禾丰股份:中国银河证券股份有限公司关于禾丰食品股份有限公司可转换公司债券回售有关事项的核查意见

中国银河证券股份有限公司关于禾丰食品股份有限公司可转换公司债券回售有关事项的核查意见

中国银河证券股份有限公司（以下简称“中国银河证券”、“保荐机构”）作为禾丰食品股份有限公司（以下简称“禾丰股份”、“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《可转换公司债券管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及规范性文件，对禾丰股份可转换公司债券回售有关事项进行了核查，核查情况如下:

一、“禾丰转债”发行上市情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准禾丰食品股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]662号）核准，公司公开发行可转换公司债券1,500万张，发行价格为100.00元/张，募集资金总额150,000.00万元，扣除发行费用1,011.65万元，实际募集资金净额为148,988.35万元。上述资金于2022年4月28日到位，经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具苏业验[2022]7号《验资报告》。公司按照相关规定对募集资金的存放和使用进行专户管理，并与募集资金开户银行、保荐机构签订《募集资金三方监管协议》。

二、回售条款生效情况

禾丰股份召开2025年第三次临时股东大会和“禾丰转债”2025年第一次债券持有人会议，分别审议通过了《关于2022年公开发行可转换公司债券募投项目结项及终止并将部分结余募集资金用于新增募投项目的议案》。根据《禾丰股份公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》“）有关“禾丰转债”附加回售条款的约定，“禾丰转债”附加回售条款生效。

三、回售条款内容

（一）附加回售条款

若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化,根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向公司回售其持有的部分或者全部本次可转债

的权利。在上述情形下，本次可转债持有人可以在公司公告后的回售申报期内进行回售，该次回售申报期内不实施回售的，自动丧失该回售权。

当期应计利息的计算公式为：IA=Bxixt/365，其中:

IA：指当期应计利息;

B：指本次发行的可转债持有人持有的可转债票面总金额;

i：指可转债当年票面利率;

t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。

（二）回售价格

根据上述当期应计利息的计算方法，“未丰转债”第四年（2025年4月22日至2026年4月21日）的票面利率为1.5%，本次回售当期应计利息的计算天数为143天（2025年4月22日至2025年9月11日），利息为100×1.5%×143/365=0.59元/张，即回售价格为100.59元/张。

四、本次可转债回售的有关事项