日，公司2020年第五次临时股东大会审议通过了上述议案。经公司审慎评估、权衡“注射用盐酸洛拉曲克”（以下简称“迪奥”）项目继续开发的风险性和未来的临床价值，为合理配置公司研发资源、聚焦研发管线中的优势项目、进一步提高募集资金使用效率，公司终止迪奥的临床试验及后续研发，并同意将募投项目“盐酸洛拉曲克原料药产能建设项目”变更为“年产 500kg 抗肿瘤原料药生产基地建设项目”，为公司其他在研国家一类抗肿瘤新药提供原料药。原募投项目“盐酸洛拉曲克原料药产能建设项目”已投入建成的厂房及在建工程，将继续用于公司其他在研品种原料药生产。前述募投项目变更时已累计投入募集资金3561.08万元，节余募集资金4689.05万元（含累计利息收入扣除手续费净额250.13万元）。

关于“KC1036”和“年产 500KG 抗肿瘤原料药生产基地建设项目”的具体

情况详见附表2“变更募集资金投资项目情况表”。

7五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司已对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。

六、会计师事务所对公司2025年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了《北京康辰药业股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告》，认为：康辰药业董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式（2025年8月修订）》的规定编制，在所有重大方面公允反映了康辰药业公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

七、保荐机构意见经核查，保荐机构认为：公司2025年度募集资金存放和使用符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对公司2025年度募集资金存放与使用情况无异议。

8附表1:

募集资金使用情况对照表

单位：万元发行名称2018年首次公开发行股份募集资金到账日期2018年8月20日

本年度投入募集资金总额4800.63

已累计投入募集资金总额71346.35

变更用途的募集资金总额39192.00

变更用途的募集资金总额比例43.97%截至期末累项目可

承诺投资项目募投截至期末项目达到预已变更项目，截至期末截至期末累计投入金额本年度是否达行性是募集资金承调整后投资本年度投投入进度定可使用状和超募资金投项目含部分变更诺投资总额承诺投入计投入金额与承诺投入实现的到预计否发生总额入金额(%)(4)=态日期（具向性质（如有）金额(1)(2)金额的差额(2)/(1)效益效益重大变(3)=(2)-(1)体到月份）化创新药研发及创新药研发及靶

靶向抗肿瘤药向抗肿瘤药物创41142.599950.599950.59-10195.17244.58102.46已结项不适用不适用否研发物创新平台建新平台建设项目

设项目 KC1036 - 31192.00 31192.00 4290.75 12249.09 -18942.91 39.27 2027 年 6 月 不适用 不适用 否品牌建设及市运营

/20000.0020000.0020000.00-20138.08138.08100.69不适用不适用不适用否场推广项目管理

盐酸洛拉曲克 年产 500kg 抗肿生产2026年12原料药产能建瘤原料药生产基8000.008000.008000.00509.888356.31356.31104.45不适用不适用否建设月设项目地建设项目

补充流动资金补流/20000.0020000.0020000.00-20407.70407.70102.04不适用不适用不适用否

合计89142.5989142.5989142.594800.6371346.35-17796.2480.04////

9未达到计划进度原因（分具不适用体募投项目）项目可行性发生重大变化的不适用情况说明募集资金投资

项目先期投入详见本核查意见之“三、2025年度募集资金的实际使用情况/（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况”及置换情况用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况对闲置募集资金进行现金管

详见本核查意见之“三、2025年度募集资金的实际使用情况/（四）使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况”理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资不适用金或归还银行贷款情况募集资金结余

的金额及形成详见本核查意见之“三、2025年度募集资金的实际使用情况/（七）节余募集资金使用情况”原因募集资金其他不适用使用情况

10附表2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元发行名称2018年首次公开发行股份募集资金到账日期2018年8月20日变更后投资项目达到变更后项截至期末本年的项目募投本年度实际累进度预定可使是否达董事会审变更后的实施目拟投入计划累计度实可行性股东会审议

对应的原项目项目实施主体实际投计投入(%)用状态日到预计议通过时项目地点募集资金投资金额现的是否发通过时间性质入金额金额(2)(3)=(2)期（具体效益间

总额(1)效益生重大

/(1)到年月）变化创新药研发及北京康辰靶向抗肿瘤药2027年6不适2022年72022年8KC1036 研发 药业股份 北京 31192.00 31192.00 4290.75 12249.09 39.27 不适用 否物创新平台建月用月15日月1日有限公司设项目

年产 500kg盐酸洛拉曲克河北康辰抗肿瘤原料生产2026年不适2020年42020年6原料药产能建制药有限河北8000.008000.00509.888356.31104.45不适用否药生产基地建设12月用月21日月29日设项目公司建设项目

合计39192.0039192.004800.6320605.4052.58——————

变更原因、决策程序及信息披露情况说

详见本核查意见之“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”明（分具体募投项目）11未达到计划进度的情况和原因（分具体不适用募投项目）变更后的项目可行性发生重大变化的不适用情况说明

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