镇海石化工程股份有限公司
2023年度财务决算报告
镇海石化工程股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》、
《公司章程》等的有关规定，已完成2023年度财务决算工作，现将有关情况报告如下：
一、2023年度公司财务报表的审计情况
公司2023年度财务报表经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了天健审〔2024〕729号标准无保留意见《审计报告》。公司2023年度会计报表按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2023年
12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。
二、2023年度主要会计数据和财务指标
公司主要财务数据和指标及其同期比较情况如下表所示：
单位：万元
项目2023年2022年同比增减（%）
营业总收入58543.9357446.931.91
归属于上市公司股东的净利润10125.2610305.18-1.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8578.839109.27-5.82
经营活动产生的现金流量净额5578.227054.62-20.93
总资产141499.11141094.300.29
归属于上市公司股东的所有者权益96113.8489091.497.88
基本每股收益0.420.43-2.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益0.360.38-5.26
加权平均净资产收益率10.96%12.10%减少1.14个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率9.29%10.70%减少1.41个百分点
三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析截至2023年12月31日，公司资产总额141499.11万元，负债总额
45385.28万元，所有者权益总额96113.84万元，资产负债率32.07%，较上年
同期36.86%，减少4.79个百分点。具体情况如下：
（一）2023年资产构成及变动情况
单位：万元同比增减项目本期期末数本期资产比重上期期末数上期资产比重
（%）
货币资金93127.1765.81%78780.5455.84%18.21
交易性金融资产3000.002.12%15000.0010.63%-80.00
应收账款19965.6914.11%24583.0817.42%-18.78
应收款项融资217.000.15%50.000.04%334.00
预付款项579.780.41%169.660.12%241.73
其他应收款377.360.27%283.490.20%33.11
存货95.770.07%450.440.32%-78.74
合同资产15335.9610.84%12151.928.61%26.20
长期股权投资557.670.39%708.950.50%-21.34
投资性房地产484.450.34%552.330.39%-12.29
固定资产4176.972.95%4599.133.26%-9.18
无形资产2541.781.80%2592.811.84%-1.97
长期待摊费用319.450.23%499.840.35%-36.09
递延所得税资产703.140.50%616.000.44%14.15
其他非流动资产16.920.01%56.110.04%-69.84
资产总计141499.11100.00%141094.30100.00%0.29
交易性金融资产本期减少12000.00万元，系期初银行理财产品本期到期赎回转入银行存款所致；
应收款项融资同比增加334.00%，系未到期的银行承兑汇票增加所致；
预付款项同比增加241.73%，主要系预付供应商货款增加所致；其他应收款同比增加33.11%，主要系应收项目投标保证金余额增加所致；
存货同比减少78.74%，主要系总承包项目在途材料用于总承包工程。
（二）2023年负债构成及变动情况
单位：万元
项目本期期末数本期负债比重上期期末数上期负债比重同比增减（%）
应付账款39631.2787.32%42319.0481.38%-6.35
预收款项35.530.08%46.120.09%-22.96
合同负债448.820.99%3385.986.51%-86.74
应付职工薪酬1243.392.74%1567.703.01%-20.69
应交税费1702.903.75%2319.004.46%-26.57
其他应付款223.560.49%178.110.34%25.52
其他流动负债1519.273.35%1523.382.93%-0.27
递延收益580.541.28%663.471.28%-12.50
负债合计45385.28100.00%52002.80100.00%-12.73
合同负债同比减少86.74%，主要系期初预收总承包项目款项，本期结算确认营业收入。
（三）2023年股东权益情况
单位：万元
项目本期期末数上期期末数同比增减（%）
股本24367.8424367.840.00
资本公积19149.8719149.870.00
减：库存股3639.903639.900.00
盈余公积13213.3012251.867.85
未分配利润43022.7336961.8216.40
所有者权益合计96113.8489091.497.88本报告期末所有者权益合计96113.84万元，同比増加7.88%；
本期新增盈余公积961.44万元系按净利润（母公司）10%计提法定盈余公积所致。
（四）2023年经营成果情况
单位：万元
项目本期数本期收入比重上期数上期收入比重同比增减（%）
营业收入58543.93100.00%57446.93100.00%1.91
营业成本42616.1572.79%41175.7071.68%3.50
税金及附加417.230.71%589.811.03%-29.26
销售费用444.950.76%237.880.41%87.05
管理费用3316.795.67%2999.475.22%10.58
研发费用3539.996.05%3469.516.04%2.03
财务费用-1774.02-3.03%-1804.67-3.14%不适用
其他收益1491.582.55%982.631.71%51.79
投资收益232.740.40%319.710.56%-27.20
信用减值损失-290.02-0.50%-325.64-0.57%不适用
资产减值损失-121.90-0.21%-28.14-0.05%不适用
资产处置收益-3.72-0.01%0.000.00%不适用
营业利润11291.5219.29%11727.7820.41%-3.72
营业外收入2.800.005%2.000.003%40.00
营业外支出9.020.02%0.730.001%1135.62
利润总额11285.3019.28%11729.0520.42%-3.78
所得税费用1160.051.98%1423.862.48%-18.53
净利润10125.2617.30%10305.1817.94%-1.75
营业收入同比增长1.91%，营业成本同比增长3.50%，公司整体经营业绩稳定，经营情况符合行业发展状况和预期；销售费用同比增长87.05%，主要系本期公司市场开拓投入、人员薪酬增加所致；
其他收益同比增长51.79%，系本期收到的政府补助增加；
资产减值损失121.9万元，系应收总承包项目质保金本期计提的减值准备增加所致。
（五）2023年现金流量变动情况
单位：万元
项目2023年2022年同比增减幅度(%)
经营活动现金流入小计64948.3872763.49-10.74
经营活动现金流出小计59370.1665708.88-9.65
经营活动产生的现金流量净额5578.227054.62-20.93
投资活动现金流入小计47384.5430440.7655.66
投资活动现金流出小计35357.5146110.95-23.32
投资活动产生的现金流量净额12027.03-15670.19不适用
筹资活动现金流入小计0.000.000.00
筹资活动现金流出小计3102.922864.238.33
筹资活动产生的现金流量净额-3102.92-2864.23不适用
现金及现金等价物净增加额14502.33-11479.80不适用
经营活动产生的现金流量净额同比减少20.93%，主要系本期总包项目资金净流入较上期减少；
投资活动产生的现金流量净额为12027.03万元，比上年同期增加
27697.22万元主要系公司本期赎回理财产品净流入增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额为-3102.92万元，系本期支付的股息红利。
镇海石化工程股份有限公司董事会
2024年3月27日
