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东尼电子:东尼电子内部控制审计报告

公告原文类别 2023-03-11 查看全文

浙江东尼电子股份有限公司

内部控制审计报告

2022年12月31日

公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)

Gongzheng TianyeCertifiedPublicAccountants,SGP

中国.江苏.无锡Wuxi.Jiangsu.China

总机:86(510)68798988Tel: 86(510)68798988

传真:86(510)68567788Fax:86(510)68567788

电子信箱:mail@gztycpa.cnE-mail:mail@gztycpa.cn

内部控制审计报告

苏公W[2023]E1031号

浙江东尼电子股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审

计了浙江东尼电子股份有限公司(以下简称“东尼电子”)2022年12月31日的财务报表内控有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价

指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是东尼电子董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况

的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,

您可使用手机“扫一扫”或进入注册会计师行业统一监营平台(http:/acc.mofcoc.cn)”进行查验。

报告编码:苏23M2RP9RCD

公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,东尼电子于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

2023年3月10日

公司代码:603595公司简称:东尼电子

浙江东尼电子股份有限公司

2022年度内部控制评价报告

浙江东尼电子股份有限公司全体股东:

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2022年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。一.重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二.内部控制评价结论

1.公司于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.财务报告内部控制评价结论

√有效□无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是口否

6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

√是口否

三.内部控制评价工作情况

(一).内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.纳入评价范围的主要单位包括:浙江东尼电子股份有限公司、湖州东尼新材有限公司、湖州东尼

新能源有限公司、湖州东尼特材有限公司、湖州东尼进出口贸易有限公司、湖州东尼半导体科技有限公司

2.纳入评价范围的单位占比:

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:

内部环境、风险评估、信息与沟通、控制活动、内部监督等公司层面流程;销售与收款、采购与付款、生产管理、资产管理、募集资金、货币资金、财务报告、信息披露等重要业务流程和事项。

4.重点关注的高风险领域主要包括:

资产管理、销售与收款、采购与付款、财务报告等。

5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,是否存

在重大遗漏

□是√否

6.是否存在法定豁免

□是√否

7.其他说明事项

公司无其他内部控制相关重大事项说明。

(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度,组织开展内部控制评价工作。

1.p内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是√否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。

2.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

说明:

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

说明:

3.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

指标名称重大缺陷定量标准

损失金额1000万元(含)以上50

说明:

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

说明:

(三).内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1,1.重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

1,2.重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

1,3.一般缺陷

1,4.经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大

缺陷

□是√否

1,5.经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要

缺陷

□是√否

□是√否

□是√否

2,3.一般缺陷

2,4.经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

大缺陷

□是√否

2,5.经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

要缺陷

□是√否

四.其他内部控制相关重大事项说明

1.上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用√不适用

2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

□适用√不适用

3.其他重大事项说明

□适用√不适用

董事长(已经董事会授权):沈新芳

浙江东尼电子股份有限公司

2023年3月10日

编号320200666202206220010

91320200078269333C统一社会信用代码(1/1)营业执照家企业信用信息公示系统”了解更多登记扫描二维码登录“国

91320200078269333C(1/1)备案、许可、监管信息

(副本)

名称公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)成立日期2013年09月18日

类型特殊普通合伙企业主要经营场所无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室

执行事务合伙人,张彩斌

经营范围审查企业会计报表、出具审计报告;验证企业资本、出具

经营范围报告,办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务、三

关的报告;基本建设年度财务决算审计;会计咨询、税务合

询、管理咨询、会计培训;法律、法规规定的其他业务。

法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动

登记机关

2022年002月023日

国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxl.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日国家市场监督管理总局监制

通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。

证书序号:0001561

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的

执业证书凭证。

执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,

应当向财政部门申请换发。

名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)租、出借、转让。

首席合伙人:4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:张彩斌政部门交回《会计师事务所执业证书》。

经营场所:

无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室

发证机关:

组织形式:省财政厅

特殊普通合伙

执业证书编号:32020028

32020028二〇二一

批准执业文号:

苏财会[2013]36号

■中华人民共和国财政部制

批准执业日期:2013年09月12日中华人民共和国财政部制

国月

住日

日4

二0

03H7

年度检验登记年度检验登记

AnnualRenewaiRcgistrationAnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格,继续有效一年。本证书经检验合格,继续有效一年。

ThiscertificateisvalidforanotheryearafterThiscertificateisvalidforanotheryearafterthisrenewal.thisrenewal.

邓明勇(320500010011)年月日月日

您已通过2021年年检ly/m1d10您已通过2021年年检ly邓明勇

江苏省注册会计师协会

究所E天业会计师事

40

参提

年提称

日年

二4110一0

H≥

,

年度检验登记年度检验登记

AnnualRenewalRegistrationAnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格,继续有效一年。本证书经检验合格,继续有效一年。

ThiscertificateisvalidforanotheryearafterThiscertificateisvalidforanotheryearafterthisrenewal.thisrenewal.

月日

/md

江苏省注册会计师协会许俊

Q0

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