关于苏州科达科技股份有限公司

募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

天衡专字(2026)00556号

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)关于苏州科达科技股份有限公司

募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

天衡专字(2026)00556号

苏州科达科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附苏州科达科技股份有限公司（以下简称“苏州科达公司”）截至

2025年12月31日止的《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供苏州科达年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为苏州科达年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任苏州科达管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号》的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对苏州科达编制的上述专项报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，苏州科达管理层编制的专项报告在所有重大方面按照《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕

10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号》的规定，如实反映了苏州科达

公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：游世秋

中国·南京

2026年4月27日中国注册会计师：范昭军苏州科达科技股份有限公司

关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号》的规定，，现将苏州科达科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）2025年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1858号《关于核准苏州科达科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，公司向社会公开发行面值总额51600.00万元可转换公司债券，每张面值100元，共计516.00万张，发行价格为100元/张期限6年。根据公司可转换公司债券发行公告，科达转债发行采取“登记在册的原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分网上向社会公众投资者发行”的方式发行。科达转债募集资金总额为人民币51600.00万元，扣除承销保荐费、律师费等各项发行费用1011.38万元（不含税），实际募集资金净额为人民币50588.62万元。上述募集资金已于2020年3月13日全部到账，并经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天衡验字（2020）00011号《验资报告》审验。

（二）募集资金基本情况

金额单位：人民币元发行名称2020年公开发行可转换公司债券募集资金到账时间2020年3月13日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额516000000.00

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用10113773.59

二、募集资金净额505886226.41

减：

以前年度已使用金额390559217.34本年度使用金额24538149.22暂时补流金额现金管理金额

银行手续费支出及汇兑损益10327.77

其他-永久补流97459829.95

加：

募集资金利息收入3414484.56

其他-理财收益17493849.38

三、报告期期末募集资金余额14227036.07

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制订了《苏州科达科技股份有限公司募集资金管理办法》，对公司募集资金的存储、使用及使用情况的管理与监督等方面做出了具体明确的规定。自募集资金到位以来，公司一直严格按照《募集资金管理办法》的规定存放、使用、管理募集资金。

按照上述相关法律法规的规定，公司分别在中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行、南京银行股份有限公司苏州分行、宁波银行股份有限公司苏州吴中支行、华夏银行苏州

新区支行四家银行设立了专项账户存储募集资金，专款专用。在本次募集资金到位后，公司及本次发行保荐机构华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”或“保荐机构”）与四

家开户行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。公司严格履行《募集资金专户存储三方监管协议》，定期对账并及时向保荐机构提供募集资金使用及余额状况。

（二）截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下（单位:人民币元）：

发行名称2020年公开发行可转换公司债券募集资金到账时间2020年3月13日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态中国工商银行股份有限公司非预算单位专用

66000000.002023.11.7注销

苏州工业园区支行存款账户南京银行股份有限公司苏州非预算单位专用

138000000.0014227036.072026.1.20注销

分行存款账户宁波银行股份有限公司苏州非预算单位专用

162000000.002026.1.20注销

吴中支行存款账户非预算单位专用

华夏银行苏州新区支行139886226.412023.8.31注销存款账户南京银行股份有限公司苏州非预算单位专用

2026.1.20注销

分行(睿视)存款账户中国工商银行股份有限公司非预算单位专用

2026.1.20注销

苏州工业园区支行(睿视)存款账户

合计505886226.4114227036.07

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

募集资金的实际使用情况参见附件《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2020年，公司募集资金投资项目已经按照有关规定履行了备案登记程序，并经公司股东大会审议通过。基于业务发展的预期，公司以自筹资金提前进行募投项目的建设和投入。

2020年4月1日，经公司第三届董事会第十三次会议审议通过，公司以自筹资金投入募集

资金投资项目的实际投资金额合计为人民币1014.82万元，具体如下：

单位：万元币种：人民币发行名称2020年公开发行可转换公司债券募集资金到账时间2020年3月13日募集资金投自筹资金预置换完成日董事会审议总投资额置换金额资项目先投入金额期通过日期营销网络建

6600.001014.821014.822020.4.212020.4.1

设项目

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了鉴证，并出具了天衡专字（2020）00264号《苏州科达科技股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》；公司独立董事发表了同意意见、保荐机构出具了专项核查报告；公司于2020年4月2日发布了《苏州科达科技股份有限公司关于以募集资金置换预先投入自筹资金的公告》。公司于2020年4月21日从工商银行专户中转出募集资金1014.82万元，用以置换预先投入募集资金项目的自筹资金。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年1月6日，公司召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通

过了《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司及子公司使用不超过

8000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限为经公司董事会审议批准之日起

不超过12个月。具体内容详见上海证券交易所网站上的2025-006号公告。

公司实际使用3800万元闲置募集资金用于临时补充流动资金，2025年12月3日，公司已将上述用于临时补充流动资金的3800万元全部提前归还至募集资金专用账户。具体内容详见上海证券交易所网站上的2025-077号公告。

单位：万元币种：人民币发行名称2020年公开发行可转换公司债券募集资金到账时间2020年3月13日临时补充流临时补充流计划补充流董事会审议归还募集资归还募集资动资金起始动资金金额动资金时长通过日期金日期金金额日期

3800.002025.10.1512个月2025.1.62025.12.33800.00

（四）用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2025年1月6日，公司第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议分别审议通过

了《关于公司及子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。拟使用不超过人民币

8，000万元的部分闲置募集资金进行现金管理，该额度在投资决议有效期内，可循环滚动使用。实际公司本年度未使用闲置募集资金进行现金管理。

单位：万元币种：人民币发行名称2020年公开发行可转换公司债券募集资金到账时间2020年3月13日计划进行现金计划进行现金董事会审议通计划起始日期计划截止日期管理的金额管理的方式过日期

8000.00委托理财2025.1.62026.1.52025.1.6

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

无。（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。无。

（七）节余募集资金使用情况

公司于2023年10月13日召开了2023年第四次临时股东大会、2023年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，决议将公司募集资金投资项目中尚未实施完毕的“营销网络建设项目”终止，并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金5327.42万元。

公司于2025年12月29日召开2025年第二次临时股东会，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意募投项目结项，并将节余募集资金永久补充流动资金用于与公司主营业务相关的生产经营活动，2025年12月永久补流金额

4375.48万元，2026年1月永久补流1422.80万元，节余募集资金具体情况如下：

单位：万元币种：人民币发行名称2020年公开发行可转换公司债券募集资金到账日期2020年3月13日

节余募集资金合计金额11125.70新项目节余新项新项目计划投节余募投节余资金董事会审议股东会审议资金目名计划投入募集项目名称金额通过日期通过日期用途称资总额资金总额营销网络用于

5327.422023.9.252023.10.13

建设项目补流视频人工用于

智能产业3894.102025.12.122025.12.29补流化项目云视讯产用于

1904.182025.12.122025.12.29

业化项目补流

（八）募集资金使用的其他情况无。

五、部分变更募投项目实施主体和方式情况2020年11月13日，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案》。公司拟变更募投项目“视频人工智能产业化项目”和“云视讯产业化项目”中部分内容的实施主体及实施地点，实施主体由苏州科达变更为公司公司于2024年8月26日召开第四届董事会第三十五次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，董事会与监事会一致同意募投项目延期的事项。延期原因如下：

“视频人工智能产业化项目”及“云视讯产业化项目”的部分募投项目实施地点位于苏州工业园区瑞丰路西、晨阳路南地块。公司在该地块未达到计划进

新建研发大楼，新增用地11023平方米，新增总建筑面积73217.48平方米。项目在实际执行过程中，公司的经营情况受宏观经济形势的影度原因（分募响较大，下游客户需求出现短期的波动，公司结合当前业务发展的实际情况，针对该项目在内的固定资产投入等方面的资金安排采取了较为投项目）

稳健的策略，一定程度上影响了项目的整体实施进度。

2025年第二次临时股东会审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“视频人工智能产业化项目”、“云视讯产业化项目”结项，并将节余募集资金补充流动资金。

公司可转债募投项目中“营销网络建设项目”由公司负责实施，募集资金承诺投资总额为6600万元，通过升级现有办事处、并组建新的子公司及办事处等措施，完善市场需求获取、技术支持、售后服务等营销职能，提升本地化服务能力，加大对各省市场的开拓力度，从而不断提升公司的品牌和市场影响力。“营销网络建设项目”原本拟在公司现有营销网络的基础上新增45个二级办事处，翻新升级部分省级分公司共20个，建设2个大型展厅。本项目的实施将有助于公司营销网络向各地级市辐射，增强对重点区域、重点行业用户的营销力量，提升公司品牌的知名度和影响力，最终提升公司的市场占有率和整体实力。“营销网络建设项目”的投资计划，系公司于2019年结合当时市场环项目可行性发境、行业发展趋势及公司实际情况等因素制定。但是，受近年来国内宏观经济形式变化、行业下游客户需求波动等因素的影响，“营销网络生重大变化的建设项目”在多个地区的建设进展缓慢。公司基于当前情况，认为未来该项目可能存在建设周期继续延长、成本代价逐步增加等不利因素。

情况说明同时，公司总部及各地四十多个分公司已初步满足公司当前的市场营销需求。公司充实了现有办事处的人员配置，改善了办公环境，购置了开展业务所需设备。目前，各子公司及办事处已经能够利用区位优势，面向公司主要客户积极开拓业务。

公司于2023年10月13日召开了2023年第四次临时股东大会、2023年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，决议将公司募集资金投资项目中尚未实施完毕的“营销网络建设项目”终止，并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金5327.42万元。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了鉴证，并出具了天衡专字（2020）00264号募集资金投资

《苏州科达科技股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》；公司独立董事发表了同意意见、保荐机构出项目先期投入

具了专项核查报告；公司于2020年4月2日发布了《苏州科达科技股份有限公司关于以募集资金置换预先投入自筹资金的公告》。公司于及置换情况2020年4月21日从工商银行专户中转出募集资金1014.82万元，用以置换预先投入募集资金项目的自筹资金。2025年1月6日，公司召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金用闲置募集资的议案》，同意公司及子公司使用不超过8000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限为经公司董事会审议批准之日起不超金暂时补充流过12个月。公司实际使用3800万元闲置募集资金用于临时补充流动资金，2025年12月3日，公司已将上述用于临时补充流动资金的3800动资金情况万元全部提前归还至募集资金专用账户。

用闲置募集资2025年1月6日，公司第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议分别审议通过了《关于公司及子公司使用部分闲置募集资金进金进行现金管行现金管理的议案》。拟使用不超过人民币8，000万元的部分闲置募集资金进行现金管理，该额度在投资决议有效期内，可循环滚动使用。

理，投资相关实际公司本年度未使用闲置募集资金进行现金管理。

产品情况募集资金结余公司于2023年10月13日召开了2023年第四次临时股东大会、2023年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目的金额及形成终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，决议将公司募集资金投资项目中尚未实施完毕的“营销网络建设项目”终止，并将该原因项目剩余募集资金永久补充流动资金5327.42万元。

募集资金其他不适用使用情况