火炬电子:东北证券股份有限公司关于火炬电子2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

东北证券股份有限公司

关于福建火炬电子科技股份有限公司

2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”或“本保荐机构”）作为福建火

炬电子科技股份有限公司（以下简称“火炬电子”或“公司”）公开发行可转换公司债券的保荐机构，根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号—公告格式》等有关规定，就公司募集资金2023年度存放与使用情况进行了审慎核查，并出具核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可［2020］587号”文核准，公司公开发行可转换公司债券600万张，每张面值为100元，募集资金总额为60000万元，扣除发行费用897.25万元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币59102.75万元。

上述募集资金已于2020年6月2日全部到账，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）进行验证，并出具“容诚验字[2020]361Z0045号”《验资报告》。

（二）以前年度已使用金额、报告期内使用金额及当前余额

单位：人民币万元项目金额

募集资金总额60000.00

减：支付发行费用897.25

募集资金专项账户到位金额59102.75

减：募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金9288.78

减：以前年度募集资金到位后投入募投项目的金额27158.55

1减：本报告期投入募投项目的金额152.55

加：累计利息收入和投资收益(减手续费)1297.01

截至2023年12月31日募集资金余额23799.88

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金管理情况

根据《公司法》《证券法》及《公司章程》等规定，公司制定《福建火炬电子科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。公司依据《管理制度》对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并于2020年6月5日与开户银行、东北证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用，上述监管协议与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》无重大差异。截至2023年12月31日，公司均严格按照该《募集资金专户存储三方监管协议》的规定存放和使用募集资金，协议履行情况良好。

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，公司2020年公开发行可转换公司债券募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币万元开户银行银行账号账户类别存储余额

中国民生银行股份有限公司泉州分行632024239人民币专用户4138.47

招商银行股份有限公司泉州分行595900101110517人民币专用户19464.76

中国银行股份有限公司泉州筍江支行411779146210人民币专用户196.65

招商银行股份有限公司泉州分行595900101165906日元专用户-

招商银行股份有限公司泉州分行595900101132809美元专用户-

合计－－23799.88

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内募集资金实际使用情况详见本核查意见附表：2020年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表。

2（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，不存在以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2022年10月27日，公司第五届董事会第三十三次会议、第五届监事会第二十

五次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》在保

证公开发行可转换公司债券项目正常进行的前提下，同意使用闲置募集资金1亿元临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至

2023年10月26日，公司已将该次实际用于临时补充流动资金的闲置募集资金全部

归还至募集资金专用账户。

2023年12月22日，公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第八次会议

审议通过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》在保证公开发

行可转换公司债券项目建设资金需求的前提下，同意使用闲置募集资金不超过1亿元临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过9个月。

截至2023年12月31日，上述临时补充流动资金尚未转出募集资金专户。

（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况

公司于2022年8月25日分别召开第五届董事会第三十二次会议、第五届监事会第二十四次会议，审议通过《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意火炬电子使用总额不超过2亿元的闲置募集资金进行现金管理。投资期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。

报告期内，公司未对闲置募集资金进行现金管理。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况不适用。

（六）超募资金用于在建项目及新项目的情况不适用。

（七）节余募集资金使用情况不适用，项目仍在建设中。

3（八）募集资金投资项目延期情况

报告期内，受到国内外宏观经济环境变化等因素影响，部分定制化进口设备的购置、运输、安装及后期调试进程有所延缓，同时公司对部分设备启动国产化替代，在项目实施过程中相对谨慎，对生产布局及经营规划进行适当调整，项目实际投资进度与原计划投资进度存在差异。公司结合工程建设进度及外部整体环境考虑，本着审慎和效益最大化的原则，将募投项目完成时间延期至2024年12月。

本次延期已经公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第八次会议审议通过。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司募集资金按计划使用在各募投项目上，不存在变更募集资金投向的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题2023年度，本公司已按《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的相关规定及时、

真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见经鉴证，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为：火炬电子2023年度《募集资金存放与实际使用情况专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了火炬电子2023年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐机构的核查意见经核查，本保荐机构认为：福建火炬电子科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与该公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情

4况，不存在违规使用募集资金的情形。

附表：2020年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表。

5（本页无正文，为《东北证券股份有限公司关于福建火炬电子科技股份有限公司

2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：

邵其军李程程东北证券股份有限公司年月日

6附表：

2020年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额59102.75本年度投入募集资金总额152.55

变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额36599.88