上海锦和商业经营管理股份有限公司

董事会审计委员会2023年度履职情况报告

按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，2023年，公司董事会审计委员会忠实、勤勉地履行职责。现将2023年度履职情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由独立董事潘敏、吴建伟及董事陆静维三名成员组成，其中主任委员由具有会计专业资格的潘敏担任。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2023年度，董事会审计委员会共召开6次会议，全体委员均亲自出席了会议，召开会议的具体情况如下：

序号召开日期会议名称审议议题1、审议《董事会审计委员会2022年度履职情况报告》2、审议《2022年年度报告及摘要》3、审议《2022年度内部第四届董事会审计委员会控制评价报告》4、审议《2022年度内

12023/02/27第八次会议部控制审计报告》5、审议《关于公司

2023年度日常关联交易预计的议案》6、审议《2022年度财务决算报告及2023年预算报告》

1、审议《2023年第一季度报告》2、审

第四届董事会审计委员会22023/04/28议《关于增补董事会审计委员会委员的

第九次会议议案》第四届董事会审计委员会1、审议《关于续聘2023度会计师事务

32023/07/14

第十次会议所的建议》

1、审议《2023年半年度报告及摘要》2、

第四届董事会审计委员会42023/08/29审议《关于延续越界创意园房屋拆除补

第十一次会议偿周期暨关联交易的议案》第四届董事会审计委员会1、审议《关于公司对合营公司提供财务

52023/09/28

第十二次会议资助暨关联交易的议案》

1第四届董事会审计委员会

62023/10/301、审议《2023年第三季度报告》

第十三次

三、董事会审计委员会2023年度主要工作情况

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施

报告期内，董事会审计委员会审阅了公司的内部审计工作计划，2023年2月27日，公司召开了第四届董事会第十七次会议审议通过了《2022年度内部控制评价报告》，公司依据企业内部控制规范体系、《内部审计管理制度》及《内部控制评价指引》等，指导内审部开展内部控制评价工作，并出具《2022年度内部控制评价报告》。2023年12月23日，公司召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过《关于修订<公司章程>及公司部分治理制度的议案》，根据《上市公司章程指引》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规的相关规定修订了

《内部审计管理制度》。

（二）审阅公司年度内部审计工作计划

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计计划，重点关注内部审计工作的规范性和有效性，并对其工作计划的可行性进行分析，并对该计划的可行性、流程的规范性表示认可。

（三）督促公司内部审计计划的实施

审计委员会审阅公司内部审计计划后，及时督促公司内部审计工作计划的执行，并对内部审计工作及审计中出现的问题提出了指导性意见，提升了公司内部审计的工作效率。经审阅内部审计工作报告，审计委员会认为内部审计工作能够有效运作，未发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。

（四）指导内部审计部门的有效运作

2023年度，审计委员会积极指导公司内部审计部门有效运作，公司就具体

审计项目执行情况、重点工作、审计发现及落实情况进行了讨论与分析，及时与内部审计部门就内审工作计划及实施进展进行沟通，促进了内部审计部门的改进和持续有效运作。报告期内，审计委员会分别对公司2022年年度报告、2023年一季报、2023年半年报、2023年三季报进行了审查，并及时向董事会报告内部审计工作进度，报告期内未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

（五）协调内部审计部门与会计师事务所等外部审计单位之间的关系

22023年度，董事会审计委员会严格按照《董事会审计委员会工作细则》的

要求充分发挥审计和监督作用。在审计机构进场前，对担任审计任务的会计师事务所的独立性与专业性进行审查，并就公司审计有关事项，听取会计师的工作安排及其审计中关注的事项，并提出了审计工作的具体意见和要求。在审计机构出具2022年度审计报告初步审计意见后，审计委员会认真审阅了审计报告初稿，听取了会计师的意见，并与其进行充分的沟通与讨论，履行了协助公司审计工作顺利完成的各项职责。

四、总体评价2023年，董事会审计委员会认真遵守《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，按时有序召开了董事会审计委员会会议，积极指导和监督内部审计制度的建立和实施，在审阅公司年度内部审计工作计划、督促公司内部审计计划的实施、指导内部审计部门的有效运作、审阅定

期报告、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通等方面较

好地履行了相关工作职责。充分发挥了董事会审计委员会的监督职能，较好地维护了公司与全体股东的合法权益，确保了公司健康、稳定发展。

2024年，我们将继续按照有关规定，认真做好指导、监督、督促、评价等工作，加强与公司董事会、监事会及经营层的沟通交流，更好地发挥审计委员会的作用，切实维护公司及全体股东的利益。

董事会审计委员会：潘敏吴建伟陆静维

2024年3月29日

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