北京韩建河山管业股份有限公司
关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注
北京韩建河山管业股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等
相关规定，对2019年至2023年年度、2024年半年度财务报表及相关附注进行更正。除特殊注明外，单位均为人民币元，粗体字数字为本次差错更正影响数据。
一、2019年度更正后的财务报表及附注
（一）2019年度更正后的财务报表合并资产负债表
2019年12月31日
编制单位:北京韩建河山管业股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产：
货币资金173106909.08162191772.52结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
应收票据30797778.0444746829.48
应收账款846491353.82858991001.05应收款项融资
预付款项19306941.7912605156.22应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款6782686.3913462224.97
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
1存货195507472.08189478879.28
持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产18774026.469009883.85
流动资产合计1290767167.661290485747.37
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资
长期应收款8000000.00
长期股权投资1583782.781631001.20其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产351053812.93387080855.42
在建工程18198241.38生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产126885082.05133316853.20
开发支出2266264.40
商誉396041711.46405342064.33
长期待摊费用65536885.3633090725.70
递延所得税资产52075302.3338153226.75其他非流动资产
非流动资产合计1021641082.69998614726.60
资产总计2312408250.352289100473.97
流动负债：
短期借款339271220.13275178000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债
应付票据222406917.07216588998.10
应付账款368118393.53324252559.20
预收款项149724430.4650419346.51卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放
2代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬17995922.4212693659.87
应交税费11363926.0236793530.20
其他应付款58390689.92103650912.48
其中：应付利息1006123.85应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债307388994.2799970000.00其他流动负债
流动负债合计1474660493.821119547006.36
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款229960000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款89604408.11112000000.00长期应付职工薪酬
预计负债4180000.004180000.00
递延收益4641687.724756288.88
递延所得税负债5118707.888074572.81其他非流动负债
非流动负债合计103544803.71358970861.69
负债合计1578205297.531478517868.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）293360000.00293360000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积260656540.15253305585.07
减：库存股
其他综合收益-29524.62专项储备
盈余公积34700882.5934700882.59一般风险准备
未分配利润117614953.52206927046.31归属于母公司所有者权益（或股东706302851.64788293513.97权益）合计
3少数股东权益27900101.1822289091.95
所有者权益（或股东权益）合计734202952.82810582605.92负债和所有者权益（或股东权2312408250.352289100473.97益）总计母公司资产负债表
2019年12月31日
编制单位:北京韩建河山管业股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产：
货币资金152576684.11130683665.34交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
应收票据4429360.0032472579.48
应收账款508200258.21507648142.63应收款项融资
预付款项14791642.219884010.70
其他应收款257463411.63276975095.54
其中：应收利息应收股利
存货96117098.00112319239.05持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产6608913.843115994.06
流动资产合计1040187368.001073098726.80
非流动资产：
债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资
长期应收款8000000.00
长期股权投资568165029.22568004083.02其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产224166302.30246591369.88
在建工程183486.24
4生产性生物资产
油气资产使用权资产
无形资产87153349.4888597898.26
开发支出2266264.40商誉
长期待摊费用58049804.2515039836.83
递延所得税资产41037017.7825758890.43其他非流动资产
非流动资产合计989021253.67943992078.42
资产总计2029208621.672017090805.22
流动负债：
短期借款325553452.79271000000.00交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债
应付票据216654166.67189160000.00
应付账款242187741.43209521543.68
预收款项84897867.6012079957.62
应付职工薪酬9180461.826206681.46
应交税费10005671.4414689434.22
其他应付款19210133.4366790975.13
其中：应付利息1001519.84应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债307388994.2799970000.00其他流动负债
流动负债合计1215078489.45869418592.11
非流动负债：
长期借款229960000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款89604408.11112000000.00长期应付职工薪酬
预计负债4180000.004180000.00
递延收益1144524.271171454.27递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计94928932.38347311454.27
5负债合计1310007421.831216730046.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）293360000.00293360000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积256273980.37256273980.37
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积34700882.5934700882.59
未分配利润134866336.88216025895.88
所有者权益（或股东权益）合719201199.84800360758.84计负债和所有者权益（或股东2029208621.672017090805.22权益）总计合并利润表
2019年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入921858444.091048597187.20
其中：营业收入921858444.091048597187.20利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本961410274.411021862200.18
其中：营业成本718275054.85807624815.99利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加6033708.336817264.26
销售费用32125373.7042164182.23
管理费用121445016.1697758749.08
研发费用33066451.5726967102.98
财务费用50464669.8040530085.64
其中：利息费用46137718.1136013304.81
6利息收入-1579408.64-1638009.56
加：其他收益2012137.4114309597.71
投资收益（损失以“－”号填列）498076.3917484739.06
其中：对联营企业和合营企业的投-47218.42-2323570.64资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-40167783.00列）资产减值损失（损失以“-”号填-12187977.62-23831682.75列）资产处置收益（损失以“－”号填700709.98-28439.84列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-88696667.1634669201.20
加：营业外收入406899.20301120.21
减：营业外支出1542968.623875537.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-89832736.5831094783.49
减：所得税费用-10003996.708832247.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-79828739.8822262535.79
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-79828739.8822262535.79号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏-85439749.1112902958.03损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号5611009.239359577.76填列）
六、其他综合收益的税后净额-29524.62
（一）归属母公司所有者的其他综合收-29524.62益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
7（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益-29524.62
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
（8）外币财务报表折算差额-29524.62
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-79858264.5022262535.79
（一）归属于母公司所有者的综合收益-85469273.7312902958.03总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额5611009.239359577.76
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.29120.0440
（二）稀释每股收益(元/股)-0.29120.0440本次差错更正对母公司利润表没有影响。
8合并所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元币种:人民币
2019年度
归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般少数股东权所有者权益合
减：
实收资本(或股其他综合项风其益计优永资本公积库存盈余公积未分配利润小计
本)其收益储险他先续股他备准股债备
一、上年期末余293360000.00253305585.0734700882.59206927046.31788293513.9722289091.95810582605.92额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余293360000.00253305585.0734700882.59206927046.31788293513.9722289091.95810582605.92额
三、本期增减变7350955.08-29524.62-89312092.79-81990662.335611009.23-76379653.10动金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益-29524.62-85439749.11-85469273.735611009.23-79858264.50总额
9（二）所有者投7350955.087350955.087350955.08
入和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
4．其他7350955.087350955.087350955.08
（三）利润分配-3872343.68-3872343.68-3872343.68
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备3．对所有者（或-3872343.68-3872343.68-3872343.68股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
10变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余293360000.00260656540.15-29524.6234700882.59117614953.52706302851.6427900101.18734202952.82额
2018年度
归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专般所有者权益合
减：其少数股东权益实收资本(或优永综项风其资本公积库存盈余公积未分配利润小计计
股本)合储险先续股他他收备准股债益备
一、上年期末余293360000.00253140661.7634700882.59194024088.28775225632.6313611690.30788837322.93额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制
11下企业合并
其他
二、本年期初余293360000.00253140661.7634700882.59194024088.28775225632.6313611690.30788837322.93额
三、本期增减变164923.3112902958.0313067881.348677401.6521745282.99动金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益12902958.0312902958.039359577.7622262535.79总额
（二）所有者投164923.31164923.31-682176.11-517252.80入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有者权益的金额
4．其他164923.31164923.31-682176.11-517252.80
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备3．对所有者（或
12股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余293360000.00253305585.0734700882.59206927046.31788293513.9722289091.95810582605.92额本次差错更正对母公司所有者权益变动表没有影响。
13（二）2019年度更正后的财务报表相关附注
5、应收账款
(1).按账龄披露账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计529378400.80
1至2年247286609.66
2至3年59557644.52
3年以上
3至4年68230458.54
4至5年84018145.32
5年以上20223852.86
合计1008695111.70
14(2).按坏账计提方法分类披露
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比
金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值
例(%)例(%)按单项计提坏账准
55201322.945.472760066.15552441256.7954159456.195.502707972.82551451483.37
备
其中：
质量保证金55201322.945.472760066.15552441256.7954159456.195.502707972.82551451483.37按组合计提坏账准
953493788.7694.53159443691.7316.72794050097.03929976520.8094.50122437003.1213.17807539517.68
备
其中：
账龄组合953493788.7694.53159443691.7316.72794050097.03929976520.8094.50122437003.1213.17807539517.68
合计1008695111.70/162203757.88/846491353.82984135976.99/125144975.94/858991001.05
15按组合计提坏账准备：
期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内（含1年）517589001.9115527670.053
1至2年244728634.8324472863.5510
2至3年52204970.4815661491.1530
3至4年38133496.1519066748.0850
4至5年80613832.5364491066.0480
5年以上20223852.8620223852.86100
合计953493788.76159443691.73/
(3).坏账准备的情况本期变动金额类别期初余额其他变期末余额计提收回或转回转销或核销动按单项计提坏
2707972.82571954.92519861.592760066.15
账准备按组合计提坏
122437003.1239637086.6522511.792607886.25159443691.73
账准备
合计125144975.9440209041.57542373.382607886.25/162203757.88
169、存货
(1).存货分类期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料35147101.522361049.5232786052.0045927622.211444130.5844483491.63
在产品79463330.7779463330.7760006024.6960006024.69
库存商品87684031.384425942.0783258089.3187444599.222455236.2684989362.96周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完
-工未结算资产
合计202294463.676786991.59195507472.08193378246.123899366.84189478879.28
12、其他流动资产
项目期末余额期初余额
待抵扣进项税9155597.473878599.98融资费用
预付费用及其他9618428.992177449.46
合计18774026.466056049.44
1729、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产
资产减值准备171302886.3426509706.06130857761.5520353953.75内部交易未实现利润
可抵扣亏损153676248.2023892626.7794343206.9116099151.77
递延收益及预计负债8821687.721672969.508941066.641700121.23
合计333800822.2652075302.33234142035.1038153226.75
36、预收款项
(1).预收账款项列示项目期末余额期初余额
1年以内136432810.7741250371.82
1-2年4268580.00145935.00
2-3年9023039.699023039.69
合计149724430.4650419346.51
38、应交税费
项目期末余额期初余额
增值税9079904.2924256662.60消费税营业税
企业所得税1294005.1810880477.27
个人所得税58633.18154483.30
城市维护建设税275316.87681743.66
教育费附加405955.01651563.73
房产税45725.6545725.65土地使用税
印花税203049.33122873.99
其他1336.51
合计11363926.0236793530.20
41、1年内到期的非流动负债
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款230376825.27100150501.39
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款40649044.92
1年内到期的租赁负债
181年内到期的融资租赁款36363124.08
合计307388994.27100150501.39
53、资本公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）252984385.07252984385.07
其他资本公积321200.007350955.087672155.08
合计253305585.077350955.08260656540.15
58、未分配利润
项目本期上期
调整前上期末未分配利润206927046.31194024088.28
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润206927046.31194024088.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润-85439749.1112902958.03
减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利3872343.68转作股本的普通股股利
期末未分配利润117614953.52206927046.31
59、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务902881777.74703145277.621043824996.22805339975.81
其他业务18976666.3515129777.234772190.982284840.18
合计921858444.09718275054.851048597187.20807624815.99
69、信用减值损失
项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失135852.35债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失
应收账款坏账损失-39669064.89
19应收票据坏账损失-634570.46
合计-40167783.00
74、所得税费用
(1).所得税费用表项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用6982301.8513900343.68
递延所得税费用-16986298.55-5068095.98
合计-10003996.708832247.70
(2).会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额
利润总额-89832736.58
按法定/适用税率计算的所得税费用-13474910.48
子公司适用不同税率的影响-2389416.70
调整以前期间所得税的影响-63526.81非应税收入的影响0
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3063499.03使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响0本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损
6881619.77
的影响
权益法核算的联营企业投资收益7082.76
研究开发费用加成扣除的纳税影响（以“-”填列）-4028344.27
所得税费用-10003996.70
十七、母公司财务报表主要项目注释
2、其他应收款
项目列示项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款257463411.63276975095.54
合计257463411.63276975095.54其他应收款
(1).按账龄披露账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计101667894.34
1至2年11011314.97
202至3年32658171.55
3年以上
3至4年12691132.11
4至5年66720281.65
5年以上34251134.73
合计258999929.35
(2).按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来255085758.04266583108.23
代垫款项383009.58798664.00
保证金2638420.0010471085.70
备用金842741.73508849.76
押金50000.00123863.00
合计258999929.35278485570.69
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期单位名坏账准备款项的性质期末余额账龄末余额合计数的称
比例(%)期末余额
客户1关联方往来130045166.621-5年、5年以上50.210
客户2关联方往来64134641.121年以内24.760
客户3关联方往来40188638.191-3年15.520
客户4关联方往来10463320.061年以内4.040
客户5关联方往来6693827.311年以内2.580
合计/251525593.30/97.110
二、2020年度更正后的财务报表及附注
（一）2020年度更正后的财务报表合并资产负债表
2020年12月31日
编制单位:北京韩建河山管业股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
货币资金208542542.95173106909.08结算备付金
21拆出资金
交易性金融资产衍生金融资产
应收票据107567092.9430797778.04
应收账款541058388.76611864868.25应收款项融资
预付款项24759216.7319306941.79应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款17903152.726782686.39
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货229724692.23195507472.08
合同资产249732970.58234626485.57
持有待售资产43409492.29一年内到期的非流动资产
其他流动资产13762472.1518774026.46
流动资产合计1436460021.351290767167.66
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款8000000.008000000.00
长期股权投资107800000.001583782.78其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产861605.03
固定资产244059263.37351053812.93
在建工程18198241.38生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产64994134.94126885082.05
开发支出2266264.40
商誉371527921.46396041711.46
长期待摊费用125402485.9665536885.36
递延所得税资产57477153.3452075302.33其他非流动资产
非流动资产合计980122564.101021641082.69
22资产总计2416582585.452312408250.35
流动负债：
短期借款400795388.89339271220.13向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据11125306.60222406917.07
应付账款507960064.71368118393.53预收款项
合同负债213597851.77136892066.62卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬16412443.3917995922.42
应交税费35295324.0111363926.02
其他应付款235566695.1158390689.92
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债3409492.29
一年内到期的非流动99870042.06307388994.27负债
其他流动负债84271506.5412832363.84
流动负债合计1608304115.371474660493.82
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款4554785.6289604408.11长期应付职工薪酬
预计负债4180000.004180000.00
递延收益1117594.274641687.72
递延所得税负债3255596.015118707.88其他非流动负债
非流动负债合计13107975.90103544803.71
负债合计1621412091.271578205297.5323所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）293360000.00293360000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积260656540.15260656540.15
减：库存股
其他综合收益2026436.43-29524.62专项储备
盈余公积34700882.5934700882.59一般风险准备
未分配利润173460206.77117614953.52
归属于母公司所有者764204065.94706302851.64权益（或股东权益）合计
少数股东权益30966428.2427900101.18所有者权益（或股东795170494.18734202952.82权益）合计
负债和所有者权2416582585.452312408250.35益（或股东权益）总计母公司资产负债表
2020年12月31日
编制单位:北京韩建河山管业股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
货币资金194404234.21152576684.11交易性金融资产衍生金融资产
应收票据12163780.694429360.00
应收账款188194960.80299962424.52应收款项融资
预付款项17009633.5914791642.21
其他应收款163573673.22257463411.63
其中：应收利息应收股利
存货169367998.7096117098.00
合同资产209905912.87208237833.69
持有待售资产10505999.08一年内到期的非流动
24资产
其他流动资产2918183.436608913.84
流动资产合计968044376.591040187368.00
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款8000000.008000000.00
长期股权投资642052753.14568740156.34其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产861605.03
固定资产159639894.23224166302.30
在建工程183486.24生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产38370793.3487153349.48
开发支出2266264.40商誉
长期待摊费用125239158.1358049804.25
递延所得税资产45734301.8341037017.78其他非流动资产
非流动资产合计1019898505.70989596380.79
资产总计1987942882.292029783748.79
流动负债：
短期借款385481638.89325553452.79交易性金融负债衍生金融负债
应付票据5200000.00216654166.67
应付账款363255080.07242187741.43预收款项
合同负债168916455.3575130856.29
应付职工薪酬11584031.109180461.82
应交税费17531768.9410005671.44
其他应付款209401179.1719210133.43
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动99870042.06307388994.27负债
其他流动负债31506773.289767011.31
流动负债合计1292746968.861215078489.45
25非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款4554785.6289604408.11长期应付职工薪酬
预计负债4180000.004180000.00
递延收益1117594.271144524.27递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计9852379.8994928932.38
负债合计1302599348.751310007421.83所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）293360000.00293360000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积256273980.37256273980.37
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积34700882.5934700882.59
未分配利润101008670.58135441464.00所有者权益（或股东685343533.54719776326.96权益）合计
负债和所有者权1987942882.292029783748.79益（或股东权益）总计合并利润表
2020年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入976941574.39921858444.09
其中：营业收入976941574.39921858444.09利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1001995669.02961410274.41
26其中：营业成本769904540.20718275054.85
利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加7079563.236033708.33
销售费用12937480.7632125373.70
管理费用132510839.81121445016.16
研发费用31059522.5433066451.57
财务费用48503722.4850464669.80
其中：利息费用37981008.3646137718.11
利息收入-3676119.86-1579408.64
加：其他收益1326300.012012137.41投资收益（损失以“－”号137345170.75498076.39填列）
其中：对联营企业和合营企515873.29-47218.42业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以30466070.28“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-24264272.89-40167783.00号填列）资产减值损失（损失以“-”-32599372.82-12187977.62号填列）资产处置收益（损失以“－”-22154206.40700709.98号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填65065594.30-88696667.16列）
加：营业外收入308704.14406899.20
减：营业外支出5006957.181542968.62四、利润总额（亏损总额以“－”60367341.26-89832736.58号填列）
减：所得税费用1455760.95-10003996.70五、净利润（净亏损以“－”号填58911580.31-79828739.88列）
27（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以58911580.31-79828739.88“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润55845253.25-85439749.11（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以3066327.065611009.23“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额2055961.05-29524.62
（一）归属母公司所有者的其他2055961.05-29524.62综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合2055961.05-29524.62
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额2055961.05-29524.62
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额60967541.36-79858264.50
（一）归属于母公司所有者的综57901214.30-85469273.73合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收3066327.065611009.23益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.1904-0.2912
28（二）稀释每股收益(元/股)0.1904-0.2912
母公司利润表
2020年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2020年度2019年度
一、营业收入533932269.30601644154.68
减：营业成本444009184.53496583444.44
税金及附加4285737.943708508.21
销售费用6717997.7020138631.54
管理费用90171969.0187830206.10
研发费用16028649.3115684560.48
财务费用37444280.7743064221.98
其中：利息费用35611793.3139852329.68
利息收入-3328625.01-1318036.31
加：其他收益685702.93756801.77
投资收益（损失以“－”号填列）-51455159.322860921.58
其中：对联营企业和合营企业的515873.29-47218.42投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”30466070.28号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-29308275.51-29771527.25列）资产减值损失（损失以“-”号填-140511935.21-1711731.82列）资产处置收益（损失以“－”号215840538.00700709.98填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-39008608.79-92530243.81
加：营业外收入108656.63122025.40
减：营业外支出568564.07157124.26三、利润总额（亏损总额以“－”号填-39468516.23-92565342.67列）
减：所得税费用-5035722.81-15278127.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-34432793.42-77287215.32
（一）持续经营净利润（净亏损以-34432793.42-77287215.32“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
29五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-34432793.42-77287215.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
30合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元币种:人民币
2020年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目专般
减：少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股项风其优永其资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计
本)先续储险他他股股债备准备
一、上年年末余额293360000.00260656540.15-29524.6234700882.59117614953.52706302851.6427900101.18734202952.82
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额293360000.00260656540.15-29524.6234700882.59117614953.52706302851.6427900101.18734202952.82
三、本期增减变动2055961.0555845253.2557901214.303066327.0660967541.36
金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总2055961.0555845253.2557901214.303066327.0660967541.36额
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普
31通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
32（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额293360000.00260656540.152026436.4334700882.59173460206.77764204065.9430966428.24795170494.18
2019年度
归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般少数股东权所有者权益合
减：
实收资本(或股其他综合项风其益计优永资本公积库存盈余公积未分配利润小计
本)其收益储险股他先续他备准股债备
一、上年期末余293360000.00253305585.0734700882.59206927046.31788293513.9722289091.95810582605.92额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余293360000.00253305585.0734700882.59206927046.31788293513.9722289091.95810582605.92额
三、本期增减变7350955.08-29524.62-89312092.79-81990662.335611009.23-76379653.1033动金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益-29524.62-85439749.11-85469273.735611009.23-79858264.50总额
（二）所有者投7350955.087350955.087350955.08入和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
4．其他7350955.087350955.087350955.08
（三）利润分配-3872343.68-3872343.68-3872343.68
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备3．对所有者（或-3872343.68-3872343.68-3872343.68股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增
34资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余293360000.00260656540.15-29524.6234700882.59117614953.52706302851.6427900101.18734202952.82额母公司所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元币种:人民币
2020年度
其他权益工具专
项目实收资本(或股其他综项
资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)优先股永续债其他合收益储备
一、上年年末余额293360000.00256273980.3734700882.59134866336.88719201199.84
35加：会计政策变更
前期差错更正
其他575127.12575127.12
二、本年期初余额293360000.00256273980.3734700882.59135441464.00719776326.96
三、本期增减变动金额-34432793.42-34432793.42
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额-34432793.42-34432793.42
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
362．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额293360000.00256273980.3734700882.59101008670.58685343533.54
2019年度
其他权益工具专
项目实收资本(或股其他综项
资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)优先股永续债其他合收益储备
一、上年年末余额293360000.00256273980.37034700882.59216025895.88800360758.84
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额293360000.00256273980.37034700882.59216025895.88800360758.84
三、本期增减变动金额-81159559.00-81159559.00
（减少以“－”号填列）
37（一）综合收益总额-77287215.32-77287215.32
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-3872343.68-3872343.68
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）-3872343.68-3872343.68
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
38留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额293360000.00256273980.37034700882.59134866336.88719201199.84
39（二）2020年度更正后的财务报表相关附注
5、应收账款
(1).按账龄披露账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计349592839.84
1至2年136284457.69
2至3年77803967.92
3年以上
3至4年38720554.79
4至5年27371336.36
5年以上83366511.97
合计713139668.57
40(2).按坏账计提方法分类披露
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面账面比例计提比
金额金额比例价值金额比例(%)金额价值
(%)例(%)
(%)按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备713139668.57100172081279.8124.13541058388.76762104715.32100150239847.0719.71611864868.25
其中：
账龄组合713139668.57100172081279.8124.13541058388.76762104715.32100150239847.0719.71611864868.25
合计713139668.57/172081279.81/541058388.76762104715.32/150239847.07/611864868.25
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄组合期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）按账龄组合计提坏账
713139668.57172081279.8124.13
准备
合计713139668.57172081279.8124.13
41(3).坏账准备的情况
本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按单项计提坏账准备按组合计提坏账
150239847.0721906532.74-65100.00172081279.81
准备
合计150239847.0721906532.74-65100.00172081279.81
429、存货
(1).存货分类期末余额期初余额
项目存货跌价准备/合同存货跌价准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备
原材料60157504.642634912.9857522591.6635147101.522361049.5232786052.00
在产品95362481.75110664.3395251817.4279463330.7779463330.77
库存商品81471648.374521365.2276950283.1587684031.384425942.0783258089.31周转材料消耗性生物资产合同履约成本
合计236991634.767266942.53229724692.23202294463.676786991.59195507472.08
13、其他流动资产
项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
待抵扣进项税4267702.629155597.47
预付费用及其他9494769.539618428.99
合计13762472.1518774026.46
4330、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产
资产减值准备304718206.4245707730.97171302886.3426509706.06内部交易未实
47317130.517097569.58
现利润
可抵扣亏损25848090.973877213.65153676248.2023892626.77递延收益及预计
5297594.27794639.148821687.721672969.50
负债
合计383181022.1757477153.34333800822.2652075302.33
38、合同负债
(1).合同负债情况项目期末余额期初余额
预收合同款213597851.77136892066.62
合计213597851.77136892066.62
40、应交税费
项目期末余额期初余额
增值税27196943.879079904.29消费税营业税
企业所得税5587233.411294005.18
个人所得税115301.6658633.18
城市维护建设税1257069.57275316.87
教育费附加1118097.70405955.01
房产税45725.65土地使用税
印花税20063.82203049.33
其他613.981336.51
合计35295324.0111363926.02
43、1年内到期的非流动负债
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款230376825.27
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款74182974.6440649044.92
1年内到期的租赁负债
1年内到期的融资租赁款25687067.4236363124.08
44合计99870042.06307388994.27
55、资本公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
252984385.07252984385.07
价）
其他资本公积7672155.087672155.08
合计260656540.15260656540.15
60、未分配利润
项目本期上期
调整前上期末未分配利润117614953.52206927046.31
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润117614953.52206927046.31
加：本期归属于母公司所有者的净利润55845253.25-85439749.11
减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利3872343.68转作股本的普通股股利
期末未分配利润173460206.77117614953.52
70、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产30466070.28
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产
合计30466070.28
71、信用减值损失
项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-2692246.85-634570.46
应收账款坏账损失-21934572.57-39669064.89
其他应收款坏账损失362546.53135852.35债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
合计-24264272.89-40167783.00
4576、所得税费用
(1).所得税费用表项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用10300088.156982301.85
递延所得税费用-8844327.20-16986298.55
合计1455760.95-10003996.70
(2).会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额
利润总额60367341.26
按法定/适用税率计算的所得税费用9055101.18
子公司适用不同税率的影响-3038759.78
调整以前期间所得税的影响-339951.49非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响5286021.45使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
-9768476.38影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
4170803.35
或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除的影响-3908977.38
所得税费用1455760.95母公司财务报表主要项目注释
2、其他应收款
项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款163573673.22257463411.63
合计163573673.22257463411.63其他应收款
(1).按账龄披露账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计129020059.02
1至2年23414106.45
2至3年10229059.56
3年以上
3至4年20423746.40
4至5年606000.00
465年以上68806.00
合计183761777.43
(2).按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来167007393.60255085758.04
代垫款项897345.58383009.58
保证金2703651.002638420.00
备用金708387.25842741.73
押金245000.0050000.00
股权转让款12200000.00
合计183761777.43258999929.35
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额
比例(%)
客户1内部往来款45261791.902年以内24.63
客户2内部往来款39836315.724年以内21.68
客户3内部往来款38479183.222年以内20.94
客户4内部往来款16757298.422年以内9.12
客户5股权转让款12200000.001年以内6.64366000.00
合计/152534589.26/83.01366000.00
三、2021年度更正后的财务报表及附注
（一）2021年度更正后的财务报表合并资产负债表
2021年12月31日
编制单位:北京韩建河山管业股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金150657461.69208542542.95结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据84391254.02107567092.94
应收账款756978876.82541058388.76应收款项融资
47预付款项16163562.5624759216.73
应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款32301063.1917903152.72
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货208268401.26229724692.23
合同资产329207065.71249732970.58
持有待售资产43409492.29一年内到期的非流动资产
其他流动资产12511641.0513762472.15
流动资产合计1590479326.301436460021.35发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款8000000.00
长期股权投资128613036.52107800000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产2139216.06861605.03
固定资产211673488.30244059263.37
在建工程985123.32生产性生物资产油气资产
使用权资产6558730.79
无形资产62781768.6764994134.94开发支出
商誉363143699.18371527921.46
长期待摊费用28219290.57125402485.96
递延所得税资产65089478.0557477153.34
其他非流动资产1663200.00
非流动资产合计870867031.46980122564.10
资产总计2461346357.762416582585.45
短期借款263571118.46400795388.89向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
48应付票据45181930.7311125306.60
应付账款586316841.30507960064.71预收款项
合同负债51451702.16213597851.77卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬14352446.2716412443.39
应交税费53062503.6835295324.01
其他应付款176433777.87235566695.11
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债3409492.29
一年内到期的非流动负债81788982.1999870042.06
其他流动负债57723868.9784271506.54
流动负债合计1329883171.631608304115.37保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债951615.62
长期应付款4554785.62长期应付职工薪酬
预计负债4180000.004180000.00
递延收益2773732.111117594.27
递延所得税负债3484189.293255596.01其他非流动负债
非流动负债合计11389537.0213107975.90
负债合计1341272708.651621412091.27
实收资本（或股本）381368000.00293360000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积500599387.77260656540.15
减：库存股
其他综合收益585823.842026436.43
49专项储备
盈余公积34700882.5934700882.59一般风险准备
未分配利润202819554.91173460206.77
归属于母公司所有者权益1120073649.11764204065.94（或股东权益）合计
少数股东权益30966428.24所有者权益（或股东权1120073649.11795170494.18益）合计负债和所有者权益（或2461346357.762416582585.45股东权益）总计母公司资产负债表
2021年12月31日
编制单位:北京韩建河山管业股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金124019676.89194404234.21交易性金融资产衍生金融资产
应收票据6040460.4512163780.69
应收账款273313628.61188194960.80应收款项融资
预付款项1309719.2117009633.59
其他应收款178071304.13163573673.22
其中：应收利息应收股利
存货116249028.71169367998.70
合同资产310027672.90209905912.87
持有待售资产10505999.08一年内到期的非流动资产
其他流动资产2117845.192918183.43
流动资产合计1011149336.09968044376.59
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款8000000.00
长期股权投资772555404.14642052753.14其他权益工具投资
50其他非流动金融资产
投资性房地产782218.67861605.03
固定资产134016618.01159639894.23在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产4761596.19
无形资产40479054.8138370793.34开发支出商誉
长期待摊费用28079946.06125239158.13
递延所得税资产50383325.8045734301.83
其他非流动资产1663200.00
非流动资产合计1032721363.681019898505.70
资产总计2043870699.771987942882.29
流动负债：
短期借款220282944.44385481638.89交易性金融负债衍生金融负债
应付票据29000000.005200000.00
应付账款472711676.43363255080.07预收款项
合同负债975988.12168916455.35
应付职工薪酬10445169.4611584031.10
应交税费32808780.2817531768.94
其他应付款132641259.61209401179.17
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负81197927.9099870042.06债
其他流动负债10853121.7631506773.28
流动负债合计990916868.001292746968.86
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款4554785.62长期应付职工薪酬
预计负债4180000.004180000.00
51递延收益2773732.111117594.27
递延所得税负债714239.43其他非流动负债
非流动负债合计7667971.549852379.89
负债合计998584839.541302599348.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）381368000.00293360000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积544881840.84256273980.37
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积34700882.5934700882.59
未分配利润84335136.80101008670.58所有者权益（或股东权1045285860.23685343533.54益）合计
负债和所有者权益2043870699.771987942882.29（或股东权益）总计合并利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业总收入1517517970.83976941574.39
其中：营业收入1517517970.83976941574.39利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1449840485.201001995669.02
其中：营业成本1254484304.84769904540.20利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加8319271.987079563.23
销售费用10031455.9712937480.76
52管理费用110163359.95132510839.81
研发费用42212668.0131059522.54
财务费用24629424.4548503722.48
其中：利息费用26431329.8737981008.36
利息收入-1245353.36-3676119.86
加：其他收益2205898.061326300.01投资收益（损失以“－”号填-23919902.48137345170.75列）
其中：对联营企业和合营企业-23919902.48515873.29的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以30466070.28“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号8680417.51-24264272.89填列）资产减值损失（损失以“-”号-18233351.17-32599372.82填列）资产处置收益（损失以“－”3307386.90-22154206.40号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）39717934.4565065594.30
加：营业外收入62077.10308704.14
减：营业外支出2981876.445006957.18四、利润总额（亏损总额以“－”号36798135.1160367341.26填列）
减：所得税费用5470228.061455760.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列）31327907.0558911580.31
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以31327907.0558911580.31“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润29359348.1455845253.25（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”1968558.913066327.06号填列）
六、其他综合收益的税后净额-1440612.592055961.05
（一）归属母公司所有者的其他综-1440612.592055961.05
53合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合
收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收-1440612.592055961.05
益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额-1440612.592055961.05
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额29887294.4660967541.36
（一）归属于母公司所有者的综合27918735.5557901214.30收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益1968558.913066327.06总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.08900.1904
（二）稀释每股收益(元/股)0.08900.1904母公司利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业收入1061397051.63533932269.30
减：营业成本936528676.29444009184.53
税金及附加6250247.574285737.94
销售费用5645632.156717997.70
管理费用82623296.9290171969.01
54研发费用27630063.6616028649.31
财务费用23608530.3937444280.77
其中：利息费用23383300.4035611793.31
利息收入-2741186.09-3328625.01
加：其他收益1874085.83685702.93投资收益（损失以“－”号填-25830288.00-51455159.32列）
其中：对联营企业和合营企业-25830288.00515873.29的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以30466070.28“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”30239227.37-29308275.51号填列）资产减值损失（损失以“-”-8003689.97-140511935.21号填列）资产处置收益（损失以“－”4085592.06215840538.00号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-18524468.06-39008608.79
加：营业外收入46220.64108656.63
减：营业外支出1367728.28568564.07三、利润总额（亏损总额以“－”号-19845975.70-39468516.23填列）
减：所得税费用-3172441.92-5035722.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-16673533.78-34432793.42
（一）持续经营净利润（净亏损以-16673533.78-34432793.42“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
55（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-16673533.78-34432793.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
56合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般
减：少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股项风其优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计
本)其储险他先续股他备准股债备
一、上年年末余额293360000.00260656540.152026436.4334700882.59173460206.77764204065.9430966428.24795170494.18
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额293360000.00260656540.152026436.4334700882.59173460206.77764204065.9430966428.24795170494.18
三、本期增减变动金88008000.00239942847.62-1440612.5929359348.140355869583.17-30966428.24324903154.93
额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额-1440612.5929359348.1427918735.551968558.9129887294.46
（二）所有者投入和88008000.00239942847.62327950847.62-32934987.15295015860.47减少资本
571．所有者投入的普88008000.00288607860.47376615860.47376615860.47
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他-48665012.85-48665012.85-32934987.15-81600000.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
586．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额381368000.00500599387.77585823.8434700882.59202819554.911120073649.111120073649.11
2020年度
归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般
减：少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股项风其优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计
本)其储险他先续股他备准股债备
一、上年年末余额293360000.00260656540.15-29524.6234700882.59117614953.52706302851.6427900101.18734202952.82
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额293360000.00260656540.15-29524.6234700882.59117614953.52706302851.6427900101.18734202952.82
三、本期增减变动金2055961.0555845253.2557901214.303066327.0660967541.36
额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额2055961.0555845253.2557901214.303066327.0660967541.36
59（二）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
605．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额293360000.00260656540.152026436.4334700882.59173460206.77764204065.9430966428.24795170494.18母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
其他权益工具
项目实收资本(或股
优先资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计本)永续债其他股
一、上年年末余额293360000.00256273980.3734700882.59101008670.58685343533.54
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额293360000.00256273980.3734700882.59101008670.58685343533.54
三、本期增减变动88008000.00288607860.47-16673533.78359942326.69
金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总-16673533.78-16673533.78
61额
（二）所有者投入88008000.00288607860.47376615860.47和减少资本
1．所有者投入的普88008000.00288607860.47376615860.47
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
62转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额381368000.00544881840.8434700882.5984335136.801045285860.23
2020年度
其他权益工具
项目实收资本(或减：库存其他综合收专项储
优先永续资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计股本)其他股益备股债
一、上年年末余293360000.0256273980.3734700882.59134866336.88719201199.84额0
加：会计政策变更前期差错更正
其他575127.12575127.12
二、本年期初余293360000.0256273980.3734700882.59135441464.00719776326.96额0
三、本期增减变-34432793.42-34432793.42动金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益-34432793.42-34432793.42总额
63（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
64补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余293360000.0256273980.3734700882.59101008670.58685343533.54额0
65（二）2021年度更正后的财务报表相关附注
5、应收账款
(1).按账龄披露账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计537942361.02
1至2年178473488.14
2至3年59411176.73
3年以上
3至4年52772214.75
4至5年32873581.18
5年以上37111859.46
合计898584681.28
66(2).按坏账计提方法分类披露
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面类别计提比例
金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
(%)按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准
898584681.28100141605804.4615.76756978876.82713139668.57100172081279.8124.13541058388.76
备
其中：
账龄组合898584681.28100141605804.4615.76756978876.82713139668.57100172081279.8124.13541058388.76
合计898584681.28/141605804.46/756978876.82713139668.57/172081279.8124.13541058388.76
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄组合期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
按账龄组合计提坏账准备898584681.28141605804.4615.76
合计898584681.28141605804.4615.76
67(3).坏账准备的情况
本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按账龄组合计
172081279.819142259.6521362350.4329134.73141605804.46
提坏账准备
合计172081279.819142259.6521362350.4329134.73141605804.46
9、存货
(1).存货分类期末余额期初余额
存货跌价准备/存货跌价准备项目
账面余额合同履约成本账面价值账面余额/合同履约成账面价值减值准备本减值准备
原材料55651482.524478451.9051173030.6260157504.642634912.9857522591.66
在产品79172978.96112564.3379060414.6395362481.75110664.3395251817.42
库存商品85886508.637851552.6278034956.0181471648.374521365.2276950283.15周转材料消耗性生物资产合同履约成本
合计220710970.1112442568.85208268401.26236991634.767266942.53229724692.23
13、其他流动资产
项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
待抵扣进项税4894300.974267702.62
预付费用及其他7617340.089494769.53
合计12511641.0513762472.15
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异异资产资产
资产减值准备173705458.9326085822.17304718206.4245707730.97
内部交易未实现利润47317130.517097569.5847317130.517097569.58
租赁负债8422700.131263405.02
可抵扣亏损197220756.2829599621.4625848090.973877213.65
递延收益及预计负债6953732.111043059.825297594.27794639.14
合计433619777.9665089478.05383181022.1757477153.34
(2).未经抵销的递延所得税负债
68期末余额期初余额
项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性递延所得税异负债差异负债
非同一控制企业合并资产评估增15819862.342500379.6720525862.933255596.01值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动
使用权资产6558730.79983809.62
合计22378593.133484189.2920525862.933255596.01
38、合同负债
(1).合同负债情况项目期末余额期初余额
预收合同款51451702.16213597851.77
合计51451702.16213597851.77
40、应交税费
项目期末余额期初余额
增值税40590863.5627196943.87消费税营业税
企业所得税8851335.755587233.41
个人所得税112985.77115301.66
城市维护建设税1846981.651257069.57
教育费附加1660336.951118097.70房产税土地使用税
印花税20063.82
其他613.98
合计53062503.6835295324.01
43、1年内到期的非流动负债
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款74182974.6474182974.64
1年内到期的租赁负债7606007.55
1年内到期的融资租赁款25687067.42
合计81788982.1999870042.06
55、资本公积
69项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）252984385.07288607860.4748343812.85493248432.69
其他资本公积7672155.08321200.007350955.08
合计260656540.15288607860.4748665012.85500599387.77
60、未分配利润
项目本期上期
调整前上期末未分配利润173460206.77117614953.52
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润173460206.77117614953.52
加：本期归属于母公司所有者的净利润29359348.1455845253.25
减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利
期末未分配利润202819554.91173460206.77
70、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产30466070.28
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产业绩补偿款
合计30466070.28
71、信用减值损失
项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失716778.52-2692246.85
应收账款坏账损失9142259.65-21934572.57
其他应收款坏账损失-1178620.66362546.53债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
合计8680417.51-24264272.89
76、所得税费用
(1).所得税费用表项目本期发生额上期发生额
70当期所得税费用12853959.4910300088.15
递延所得税费用-7383731.43-8844327.20
合计5470228.061455760.95
(2).会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额
利润总额36798135.11
按法定/适用税率计算的所得税费用5519720.27
子公司适用不同税率的影响-629198.67
调整以前期间所得税的影响430873.40非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响5964326.10
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-158782.55本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1602631.37
亏损的影响
研究开发费加成扣除的纳税影响-6979746.46
其他-新租赁准则的纳税影响-279595.40
所得税费用5470228.06母公司财务报表主要项目注释
2、其他应收款
项目列示项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款178071304.13163573673.22
合计178071304.13163573673.22其他应收款
(1).按账龄披露账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计90763080.28
1至2年34795721.90
2至3年22703283.37
3年以上
3至4年10365074.61
4至5年20423746.40
5年以上674806.00
合计179725712.56
(2).按款项性质分类情况
71款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来160246606.46167007393.60
代垫款项1263180.22897345.58
保证金3586183.502703651.00
备用金187742.38708387.25
押金242000.00245000.00
股权转让款14200000.0012200000.00
合计179725712.56183761777.43
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期末余额坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄合计数的比期末余额
例(%)
客户1内部往来款59142654.163年以内32.91/
客户2内部往来款49578896.655年以内27.59/
客户3内部往来款21029362.813年以内11.70/
客户4内部往来款18548669.241年以内10.32/
客户5股权处置款12000000.001年以内6.68360000.00
合计/160299582.86/89.19360000.00
四、2022年度更正后的财务报表及附注
（一）2022年度更正后的财务报表合并资产负债表
2022年12月31日
编制单位:北京韩建河山管业股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日
流动资产：
货币资金111861945.14150657461.69结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据20614713.7584391254.02
应收账款599693219.92756978876.82应收款项融资
预付款项21377950.3216163562.56应收保费应收分保账款
72应收分保合同准备金
其他应收款34143634.0132301063.19
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货304655410.55208268401.26
合同资产315736749.72329207065.71持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产16015340.7712511641.05
流动资产合计1424098964.181590479326.30发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款4216101.00
长期股权投资109409205.16128613036.52其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产2870621.652139216.06
固定资产195925695.93211673488.30
在建工程1030609.69985123.32生产性生物资产油气资产
使用权资产4711471.296558730.79
无形资产52700318.8562781768.67开发支出
商誉173673394.56363143699.18
长期待摊费用11476660.9528219290.57
递延所得税资产92474797.3765089478.05
其他非流动资产1663200.00
非流动资产合计648488876.45870867031.46
资产总计2072587840.632461346357.76
短期借款181654266.06263571118.46向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据12500000.0045181930.73
应付账款521442199.05586316841.30预收款项
73合同负债149374953.9751451702.16
卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬21285272.4414352446.27
应交税费36360242.4553062503.68
其他应付款225409434.59176433777.87
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债97020797.5781788982.19
其他流动负债35230072.2657723868.97
流动负债合计1280277238.391329883171.63保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1880617.69951615.62
长期应付款25381572.07长期应付职工薪酬
预计负债4180000.004180000.00
递延收益1909109.272773732.11
递延所得税负债2457633.183484189.29其他非流动负债
非流动负债合计35808932.2111389537.02
负债合计1316086170.601341272708.65
实收资本（或股本）381368000.00381368000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积500599387.77500599387.77
减：库存股
其他综合收益560873.35585823.84专项储备
盈余公积34700882.5934700882.59一般风险准备
74未分配利润-160727473.68202819554.91归属于母公司所有者权益（或756501670.031120073649.11股东权益）合计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）756501670.031120073649.11合计负债和所有者权益（或股2072587840.632461346357.76东权益）总计母公司资产负债表
2022年12月31日
编制单位:北京韩建河山管业股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日
流动资产：
货币资金100050760.56124019676.89交易性金融资产衍生金融资产
应收票据9366062.196040460.45
应收账款193543126.28273313628.61应收款项融资
预付款项6781527.051309719.21
其他应收款150360644.09178071304.13
其中：应收利息应收股利
存货129142945.86116249028.71
合同资产296557356.91310027672.90持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产6211260.872117845.19
流动资产合计892013683.811011149336.09
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款4216101.00
长期股权投资718822728.67772555404.14其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产702832.31782218.67
固定资产113478860.45134016618.01在建工程生产性生物资产
75油气资产
使用权资产3518922.254761596.19
无形资产34944895.5140479054.81开发支出商誉
长期待摊费用11361299.7628079946.06
递延所得税资产71901897.3050383325.80
其他非流动资产1663200.00
非流动资产合计958947537.251032721363.68
资产总计1850961221.062043870699.77
流动负债：
短期借款124310203.76220282944.44交易性金融负债衍生金融负债
应付票据12500000.0029000000.00
应付账款387748433.89472711676.43预收款项
合同负债65595613.25975988.12
应付职工薪酬12231606.5810445169.46
应交税费26570151.6632808780.28
其他应付款192338747.64132641259.61
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债96406581.8281197927.90
其他流动负债15989923.4610853121.76
流动负债合计933691262.06990916868.00
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1242332.83
长期应付款25381572.07长期应付职工薪酬
预计负债4180000.004180000.00
递延收益1909109.272773732.11
递延所得税负债527838.34714239.43其他非流动负债
非流动负债合计33240852.517667971.54
负债合计966932114.57998584839.54
所有者权益（或股东权益）：
76实收资本（或股本）381368000.00381368000.00
其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积544881840.84544881840.84
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积34700882.5934700882.59
未分配利润-76921616.9484335136.80所有者权益（或股东权884029106.491045285860.23益）合计
负债和所有者权益1850961221.062043870699.77（或股东权益）总计合并利润表
2022年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
一、营业总收入557346852.711517517970.83
其中：营业收入557346852.711517517970.83利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本695714330.131449840485.20
其中：营业成本513682754.891254484304.84利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3685129.738319271.98
销售费用13743294.2010031455.97
管理费用110538194.29110163359.95
研发费用28580703.6242212668.01
财务费用25484253.4024629424.45
其中：利息费用17544648.3126431329.87
利息收入-524985.61-1245353.36
加：其他收益2903836.142205898.06
投资收益（损失以“－”号填列）-19203831.36-23919902.48
其中：对联营企业和合营企业的-19203831.36-23919902.48投资收益
77以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-32875433.778680417.51填列）资产减值损失（损失以“-”号-197583194.43-18233351.17填列）资产处置收益（损失以“－”号1507400.243307386.90填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-383618700.6039717934.45
加：营业外收入156523.4362077.10
减：营业外支出214978.412981876.44四、利润总额（亏损总额以“－”号填-383677155.5836798135.11列）
减：所得税费用-28047352.585470228.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-355629803.0031327907.051.持续经营净利润（净亏损以-355629803.0031327907.05“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）1.归属于母公司股东的净利润（净-355629803.0029359348.14亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”1968558.91号填列）
六、其他综合收益的税后净额-24950.49-1440612.59
（一）归属母公司所有者的其他综合-24950.49-1440612.59收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合
收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收-24950.49-1440612.59
78益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额-24950.49-1440612.59
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-355654753.4929887294.46
（一）归属于母公司所有者的综合收-355654753.4927918735.55益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总1968558.91额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.93250.0890
（二）稀释每股收益(元/股)-0.93250.0890母公司利润表
2022年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
一、营业收入394826072.741061397051.63
减：营业成本385167205.32936528676.29
税金及附加2601655.196250247.57
销售费用7771821.895645632.15
管理费用76816911.0482623296.92
研发费用16596369.4427630063.66
财务费用19347750.8923608530.39
其中：利息费用14131270.3823383300.40
利息收入-275041.01-2741186.09
加：其他收益1175415.471874085.83
投资收益（损失以“－”号填列）-48174153.08-25830288.00
其中：对联营企业和合营企业的-48174153.08-25830288.00投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”
79号填列）信用减值损失（损失以“-”号填1159805.8530239227.37列）资产减值损失（损失以“-”号填-17374574.17-8003689.97列）资产处置收益（损失以“－”号1538047.744085592.06填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-175151099.22-18524468.06
加：营业外收入119284.2646220.64
减：营业外支出12685.781367728.28三、利润总额（亏损总额以“－”号填-175044500.74-19845975.70列）
减：所得税费用-21704972.59-3172441.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-153339528.15-16673533.78
（一）持续经营净利润（净亏损以-153339528.15-16673533.78“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-153339528.15-16673533.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
80合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元币种:人民币
2022年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具一少数项目般
减：股东所有者权益合计
实收资本(或股其优永专项风资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计权益
本)先续其他储备险他股股债准备
一、上年年末余额381368000.00500599387.77585823.8434700882.59202819554.911120073649.111120073649.11
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额381368000.00500599387.77585823.8434700882.59202819554.911120073649.111120073649.11
三、本期增减变动金额-24950.49-363547028.59-363571979.08-363571979.08
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额-24950.49-355629803.00-355654753.49-355654753.49
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
81投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配-7917225.59-7917225.59-7917225.59
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）-7917225.59-7917225.59-7917225.59
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
82四、本期期末余额381368000.00500599387.77560873.3534700882.59-160727473.68756501670.03756501670.03
2021年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具一减项目专般
：少数股东权益所有者权益合计项风其
实收资本(或股本)优永其资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计先续储险他他存股债备准股备
一、上年年末余额293360000.00260656540.152026436.4334700882.59173460206.77764204065.9430966428.24795170494.18
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额293360000.00260656540.152026436.4334700882.59173460206.77764204065.9430966428.24795170494.18
三、本期增减变动金88008000.00239942847.62-1440612.5929359348.14355869583.17-30966428.24324903154.93
额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额-1440612.5929359348.1427918735.551968558.9129887294.46
（二）所有者投入和88008000.00239942847.62327950847.62-32934987.15295015860.47减少资本
1．所有者投入的普88008000.00288607860.47376615860.47376615860.47
通股
2．其他权益工具持
83有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他-48665012.85-48665012.85-32934987.15-81600000.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
842．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额381368000.00500599387.77585823.8434700882.59202819554.911120073649.111120073649.11母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元币种:人民币
2022年度
项目实收资本(或股其他权益工具减：库存其他综合专项储资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)优先股永续债其他股收益备
一、上年年末余额381368000.005448818434700882.5984335136.801045285860.23
0.84
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额381368000.005448818434700882.5984335136.801045285860.23
0.84三、本期增减变动金额（减少以“－”号-161256753.74-161256753.74填列）
（一）综合收益总额-153339528.15-153339528.15
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
85（三）利润分配-7917225.59-7917225.59
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-7917225.59-7917225.59
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额381368000.005448818434700882.59-76921616.94884029106.49
0.84
2021年度
其他权益工具
项目实收资本(或股
优先资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计本)永续债其他股
一、上年年末余额293360000.00256273980.3734700882.59101008670.58685343533.54
加：会计政策变更前期差错更正其他
86二、本年期初余额293360000.00256273980.3734700882.59101008670.58685343533.54
三、本期增减变动88008000.00288607860.47-16673533.78359942326.69
金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总-16673533.78-16673533.78额
（二）所有者投入88008000.00288607860.47376615860.47和减少资本
1．所有者投入的普88008000.00288607860.47376615860.47
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
873．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额381368000.00544881840.8434700882.5984335136.801045285860.23
88（二）2022年度更正后的财务报表相关附注
5、应收账款
(1).按账龄披露账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内281852168.18
1年以内小计281852168.18
1至2年245809219.61
2至3年114321231.74
3年以上
3至4年35266558.39
4至5年37050888.88
5年以上53610311.63
合计767910378.43
89(2).按坏账计提方法分类披露
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面类别计提比例计提比比例金额金额价值金额金额比例价值
(%)例(%)(%)
(%)按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备767910378.43100168217158.5121.91599693219.92898584681.28100141605804.4615.76756978876.82
其中：
账龄组合767910378.43100168217158.51599693219.92898584681.28100141605804.4615.76756978876.82
21.91
合计767910378.43/168217158.51/599693219.92898584681.28/141605804.46/756978876.82
90按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄组合期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
按账龄组合计提坏账准备767910378.43168217158.5121.91
合计767910378.43168217158.5121.91
(3).坏账准备的情况本期变动金额类别期初余额收回或期末余额计提转销或核销其他变动转回按账龄组合计
141605804.4633254888.470.006639509.09-4025.33168217158.51
提坏账准备
合计141605804.4633254888.470.006639509.09-4025.33168217158.51
9、存货
(1).存货分类期末余额期初余额
存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本账面价值账面余额合同履约成本账面价值减值准备减值准备
原材料49974405.614717699.2645256706.3555651482.524478451.9051173030.62
在产品16501051.0116501051.0118133179.6118133179.61
库存商品91479140.4512625542.4278853598.0385886508.637851552.6278034956.01周转材料消耗性生物资产合同履约成本
工程施工165101645.831057590.67164044055.1661039799.35112564.3360927235.02
合计323056242.9018400832.35304655410.55220710970.1112442568.85208268401.26
13、其他流动资产
项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
待抵扣进项税8832621.694894300.97
预付费用及其他7182719.087617340.08
合计16015340.7712511641.05
28、商誉
(1).商誉账面原值被投资单位名称或形成期初余额本期增加本期减少期末余额
91商誉的事项企业合并
处置形成的
湖北源水六局华浙韩建9300352.879300352.87管业有限公司
河北合众建材有限公司121607066.76121607066.76
秦皇岛市清青环保设备274434644.70274434644.70有限公司
合计405342064.33405342064.33
(2).商誉减值准备被投资单位名称或形成本期增加本期减少期初余额期末余额商誉的事项计提处置湖北源水六局华浙韩建
9300352.879300352.87
管业有限公司
河北合众建材有限公司32898012.2845158538.5178056550.79秦皇岛市清青环保设备
144311766.11144311766.11
有限公司
合计42198365.15189470304.62231668669.77
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司于2018年6月28日以人民币现金320000000.00元合并成本收购了秦皇岛市
清青环保设备有限公司100%的股权。合并成本超过获得的股权比例应占可辨认净资产公允价值份额的差额人民币274434644.70元，确认为与收购清青环保股权相关的商誉。与商誉相关的长期资产构成清青环保资产组。2022年计提商誉减值144311766.11元。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产期末余额期初余额项目递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差异资产异资产
资产减值准备34009114.285101367.1528759814.794313972.20
内部交易未实现利润47317130.517097569.5847317130.517097569.58
可抵扣亏损348772997.0652315949.55197220756.2829599621.46
递延收益及预计负债6089109.27913366.396953732.111043059.82
信用减值准备171234717.9625685207.70144945644.1421771849.97
租赁负债9075579.951361337.008422700.131263405.02
合计616498649.0392474797.37433619777.9665089478.05
(2).未经抵销的递延所得税负债期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税
92差异负债差异负债
非同一控制企业合并10887706.461711240.0415819862.342500379.67资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动
固定资产加计扣除264482.9239672.44
使用权资产4711471.29706720.706558730.79983809.62
合计15863660.672457633.1822378593.133484189.29
38、合同负债
(1).合同负债情况项目期末余额期初余额
预收合同款149374953.9751451702.16
合计149374953.9751451702.16
40、应交税费
项目期末余额期初余额
增值税28823608.3340590863.56消费税营业税
企业所得税4795279.718851335.75
个人所得税258843.13112985.77
城市维护建设税1292464.831846981.65
教育费附加1180479.891660336.95
印花税9566.56
合计36360242.4553062503.68
43、1年内到期的非流动负债
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款74182974.6474182974.64
1年内到期的租赁负债7194962.267606007.55
1年内到期的融资租赁款15642860.67
合计97020797.5781788982.19
55、资本公积
本期增项目期初余额本期减少期末余额加
93资本溢价（股本溢价）493248432.69493248432.69
其他资本公积7350955.08
7350955.08
合计500599387.77500599387.77
60、未分配利润
项目本期上期
调整前上期末未分配利润202819554.91173460206.77
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润202819554.91173460206.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润-355629803.0029359348.14
减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利7917225.59转作股本的普通股股利
期末未分配利润-160727473.68202819554.91
71、信用减值损失
项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失1990923.79716778.52
应收账款坏账损失-33254888.479142259.65
其他应收款坏账损失-1611469.09-1178620.66债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
合计-32875433.778680417.51
72、资产减值损失
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失708964.01-4182847.10
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-8821853.82-5666281.79
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失-189470304.62-8384222.28
十二、其他
94合计-197583194.43-18233351.17
76、所得税费用
(1).所得税费用表项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用364522.8512853959.49
递延所得税费用-28411875.43-7383731.43
合计-28047352.585470228.06
(2).会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额
利润总额-383677155.58
按法定/适用税率计算的所得税费用-57551573.34
子公司适用不同税率的影响-1214958.84
调整以前期间所得税的影响335637.35非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响32802765.54使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的
2898889.31
影响
研发费用加计扣除的影响-4901562.54
新租赁准则的纳税影响-375020.90
其他-41529.16
所得税费用-28047352.58母公司财务报表主要项目注释
2、其他应收款
项目列示项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款150360644.09178071304.13
合计150360644.09178071304.13其他应收款
(1).按账龄披露账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内36213974.86
1年以内小计36213974.86
1至2年51119434.94
2至3年14909167.01
953年以上
3至4年19029662.68
4至5年10365074.61
5年以上21040552.40
合计152677866.50
(2).按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来132658037.47160246606.46
代垫款项316443.931263180.22
保证金9505761.443586183.50
备用金452623.66187742.38
押金245000.00242000.00
股权转让款9500000.0014200000.00
合计152677866.50179725712.56
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款坏账准备单位名款项的性质期末余额账龄期末余额合计称期末余额
数的比例(%)
客户1内部往来款56614970.905年以内、5年以上37.08
客户2内部往来款26556119.242年以内17.39
客户3内部往来款26553655.064年以内17.39
客户4内部往来款12854662.992年以内8.42
客户5股权转让款9500000.001-2年6.22950000.00
合计/132079408.19/86.51950000.00
五、2023年度更正后的财务报表及附注
（一）2023年度更正后的财务报表合并资产负债表
2023年12月31日
编制单位:北京韩建河山管业股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产：
货币资金70521501.59111861945.14结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据52963737.2220614713.75
应收账款485307884.40599693219.92
96应收款项融资
预付款项22698051.7521377950.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款50740501.0034143634.01
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货430050812.49304655410.55
合同资产286314019.34315736749.72持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产15150279.3316015340.77
流动资产合计1413746787.121424098964.18发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款4216101.004216101.00
长期股权投资34004426.31109409205.16其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产1841856.302870621.65
固定资产157481981.64195925695.93
在建工程745085.251030609.69生产性生物资产油气资产
使用权资产8176134.804711471.29
无形资产44381292.4852700318.85开发支出
商誉15611840.37173673394.56
长期待摊费用12175741.8911476660.95
递延所得税资产126047435.9192474797.37
其他非流动资产333762.00
非流动资产合计405015657.95648488876.45
资产总计1818762445.072072587840.63
短期借款100806770.33181654266.06向中央银行借款拆入资金
97交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据12500000.00
应付账款510061179.04521442199.05
预收款项18466.67
合同负债270062976.59149374953.97卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬15826140.5421285272.44
应交税费14940730.8936360242.45
其他应付款271024272.22225409434.59
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负97813246.0397020797.57债
其他流动负债57640401.2235230072.26
流动负债合计1338194183.531280277238.39
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债8384469.591880617.69
长期应付款8723053.9325381572.07长期应付职工薪酬
预计负债4180000.004180000.00
递延收益1713631.841909109.27
递延所得税负债2417727.522457633.18其他非流动负债
非流动负债合计25418882.8835808932.21
负债合计1363613066.411316086170.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）391318000.00381368000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
98资本公积519699241.94500599387.77
减：库存股26168500.00
其他综合收益4815394.92560873.35专项储备
盈余公积34700882.5934700882.59一般风险准备
未分配利润-469215640.79-160727473.68
归属于母公司所有者权455149378.66756501670.03益（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东455149378.66756501670.03权益）合计
负债和所有者权益1818762445.072072587840.63（或股东权益）总计母公司资产负债表
2023年12月31日
编制单位:北京韩建河山管业股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产：
货币资金54521334.32100050760.56交易性金融资产衍生金融资产
应收票据14482100.009366062.19
应收账款131464597.85193543126.28应收款项融资
预付款项3395508.586781527.05
其他应收款215474475.31150360644.09
其中：应收利息应收股利
存货225254089.03129142945.86
合同资产267134626.53296557356.91持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产4827521.176211260.87
流动资产合计916554252.79892013683.81
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款4216101.004216101.00
99长期股权投资341207062.06718822728.67
其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产623445.95702832.31
固定资产96803771.46113478860.45在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产7588171.323518922.25
无形资产29555956.8434944895.51开发支出商誉
长期待摊费用12084364.0211361299.76
递延所得税资产139339526.6771901897.30
其他非流动资产333762.00
非流动资产合计631752161.32958947537.25
资产总计1548306414.111850961221.06
流动负债：
短期借款76186037.50124310203.76交易性金融负债衍生金融负债
应付票据12500000.00
应付账款384587694.22387748433.89
预收款项18466.67
合同负债107110699.6865595613.25
应付职工薪酬10119983.3012231606.58
应交税费13587484.6326570151.66
其他应付款246846657.86192338747.64
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债97174961.1696406581.82
其他流动负债16090964.6815989923.46
流动负债合计951722949.70933691262.06
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债8384469.591242332.83
长期应付款8723053.9325381572.07长期应付职工薪酬
100预计负债4180000.004180000.00
递延收益1713631.841909109.27
递延所得税负债1138225.70527838.34其他非流动负债
非流动负债合计24139381.0633240852.51
负债合计975862330.76966932114.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）391318000.00381368000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积563981695.01544881840.84
减：库存股26168500.00其他综合收益专项储备
盈余公积34700882.5934700882.59
未分配利润-391387994.25-76921616.94
所有者权益（或股东权益）合计572444083.35884029106.49负债和所有者权益（或股东权1548306414.111850961221.06益）总计合并利润表
2023年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度
一、营业总收入532782153.44557346852.71
其中：营业收入532782153.44557346852.71利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本652623655.36695714330.13
其中：营业成本466593422.52513682754.89利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3776787.813685129.73
销售费用18723693.1513743294.20
管理费用108223030.25110538194.29
101研发费用24992531.5128580703.62
财务费用30314190.1225484253.40
其中：利息费用17624495.2817544648.31
利息收入-506457.31-524985.61
加：其他收益2159568.622903836.14投资收益（损失以“－”号填2595221.15-19203831.36列）
其中：对联营企业和合营企业-7337938.62-19203831.36的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-56893739.13-32875433.77号填列）资产减值损失（损失以“-”-164719591.50-197583194.43号填列）资产处置收益（损失以“－”-2226998.351507400.24号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-338927041.13-383618700.60
加：营业外收入738814.97156523.43
减：营业外支出439296.39214978.41四、利润总额（亏损总额以“－”号-338627522.55-383677155.58填列）
减：所得税费用-30139355.44-28047352.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-308488167.11-355629803.00
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-308488167.11-355629803.00“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-308488167.11-355629803.00（净亏损以“-”号填列）0002.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额4254521.57-24950.49
（一）归属母公司所有者的其他综4254521.57-24950.49合收益的税后净额
1021．不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合4254521.57-24950.49
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额4254521.57-24950.49
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-304233645.54-355654753.49
（一）归属于母公司所有者的综合-304233645.54-355654753.49收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.8089-0.9325
（二）稀释每股收益(元/股)-0.8089-0.9325本次差错更正对母公司利润表没有影响。
103合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元币种:人民币
2023年度
少归属于母公司所有者权益数其他权益项目股工具专所有者权益合计项一般风东
实收资本(或股本)优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其他小计其储险准备权先续他备股债益
一、上年年末余额381368000.00500599387.77560873.3534700882.59-160727473.68756501670.03756501670.03
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额381368000.00500599387.77560873.3534700882.59-160727473.68756501670.03756501670.03
三、本期增减变动金9950000.0019099854.1726168500.004254521.57-308488167.11-301352291.37-301352291.37
额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额4254521.57-308488167.11-304233645.54-304233645.54
（二）所有者投入和9950000.0019099854.1726168500.002881354.172881354.17减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所9950000.0019099854.1726168500.002881354.172881354.17
104有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
105四、本期期末余额391318000.00519699241.9426168500.004815394.9234700882.59-469215640.79455149378.66455149378.66
2022年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具一少数项目般
减：股东所有者权益合计
实收资本(或股优永专项风其资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计权益
本)先续其他储备险他股股债准备
一、上年年末余额381368000.00500599387.77585823.8434700882.59202819554.911120073649.111120073649.11
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额381368000.00500599387.77585823.8434700882.59202819554.911120073649.111120073649.11
三、本期增减变动金额-24950.49-363547028.59-363571979.08-363571979.08
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额-24950.49-355629803.00-355654753.49-355654753.49
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
106权益的金额
4．其他
（三）利润分配-7917225.59-7917225.59-7917225.59
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）-7917225.59-7917225.59-7917225.59
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额381368000.00500599387.77560873.3534700882.59-160727473.68756501670.03756501670.03
107（二）2023年度更正后的财务报表相关附注
5、应收账款
(1).按账龄披露账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内230612809.83281852168.18
1年以内小计230612809.83281852168.18
1至2年107036658.37245809219.61
2至3年159848959.16114321231.74
3年以上
3至4年94847939.3635266558.39
4至5年29811126.3037050888.88
5年以上82118920.0053610311.63
合计704276413.02767910378.43
108(2).按坏账计提方法分类披露
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面类别计提计提比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值
(%)(%)
(%)(%)按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账
704276413.02100.00218968528.6231.09485307884.40767910378.43100.00168217158.5121.91599693219.92
准备
其中：
账龄组合704276413.02100.00218968528.6231.09485307884.40767910378.43100.00168217158.5121.91599693219.92
合计704276413.02/218968528.62/485307884.40767910378.43/168217158.51/599693219.92
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄组合期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
按组合计提坏账准备704276413.02218968528.6231.09
合计704276413.02218968528.6231.09
109(3).坏账准备的情况
本期变动金额类别期初余额收回或期末余额计提转销或核销其他变动转回按账龄组合计
168217158.5153492289.110.002571638.04-169280.96218968528.62
提坏账准备
合计168217158.5153492289.110.002571638.04-169280.96218968528.62
10、存货
(1).存货分类期末余额期初余额
存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本账面价值账面余额合同履约成本账面价值减值准备减值准备
原材料28598533.514717699.2623880834.2549974405.614717699.2645256706.35
在产品13555702.3913555702.3916501051.0116501051.01
库存商品121666982.949513515.42112153467.5264962642.0412537941.6752424700.37周转材料消耗性生物资产合同履约成本
工程施工267165291.937537926.47259627365.46165101645.831057590.67164044055.16
发出商品21935727.571102284.7020833442.8726516498.4187600.7526428897.66
合计452922238.3422871425.85430050812.49323056242.9018400832.35304655410.55
13、其他流动资产
项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
待抵扣进项税8267560.258832621.69
预付费用及其他6882719.087182719.08
合计15150279.3316015340.77
27、商誉
(1).商誉账面原值本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的期初余额期末余额事项企业合并形成的处置
湖北源水六局华浙韩建管业有9300352.879300352.87限公司
河北合众建材有限公司121607066.76121607066.76
秦皇岛市清青环保设备有限公274434644.70274434644.70
110司
合计405342064.33405342064.33
(2).商誉减值准备被投资单位名称或形成本期增加本期减少期初余额期末余额商誉的事项计提处置湖北源水六局华浙韩建
9300352.879300352.87
管业有限公司
河北合众建材有限公司78056550.7934466072.57112522623.36秦皇岛市清青环保设备
144311766.11123595481.62267907247.73
有限公司
合计231668669.77158061554.19389730223.96
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异异资产资产
资产减值准备37289812.085593471.8134009114.285101367.15
租赁负债15356222.832303433.429075579.951361337.00
可抵扣亏损556219878.0983432981.71348772997.0652315949.55
递延收益及预计负债5893631.84884044.776089109.27913366.39
信用减值准备222675340.3733401301.07171234717.9625685207.70
股份支付2881354.17432203.13公司内部交易产生可
47317130.517097569.58
抵扣差异
合计840316239.38126047435.91616498649.0392474797.37
(2).未经抵销的递延所得税负债期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性递延所得税异负债差异负债
非同一控制企业合并资产评估增值7571708.431164524.0810887706.461711240.04其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动
固定资产加计扣除178554.7726783.22264482.9239672.44
使用权资产8176134.801226420.224711471.29706720.70
合计15926398.002417727.5215863660.672457633.18
38、合同负债
(1).合同负债情况项目期末余额期初余额
预收合同款270062976.59149374953.97
111合计270062976.59149374953.97
43、1年内到期的非流动负债
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款74182974.6474182974.64
1年内到期的租赁负债6971753.247194962.26
1年内到期的融资租赁款16658518.1515642860.67
合计97813246.0397020797.57
55、资本公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）493248432.6916218500.00509466932.69
其他资本公积7350955.082881354.1710232309.25
合计500599387.7719099854.17519699241.94
60、未分配利润
项目本期上期
调整前上期末未分配利润-160727473.68202819554.91
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润-160727473.68202819554.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润-308488167.11-355629803.00
减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利7917225.59转作股本的普通股股利
期末未分配利润-469215640.79-160727473.68
71、信用减值损失
项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-1010614.531990923.79
应收账款坏账损失-53492289.11-33254888.47
其他应收款坏账损失-2390835.49-1611469.09债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失
112合计-56893739.13-32875433.77
72、资产减值损失
项目本期发生额上期发生额
一、合同资产减值损失1548564.74708964.01
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-7847933.01-8821853.82
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失-358669.04
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失-158061554.19-189470304.62
十二、其他
合计-164719591.50-197583194.43
76、所得税费用
(1).所得税费用表项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用110757.11364522.85
递延所得税费用-30250112.55-28411875.43
合计-30139355.44-28047352.58
(2).会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额
利润总额-338627522.55
按法定/适用税率计算的所得税费用-50794128.38
子公司适用不同税率的影响-2706758.32
调整以前期间所得税的影响1183530.39非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响20911930.54
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-156394.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响5405289.34
研发费用加计扣除的影响-3560427.98
其他-新租赁准则的纳税影响-422396.90
所得税费用-30139355.44母公司财务报表主要项目注释
2、其他应收款
项目列示
113项目期末余额期初余额
应收利息应收股利
其他应收款215474475.31150360644.09
合计215474475.31150360644.09其他应收款
(1).按账龄披露账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内116817325.0836213974.86
1年以内小计116817325.0836213974.86
1至2年21053901.2051119434.94
2至3年17043531.3214909167.01
3年以上
3至4年13432681.1919029662.68
4至5年18088744.0010365074.61
5年以上31335627.0121040552.40
合计217771809.80152677866.50
(2).按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来181275693.65132658037.47
代垫款项2236063.93316443.93
保证金5057093.949505761.44
备用金307958.28452623.66
押金545000.00245000.00
股权转让款28350000.009500000.00
合计217771809.80152677866.50
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期末坏账准备单位名称期末余额余额合计数的比例款项的性质账龄
(%)期末余额
客户173619357.9133.81内部往来款1年以内0
客户256724182.9026.05内部往来款5年以内、5年以上0
客户328000000.0012.86股权处置款1年以内840000.00
客户427142639.8012.46内部往来款5年以内0
客户512713042.995.84内部往来款3年以内0
114合计198199223.6091.01//840000.00
六、2024年半年度更正后的财务报表及附注
（一）2024年半年度更正后的财务报表合并资产负债表
2024年6月30日
编制单位：北京韩建河山管业股份有限公司
单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日
流动资产：
货币资金118344311.0470521501.59结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据19554462.4152963737.22
应收账款438129821.46485307884.40应收款项融资
预付款项37159251.8522698051.75应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款46740016.4550740501.00
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货477448596.29430050812.49
其中：数据资源
合同资产273128639.42286314019.34持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产28846339.0215150279.33
流动资产合计1439351437.941413746787.12发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款4216101.004216101.00
长期股权投资30509366.5234004426.31其他权益工具投资其他非流动金融资产
115投资性房地产1767516.361841856.30
固定资产149307416.42157481981.64
在建工程892982.11745085.25生产性生物资产油气资产
使用权资产15163807.618176134.80
无形资产40221026.5044381292.48
其中：数据资源
开发支出6430897.27
其中：数据资源
商誉15611840.3715611840.37
长期待摊费用75847395.2712175741.89
递延所得税资产131011752.71126047435.91
其他非流动资产333762.00
非流动资产合计470980102.14405015657.95
资产总计1910331540.081818762445.07
流动负债：
短期借款107781500.00100806770.33向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款484287468.82510061179.04
预收款项74841.6718466.67
合同负债450664986.92270062976.59卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬12310142.8515826140.54
应交税费1999405.7214940730.89
其他应付款269211545.76271024272.22
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债89859704.7597813246.03
其他流动负债46673685.3257640401.22
流动负债合计1462863281.811338194183.53
非流动负债：
116保险合同准备金
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债5841206.768384469.59
长期应付款8258509.058723053.93长期应付职工薪酬
预计负债4180000.004180000.00
递延收益1624385.331713631.84
递延所得税负债3195832.082417727.52其他非流动负债
非流动负债合计23099933.2225418882.88
负债合计1485963215.031363613066.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）391318000.00391318000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积523156866.94519699241.94
减：库存股26168500.0026168500.00
其他综合收益4662579.734815394.92专项储备
盈余公积34700882.5934700882.59一般风险准备
未分配利润-503301504.21-469215640.79归属于母公司所有者权益（或424368325.05455149378.66股东权益）合计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）424368325.05455149378.66合计负债和所有者权益（或股1910331540.081818762445.07东权益）总计母公司资产负债表
2024年6月30日
编制单位：北京韩建河山管业股份有限公司
单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日
流动资产：
货币资金103749826.6054521334.32交易性金融资产
117衍生金融资产
应收票据14482100.00
应收账款115970327.63131464597.85应收款项融资
预付款项18001888.153395508.58
其他应收款208574810.23215474475.31
其中：应收利息应收股利
存货235393826.12225254089.03
其中：数据资源
合同资产253949246.61267134626.53持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产18893886.414827521.17
流动资产合计954533811.75916554252.79
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款4216101.004216101.00
长期股权投资337712002.27341207062.06其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产583752.77623445.95
固定资产91587831.9796803771.46在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产14903080.837588171.32
无形资产26587591.1229555956.84
其中：数据资源
开发支出6430897.27
其中：数据资源商誉
长期待摊费用75768009.0612084364.02
递延所得税资产143044408.21139339526.67
其他非流动资产333762.00
非流动资产合计700833674.50631752161.32
资产总计1655367486.251548306414.11
流动负债：
短期借款73053194.4476186037.50交易性金融负债衍生金融负债
118应付票据
应付账款367444254.94384587694.22
预收款项41241.6718466.67
合同负债272520391.06107110699.68
应付职工薪酬9057451.5010119983.30
应交税费1374463.0713587484.63
其他应付款244127782.27246846657.86
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债89703730.5097174961.16
其他流动负债28779839.4916090964.68
流动负债合计1086102348.94951722949.70
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债5841206.768384469.59
长期应付款8258509.058723053.93长期应付职工薪酬
预计负债4180000.004180000.00
递延收益1624385.331713631.84
递延所得税负债2193342.121138225.70其他非流动负债
非流动负债合计22097443.2624139381.06
负债合计1108199792.20975862330.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）391318000.00391318000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积567439320.01563981695.01
减：库存股26168500.0026168500.00其他综合收益专项储备
盈余公积34700882.5934700882.59
未分配利润-420122008.55-391387994.25
所有者权益（或股东权益）547167694.05572444083.35合计负债和所有者权益（或股1655367486.251548306414.11东权益）总计
119本次差错更正对合并利润表、母公司利润表没有影响。
（二）2024年半年度更正后的财务报表相关附注
5、应收账款
(1).按账龄披露账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内201393203.71230612809.83
1年以内小计201393203.71230612809.83
1至2年95016458.40107036658.37
2至3年152767894.71159848959.16
3年以上
3至4年90579263.6294847939.36
4至5年25140776.7729811126.30
5年以上82850975.3882118920.00
合计647748572.59704276413.02
120(2).按坏账计提方法分类披露
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面类别比例计提比例比例计提比金额金额价值金额金额价值
(%)(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏
647748572.59100209618751.1332.36438129821.46704276413.02100218968528.6231.09485307884.40
账准备
其中：
账龄组合647748572.59100209618751.1332.36438129821.46704276413.02100218968528.6231.09485307884.40
合计647748572.59/209618751.13/438129821.46704276413.02/218968528.62/485307884.40
按组合计提坏账准备：
期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
按组合计提坏账准备647748572.59209618751.1332.36
合计647748572.59209618751.1332.36
121(3).坏账准备的情况
本期变动金额类别期初余额收回或期末余额计提转销或核销其他变动转回按账龄组合计提坏
218968528.62-9178008.73177411.655642.89209618751.13
账准备
合计218968528.62-9178008.73177411.655642.89209618751.13
10、存货
(1).存货分类期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准
项目备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备
原材料44092861.134717699.2639375161.8728598533.514717699.2623880834.25
在产品6372897.666372897.6613555702.3913555702.39
库存商品119575843.428618868.39110956975.03121666982.949513515.42112153467.52周转材料消耗性生物资产合同履约成本
工程施工302066041.207537926.47294528114.73267165291.937537926.47259627365.46
发出商品26301075.4485628.4426215447.0021935727.571102284.7020833442.87
合计498408718.8520960122.56477448596.29452922238.3422871425.85430050812.49
13、其他流动资产
项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
待抵扣进项税21963619.948267560.25
预付费用及其他6882719.086882719.08
合计28846339.0215150279.33
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异异资产资产
资产减值准备26632918.213994937.7437289812.085593471.81内部交易未实现利润
122可抵扣亏损598223844.3489733589.12556219878.0983432981.71
租赁负债16063798.802409569.8215356222.832303433.42
递延收益及预计负债5804385.33870657.805893631.84884044.77
信用减值准备220347675.6833052151.35222675340.3733401301.07
股份支付6338979.17950846.882881354.17432203.13
合计873411601.53131011752.71840316239.38126047435.91
38、合同负债
(1).合同负债情况项目期末余额期初余额
预收合同款450664986.92270062976.59
合计450664986.92270062976.59
43、1年内到期的非流动负债
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款74182974.6474182974.64
1年内到期的租赁负债6755698.116971753.24
1年内到期的融资租赁款8921032.0016658518.15
合计89859704.7597813246.03
55、资本公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）509466932.69509466932.69
其他资本公积10232309.253457625.0013689934.25
合计519699241.943457625.00523156866.94
60、未分配利润
项目本期上年度
调整前上期末未分配利润-469215640.79-160727473.68
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润-469215640.79-160727473.68
加：本期归属于母公司所有者的净利润-34085863.42-308488167.11
减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利
123期末未分配利润-503301504.21-469215640.79
母公司财务报表主要项目注释
2、其他应收款
项目列示项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款208574810.23215474475.31
合计208574810.23215474475.31其他应收款
(1).按账龄披露账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内114288112.04116817325.08
1年以内小计114288112.04116817325.08
1至2年17026438.3121053901.20
2至3年17035297.9717043531.32
3年以上
3至4年13429681.1913432681.19
4至5年18088744.0018088744.00
5年以上31093627.0131335627.01
合计210961900.52217771809.80
(2).按款项性质分类款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来174122652.55181275693.65
代垫款项2236063.932236063.93
保证金3926817.945057093.94
备用金1711726.31307958.28
押金614639.79545000.00
股权转让款28350000.0028350000.00
合计210961900.52217771809.80
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄
比例(%)期末余额
124客户174673879.1135.40内部往来款1年以内0
5年以内、5
客户253882574.6625.54内部往来款0年以上
客户328000000.0013.27股权处置款1年以内840000.00
客户427534065.5013.05内部往来款5年以内0
客户510365952.994.91内部往来款2年以内0
合计194456472.2692.18//840000.00
附注为财务报表的组成部分，财务报表由下列负责人签署：
公司负责人：田玉波主管会计工作负责人：张海峰会计机构负责人：陈迎迎北京韩建河山管业股份有限公司
2025年4月30日
125
沪公网安备31011802005267号
