北京韩建河山管业股份有限公司

董事会审计委员会2025年度履职报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引1号——规范运作》等相关法

律法规和《公司章程》《审计委员会议事规则》等的规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现就2025年度工作情况汇报如下：

一、审计委员会的基本情况公司于2025年11月14日召开的第五届董事会第一次会议上对董事会各委员会委员进行换届选举，审议通过了《关于选举第五届董事会各专门委员会成员及委员会主任的议案》，选举独立董事马元驹、林岩和董事田广良为新的审计委员会委员，任期与本届董事会相同，原委员田春山因任期届满不再担任公司审计委员会委员。截至报告期末公司现任董事会审计委员会委员为马元驹、林岩、田广良，审计委员会召集人由会计专业人士马元驹先生担任，审计委员会的构成满足一半以上委员为独立董事且召集人由独立董事中的会计专业人士担任的要求。

各位委员基本情况如下：

马元驹，男，1957年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国人民大学会计学博士。曾任首都经济贸易大学会计学院教授、博士生导师。曾受聘担任过国家自然科学基金管理科学部工商管理学科通讯评审专家，兰州财经大学客座教授。现受聘担任教育部学位中心通讯评审专家，中国博士后基金项目评审专家。

2009年评为北京市优秀教师。现兼任公司及赛诺医疗独立董事，北京德源兴业

投资管理有限公司董事。

林岩，男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京大学法律学本科，对外经济贸易大学研究生、法学硕士。1994年至今任北京市星河律师事务所律师。任职北京地久云文化发展有限公司监事。现兼任公司独立董事。

田广良，男，1973年出生，中国国籍，研究生学历，硕士学位，高级工程师。1996年10月至2005年11月，在北京保安服务总公司工作。2005年12月至2007年12月，在北京公安局海淀分局工作。2008年至2011年，在北京韩建集团有限公司历任副总经理、党委委员、党委副书记。现任北京韩建集团有限公司党委书记、董事长。2016年10月至今任公司董事。二、2025年度审计委员会召开会议及发表专项审核意见的情况

2025年度，公司董事会审计委员会共召开6次会议，全体委员均亲自参加会议，参加会议的委员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，积极对相关议案发表专业意见，各项议案均经全体委员审核通过并签字确认。具体情况如下：

序号会议届次召开日期审议议案审计委员会

2025年4

12025年第一1.关于补充确认关联交易的议案

月9日次会议

1.关于公司2024年度财务决算的议案

2.关于公司2024年度拟不进行利润分配预案的议案

3.关于公司《2024年度报告及摘要》的议案

4.关于公司《2025年第一季度报告》的议案

5.关于公司《2024年度内部控制评价报告》的议案

6.关于《董事会审计委员会2024年度履职报告》的议案

7.关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案

审计委员会8.关于公司2024年度审计工作报告及2025年审计计划的议案

2025年4月

22025年第二9.关于2024年度计提资产减值准备及核销资产的议案

29日

次会议10.关于对募集资金使用、关联交易以及大额资金使用等业务的检查报告的议案

11.关于《2024年度对会计师事务所履职情况评估报告》的议案12.关于《董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况报告》的议案

13.关于前期会计差错更正及追溯调整的议案14.审计委员会关于《董事会关于公司2024年度带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明》的意见的议案

审计委员会1.关于公司《2025年半年度报告》及摘要的议案

2025年8月

32025年第三2.关于对募集资金使用、关联交易以及大额资金使用等业务的检查

28日

次会议报告的议案审计委员会

2025年10

42025年第四1.关于公司2025年第三季度报告的议案

月30日次会议审计委员会

2025年11

52025年第五1.关于聘任公司财务总监的议案

月14日次会议审计委员会

2025年12

62025年第六1.关于变更会计师事务所议案

月2日次会议

三、审计委员会2025年履职情况总结

1、关于2024年度财务审计工作的基本情况

根据中国证监会、上海证券交易所关于上市公司年报编制、审计和披露相关要求的规定，公司董事会审计委员会对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）从事本公司2024年度审计工作情况进行总结：

根据公司2023年年度股东大会决议，公司聘请信永中和为公司2024年度财务年审机构和内部控制审计机构。按照《审计业务约定书》，信永中和对公司2024年度财务报告进行了审计，内容主要包括2024年度资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表及财务报表附注等。

董事会审计委员会根据公司及监管部门相关规则要求，对公司年报审计工作与年审注册会计师进行了单独沟通。在年报审计注册会计师进场前，审计委员会向信永中和所了解了本年度财务报告审计工作的时间安排，并对公司编制的财务会计报表初稿进行了沟通，对审计程序和方案提出了明确的要求。

信永中和所出具初步审计意见后，就审计工作进度、初步审计结果、重大事项情况向董事会审计委员会和独立董事进行了汇报。在听取了会计师及公司经营层对主要财务数据的解释说明及相关重大事项的情况说明后，董事会审计委员会认为公司2024年度财务会计报表数据基本反映了公司截至2024年12月31日的

资产负债情况和2024年全年的生产经营成果，认为经信永中和初步审定的2024年度财务会计报表符合会计准则的相关规定，能够如实反映公司的生产经营状况，同意提交董事会进行审议。

2、关于会计师事务所执行审计业务的工作评价

公司审计机构所有职员未在公司任职，未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他形式的经济利益，信永中和与公司之间不存在直接或间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；审计小组成员与公司决策层之间不存在关联关系；在本次审计工作中信永中和及审计成员保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。审计项目组人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。

3、审阅公司财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会分别审阅了《公司2024年度报告及摘要》《公司2025年第一季度报告》《公司2025年半年度报告及摘要》《公司2025年第三季度报告》，认为公司财务报告真实、准确和完整，定期报告编制规范，内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，准确、完整反映公司财务状况及经营情况。

4、关于公司内部控制的意见

报告期内，审计委员会审阅了公司2024年度内部控制评价报告以及信永中和出具的2024年度内部控制审计报告，认为公司2024年度的内部控制实际运作情况符合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理规范的要求。

审计委员会将积极督促董事会和管理层继续加强内部控制管理，完善内部控制体系建设，持续强化内部控制监督检查机制，有效保证内部控制的严格执行，提升内部控制管理水平。

5、会计差错更正

报告期内，公司于2025年4月29日召开的审计委员会2025年第二次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，该议案已经公司于

2025年4月29日召开的第四届董事会第四十次会议审议通过并经公司于2025年6月12日召开的2024年年度股东大会批准。具体内容详见公司于2025年4月30日披露的《韩建河山关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2025-021）。

6、聘任公司财务负责人

报告期内，公司于2025年11月14日召开的审计委员会2025年第五次会议，审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》，该议案已经2025年11月14日召开的第五届董事会第一次会议审议通过。

7、变更会计师事务所

报告期内，公司2025年12月2日召开的审计委员会2025年第六次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所议案》，已经2025年12月2日召开的第五届董事会第二次会议审议通过，并经2025年12月18日召开的2025年第三次临时股东会批准，同意聘任中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。

四、总体评价2025年，公司董事会审计委员会依照《上海证券交易所上市公司自律监管指引1号——规范运作》等相关法律法规和《公司章程》《审计委员会议事规则》

等相关规定，充分发挥监督审查作用，恪尽职守、尽职尽责的履行审计委员会的职责。2026年，审计委员会将继续充分发挥监督职能，在健全和完善内控体系、提升内部审计质量、强化风险管理意识、协调外部审计工作及公司重大事项执行

情况等方面履行职责，维护公司与全体股东的利益。

特此报告。

北京韩建河山管业股份有限公司董事会审计委员会委员

马元驹、林岩、田广良、田春山（报告期离任委员）

2026年4月23日