长江证券承销保荐有限公司

关于浙江晨丰科技股份有限公司

2024年度募集资金使用情况的核查意见

长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）作为

浙江晨丰科技股份有限公司（以下简称“晨丰科技”或“公司”）承接持续督导

的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、

法规和规范性文件的规定，对公司2024年度募集资金使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况

2021年8月，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕1955号文核准，

并经上海证券交易所同意，公司向社会公众公开发行可转换公司债券415万张，每张面值为人民币100.00元，共计募集资金总额为41500.00万元，扣除发行费用后募集资金净额为40625.62万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“天健验〔2021〕464号”《验资报告》。

（二）募集资金使用与存放情况

截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目累计投入35779.77万元，募集资金结余金额为5710.63万元，募集资金专户余额为0（已销户），具体情况详见本核查意见之“三、本年度募集资金的实际使用情况”。

截至2024年12月31日，公司募集资金存放情况如下：

单位：万元开户银行银行账号账户余额备注

浙江海宁农村商业银行股份有限公司盐2010002849894140.00已销户官支行

中国工商银行股份有限公司海宁斜桥支12040866191000365110.00已销户

1行12040866191000366350.00已销户

中国农业银行股份有限公司海宁盐官支193503010400198100.00已销户行

江西瑞昌农村商业银行股份有限公司赛1114880500000239580.00已销户湖支行

合计-0.00-

二、募集资金管理情况公司与保荐机构、募投项目实施主体及存放募集资金的商业银行签订了《募集资金专户储存三方监管协议》《募集资金专户储存四方监管协议》（具体情况详见公司于2023年10月24日在上海证券交易所网站披露的《浙江晨丰科技股份有限公司关于变更保荐机构后重新签订募集资金专户存储三方及四方监管协议的公告》（公告编号：2023-101）），对募集资金实行专户存储，以保证专款专用。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）本年度部分募投项目结项并将节余资金永久补充公司流动资金的具体情况

2024年7月22日，公司召开了第三届董事会2024年第五次临时会议及第三届监事会2024年第四次临时会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，2024年8月8日，公司召开了2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“大功率 LED照明结构件及厨具配件生产线建设项目”予以结项并将节余募集资金永久补充公司流动资金，用于公司日常经营活动，并注销相关募集资金专用账户。公司保荐机构对该事项出具了明确的同意意见，该项目变更情况具体如下：

“大功率 LED照明结构件及厨具配件生产线建设项目”主要建设内容包括

大功率 LED照明结构件的生产线建设及厨具配件的生产线建设。该项目拟使用的募集资金为20941.00万元，截至2024年6月30日，该项目已完成建设并达到预定可使用状态，募集资金累计投入金额为17104.28万元，现金管理收益净2额575.99万元，节余募集资金4412.71万元（实际金额以资金转出当日募集资金专用账户余额为准）。

“大功率 LED照明结构件及厨具配件生产线建设项目”募集资金节余的主要原因如下：1）公司在项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目建设质量的前提下，审慎地使用募集资金，加强项目建设各个环节资金使用的控制、监督和管理，合理降低项目建设成本和费用。2）此外，为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的现金管理收益。

截至2024年12月31日，公司将该项目节余募集资金人民币4421.33万元永久补充公司流动资金，用于公司日常经营活动，并注销相关募集资金专用账户。

3（二）前次募投资金的实际使用情况

单位：万元

募集资金总额140625.62本年度投入募集资金总额2259.13

变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额35779.77

变更用途的募集资金总额比例-是否已截至期末累计截至期末项目达项目可截至期末截至期末是否变更项募集资金本年度投入金额与承投入进度到预定行性是承诺投资调整后承诺投入累计投入本年度实达到

目（含承诺投资投入金诺投入金额的（%）可使用否发生项目投资总额金额金额现的效益预计

部分变总额额差额(4)＝状态日重大变

(1)(2)效益

更）(3)＝(2)-(1)(2)/(1)期化大功率

LED照明结构件及2024年6否20941.0020941.0020941.002259.1317104.28-3836.7281.68713.923[注2]否厨具配件月生产线建设项目智能化升

2023年9不适

级改造项否8479.007604.627604.62-7215.53-389.0994.88不适用3否月用目收购明益不适

电子16%否2880.002880.002880.00-2880.00-100.00不适用不适用4否用股权项目补充流动不适

否9200.009200.009200.008579.96-620.0493.26不适用不适用否资金用

4合计-41500.0040625.6240625.622259.1335779.77-7104.9888.07----

2023年10月20日，公司召开第三届监事会2023年第七次临时会议、第三届董事会2023年第八次临时会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，将“大功率 LED照明结构件及厨具配件生产线建设项目”达到预定可使用状态的日期进行延期：在项目建设过程中，受到全球突发不利因素的影响，募投项目施工场地的施工作业、施工人员流动、材料运输均受到不同程度的限制，因此“大功率 LED照明结构件及厨具配件生产线建设项目”实际达到预定可使用状态的时间较原计划时间有所延迟。此外，公司于2022年8月经董事会审议通过新增江西未达到计划进度原因（分具体项目）

省九江市瑞昌市经开区江西晨丰厂房为项目实施地点，该募投项目新实施主体的项目备案、环评批复、建设工程规划许可证、施工许可证等审批手续较原计划有所推后，进而影响到公司该募投项目的建设进度。为了更好的把控项目整体质量，维护好全体股东和公司利益，保证募集资金安全合理运用，公司根据募投项目当前的实际建设进度，经过谨慎研究，决定将上述募投项目达到预定可使用状态时间延期到2024年6月。截至2024年6月30日，该项目已完成建设并达到预定可使用状态。

项目可行性发生重大变化的情况说明无根据公司2021年9月10日的第二届董事会2021年第五次临时会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，公司使用募集资金11448.76万元置换预先募集资金投资项目先期投入及置换情况已投入募投项目的自筹资金，并已于2021年9月完成上述置换。上述投入及置换情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审核并由其出具《关于浙江晨丰科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕9405号）。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

经公司2023年10月20日第三届董事会2023年第八次临时会议决议通过，同意本公司使用合计不超过人民币6700万元的闲置募集资金适时购买安全性、流动性较高的大额存单、结构性存款、定期

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况存款等保本型产品，有效期一年。公司本期未进行现金管理，截至2024年12月31日，公司尚未赎回的理财产品金额为零。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

5根据公司2023年10月20日第三届董事会2023年第八次临时会议、第三届监事会2023年第七次临时会议及2023年11月8日召开的2023年第三次临时股东大会审议通过的《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“智能化升级改造项目”予以结项并将节余募集资金永久补充公司流动资金。为提高募集资金使用效率，提升公司经济效益，公司拟将该项目节余募集资金人民币1270.69万元（实际金额以资金转出当日募集资金专用账户余额为准）永久补充公司流动资金，用于公司日常经营活动。截至2024年12月

31日，上述募集资金专用账户资金余额1288.67万元转入其他账户。

根据公司2024年7月22日第三届监事会2024年第四次临时会议、第三届董事会2024年第五次临时会议及2024年8月8日召开的2024年第三次临时股东大会审议通过的《关于募集资金募集资金结余的金额及形成原因投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“大功率 LED照明结构件及厨具配件生产线建设项目”予以结项，将节余募集资金4412.71万元永久补充公司流动资金用于公司日常经营活动，并注销相关募集资金专用账户。截至2024年12月31日，上述募集资金专用账户资金余额4421.33万元转入其他账户。

募集资金节余原因：公司在项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目建设质量的前提下，审慎地使用募集资金，加强项目建设各个环节资金使用的控制、监督和管理，合理降低项目建设成本和费用。此外，为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的现金管理收益。

募集资金其他使用情况无

注1：募集资金总额为扣除承销和保荐费用及与发行可转换公司债券直接相关的外部费用（均不含税）后的净额；

注 2：大功率 LED照明结构件及厨具配件生产线建设项目主要建设内容包括：* 大功率 LED照明结构件的生产线建设；* 厨具配件的生产线建设。

根据项目可行性研究报告，该项目建设完成后运营第1年效益毛利润为2487.34万元。截至2024年12月31日，由于项目建设完成尚未运营满1年，目前尚未完全达产，以及市场原因，项目实际效益不及预期；

注3：智能化升级改造项目不涉及生产，不产生直接经济效益，其效益主要表现为提升生产效率和产品质量、优化物流仓储结构、降低人工成本，进而提高公司产品的附加值，增加公司的核心竞争力，从而间接产生经济效益，该项目无法单独核算其效益；

注4：收购明益电子16%股权项目主要是满足公司管理和业务发展的需要。该次收购股权有利于进一步提升公司对重要控股子公司的控制力，提升

6公司的整体管理效率，扩大公司主营业务的市场布局，发挥明益电子与公司业务的协同效应，实现公司稳定快速发展的战略目标，从而间接产生经济效益，该项目无法单独核算其效益。

7四、变更募投项目的资金使用情况

2024年度，公司不存在变更募投项目资金使用的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度，公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确完整，

公司不存在募集资金管理违规的情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了天健审〔2025〕359号《浙江晨丰科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为：

晨丰科技公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕

193号）的规定，如实反映了晨丰科技公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见

保荐机构相关人员对晨丰科技募集资金的使用情况进行了核查，主要核查方式包括：获取公司关于募集资金使用情况的说明；检查募集资金专户对账单；查阅会计师事务所出具的相关报告等资料。

经核查，保荐机构认为：公司2024年度募集资金存放与使用遵守了中国证监会、上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定以及公司募集资金管理制度，对募集资金进行了专户存储和专项使用，公司部分募集资金投资项目结项并将节

8余募集资金永久补充流动资金等事项已履行相应程序，不存在变相改变募集资金

用途和损害股东利益的情况，亦不存在违规使用募集资金的情形。

综上，保荐机构对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议。

八、公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况

截至2024年12月31日，公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况。

（以下无正文）

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