安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

公司代码：603689公司简称：皖天然气

安徽省天然气开发股份有限公司

2025年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不

存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人吴海、主管会计工作负责人朱亦洪及会计机构负责人（会计主管人员）陶玉忠

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

拟以2025年6月30日总股本490193073股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.5元人民币(含税)，合计派发现金股利24509653.65元（含税）。如在实施权益分派的股权登记日前因可转债转股、股权激励等原因致使公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中涉及的公司发展战略、未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“其他披露事项”中“可能面对的风险”部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理、环境和社会........................................19

第五节重要事项..............................................21

第六节股份变动及股东情况.........................................31

第七节债券相关情况............................................36

第八节财务报告..............................................39

（一）经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要；

（二）经现任公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会备查文件目录计主管人员）签名并盖章的财务报表；

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义报告期指2025年1月1日至2025年6月30日

公司、本公司、皖天指安徽省天然气开发股份有限公司然气天然气有限指安徽省天然气开发有限责任公司皖能集团指安徽省能源集团有限公司皖能电力指安徽省皖能股份有限公司

新集能源、国投新集指中煤新集能源股份有限公司。原“国投新集能源股份有限公司”徽商银行指徽商银行股份有限公司广德天然气指广德皖能天然气有限公司皖能新奥指安徽省皖能新奥天然气有限公司皖能港华指安徽省皖能港华天然气有限公司枞阳皖能指枞阳皖能能源有限公司涡阳皖能指涡阳皖能能源有限公司

铜陵皖能指皖能交投（铜陵）综合能源有限公司霍山皖能指霍山皖能天然气有限公司舒城皖能指舒城皖能天然气有限公司宿州皖能指宿州皖能天然气有限公司池州皖能指池州皖能天然气有限公司皖能清洁指安徽皖能清洁能源有限公司能港清洁指安徽能港清洁能源有限公司皖能工程指安徽皖能天然气工程有限公司国皖液化指安徽省国皖液化天然气有限公司天然气销售指安徽省天然气销售有限公司中石化皖能指中石化皖能天然气有限公司深能燃控指深圳能源燃气投资控股有限公司充换电公司指安徽省充换电有限责任公司和县皖能指和县皖能天然气有限公司

中安能源指中安能源（安徽）有限公司智慧能源指合肥皖能智慧能源科技有限公司青阳皖能指青阳皖能综合能源有限公司桐枞支线指公司由安庆桐城市连接至铜陵市枞阳县的天然气长输管线会枞支线指公司由铜陵市会宫镇连接至铜陵市枞阳县的天然气长输管线公司由蚌埠市怀远县刘巷子连接至蚌埠市高新技术开发区的天然气蚌埠支线指长输管线指公司由蚌埠市怀远县刘巷子连接至淮南市大通区洛河镇的天然气长淮南支线输管线指公司由芜湖市鸠江区大桥镇连接至铜陵市铜陵县顺安镇的天然气长芜铜支线输管线指公司由亳州市利辛县双桥乡连接至阜阳市颍泉区周棚街道的天然气利阜支线长输管线指公司由亳州市利辛县双桥乡连接至淮北市烈山区宋疃镇的天然气长利淮支线输管线指公司由合肥市肥东县龙塘镇连接至巢湖市居巢区卧牛山街道的天然合巢支线气长输管线龙塘支线指公司由合肥市龙岗综合经济开发区三十埠镇连接至合肥市肥东县龙

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塘镇的天然气长输管线指公司由亳州市利辛县双桥乡连接至亳州市谯城区十九里镇的天然气利亳支线长输管线指公司由安庆市怀宁县月山镇连接至合肥市肥东县龙塘镇的天然气长江北联络线输管线指公司由池州市贵池区马衙镇连接至池州市贵池区三范村的天然气长池州支线输管线指公司由宣城市宁国市天湖镇连接至宣城市经济开发区毛庄村的天然宣城支线气长输管线指公司由安庆市大观区皖河农场新光分场连接至安庆市怀宁县月山镇安庆支线的天然气长输管线指公司由合肥市肥西县上派镇连接至六安市金安区三十铺镇的天然气合六支线长输管线江南联络线（宣芜马指公司由宣城市宁国市天湖办事处连接至马鞍山市当涂县的天然气长支线）输管线池铜支线指公司由池州市马衙镇连接至铜陵市铜陵县顺安镇的天然气长输管线指公司由亳州市利辛县双桥乡连接阜阳市颍上县工业园区的天然气长利颍支线输管线指公司由宣城市宁国市天湖镇连接宣城市宁国市经济技术开发区至黄宣宁黄支线山市徽州区的天然气长输管线指公司由六安市金安区三十铺镇连接至六安市霍山县经济开发区的天霍山支线然气长输管线广德支线指公司由宣城市郎溪县十字镇连接至宣城市广德县的天然气长输管线指公司由滁州市定远县定城镇连接至滁州市凤阳县板桥镇的天然气长定凤支线输管线青阳支线指公司由池州市观前镇连接至池州市青阳县的天然气长输管线

江北产业集中区支指公司由芜湖市大桥镇穿越长江连接和县、江北产业集中区沈巷镇的天线然气长输管线

南陵-泾县支线指公司由南陵分输站连接宣城市泾县的天然气长输管线燃气电厂支线指公司由罗集输气站连接至皖能合肥燃气电厂的天然气长输管线指公司由池州市青阳县分输站连接至青阳宝镁精密制造有限公司的长宝镁支线输管线

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称安徽省天然气开发股份有限公司公司的中文简称皖天然气

公司的外文名称 Anhui Province Natural Gas DevelopmentCo.Ltd.公司的外文名称缩写 ANG公司的法定代表人吴海

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陶青福吴玮联系地址合肥市包河区成都路2528号云合肥市包河区成都路2528号云

谷金融城B01栋17至21层 谷金融城B01栋17至21层

电话0551-622256770551-6222567762225781

传真0551-622256570551-62225657

电子信箱 Ahtrqgs@vip.163.com Ahtrqgs@vip.163.com

三、基本情况变更简介公司注册地址安徽省合肥市包河工业园大连路9号公司注册地址的历史变更情况无

公司办公地址 合肥市包河区成都路2528号云谷金融城B01栋17至21层公司办公地址的邮政编码230041

公司网址 www.ahtrq.com

电子信箱 ahtrqgs@vip.163.com报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、证券时报、证券日报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点董事会办公室报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 皖天然气 603689 无

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

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本报告期本报告期比上年同期主要会计数据上年同期

（1－6月）增减(%)

营业收入2674456590.862922670469.36-8.49

利润总额248313453.13258644967.82-3.99

归属于上市公司股东的净利润184951506.16189880488.35-2.60归属于上市公司股东的扣除非

185026814.58186165843.33-0.61

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额520106047.80413297702.5425.84本报告期末比上年度本报告期末上年度末

末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产3337337801.013300285057.301.12

总资产7511407805.067446203609.510.88

(二)主要财务指标本报告期上年同本报告期比上年同期增减主要财务指标

（1－6月）期(%)

基本每股收益（元／股）0.380.40-5.00

稀释每股收益（元／股）0.310.32-3.12扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股

0.380.39-2.56

）

加权平均净资产收益率（%）5.576.04减少0.47个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益

5.585.92减少0.34个百分点率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目金额

适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-34935.99计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府992628.80补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金237033.33融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-745248.17

其他符合非经常性损益定义的损益项目217232.49

减：所得税影响额167065.89

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少数股东权益影响额（税后）574952.99

合计-75308.42

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期

主要会计数据上年同期本期比上年同期增减(%)

（1－6月）

扣除股份支付影响后的净利润189422049.07198198489.78-4.43

十一、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

公司主要从事安徽省内天然气长输管线的投资、建设和运营、销售贸易、城市燃气、设施安装以及综合能源等业务。

长输管线业务：通过自建长输管线将天然气输配给城市燃气公司及直供工业用户等下游客户。

天然气销售业务：通过多种途径筹措具有竞争力的天然气资源，以市场需求匹配销售形式，按需向大型工业客户、城市燃气运营商、交通运输运营商、燃气电厂、工商业、居民等客户销售

管道天然气、LNG 和 CNG。

城市燃气业务：在特定区域内，通过建设城市燃气输配系统，向各类城市燃气终端客户销售天然气。

综合能源业务：开展新能源汽车充换电、天然气分布式能源、集中供热、合同能源管理等项

目的投资建设，为用户端提供优质全面的综合能源服务。

股权投资业务：围绕天然气产业链上下游及相关能源领域的优质企业进行资本合作，包括但不限于战略入股、财务投资及合资合作等模式，增强公司在能源市场的资源整合能力和核心竞争力，为股东创造长期稳定的价值回报。

截至目前公司已累计建成并运营桐枞支线、会枞支线、六霍颍支线、宝镁支线、燃气电厂支

线、蚌埠支线、淮南支线、芜铜支线、利阜支线、利淮支线、合巢支线、龙塘支线、利亳支线、

江北联络线、池州支线、宣城支线、安庆支线、合六支线、广德支线、池铜支线、霍山支线、利

颍支线、定凤支线、江北产业集中区支线、江南联络线、宣宁黄支线、南陵-泾县支线、青阳支线

等长输管线，实现向全省16个地市、41个县（区）供应管输天然气；先后在合肥、池州、宣城、利辛、霍山等地建成多座 CNG 加气站；取得宿州市、广德市、和县、舒城县、庐江县、霍山县、

颍上县、宁国市、皖江江北新兴产业集中区、皖江江南新兴产业集中区、泾县、蚌铜产业园等特

定区域的燃气特许经营权，积极参与城市天然气管网的开发建设和投资经营，拥有多家控股参股城燃子公司，持续发展和巩固长输业务、销售贸易业务、城市燃气业务、综合能源、股权投资等多个业务板块。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

2025年上半年，公司面对外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势，公司全体员工砥砺

奋进、攻坚克难，高质量发展扎实推进，全面建设一流企业迈出坚实步伐。

1.经营数据

2025年上半年，公司实现输售气量19.56亿方，同比下降15.6%；营业收入26.74亿元，同

比下降8.49%；利润总额2.48亿元，同比下降3.99%。各项经营指标基本稳定。

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2.发展成果

（1）锚定发展方向，推动动能转换

科学谋划“十五五”规划，完成《天然气产业“十五五”发展思路》报告，梳理公司“十五五”规划思路。积极拓展天然气上游资源地项目，推进合资合作，深挖下游市场；加速推进充换电基础设施建设。

（2）强化成本管控，提升运营质效深挖潜能

持续增强天然气管输创效实力，完成托运商年度管容分配；多措并举，开拓贸易市场，城网子公司非居民价格联动全面实行。深化开源节流、降本增效，持续推动存量资产整合与盘活，助力盘活存量资产。

（3）深化国企改革，激发内生活力

强化经营层考核激励，围绕年度经营目标，制订经理层个人差异化考核指标，签订经理层业绩责任书，充分发挥薪酬的激励作用。推进“双百企业”三年工作目标，制定“坚持深化改革、推动高质量发展”对标提升行动方案。

（4）聚焦技术攻关，增强核心实力

统筹研发与科创项目管理，推动技术监督体系建设，成立技术监督标准专项编制小组，独立开展燃气设计业务。

（5）加速数智赋能，提升竞争优势

推进信息系统建设，智慧燃气综合运营平台上线输配管理、管道巡检等功能，实现所有城网子公司业务板块线上化运营。取得天然气综合运营管控平台发明专利，实现基于物联网设备在线数据采集和实时使用。

3.防范风险

全面压紧压实安全生产责任，以年度安全目标为总体要求，签订《安全环保责任书》。公司扎实开展安全检查，组织开展承包商安全管理、防汛工作等专项安全检查，提升整体风险管控与隐患治理水平；加强安全教育，通过征集应急宣传作品、开展安全文化创意作品设计大赛等活动，营造安全文化浓厚氛围；强化“三基”建设，提升基层安全生产管理水平，分层分级开展天然气泄漏事故等各类应急演练，提高公司应急处置能力。

公司天然气城燃市场受特许经营权限制，可拓展空间有限，新项目开发获取、落地步伐缓慢，公司通过不断提升管理水平，确保各项工作安全高效运营；努力打开发展空间，持续推动天然气产业延链强链补链。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

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（一）天然气行业发展潜力优势

“双碳”战略和能源转型背景下，天然气在能源结构中的地位日益凸显，天然气行业进入发展新时代。国家十三部委联合发布的《关于加快推进天然气利用的意见》确定了天然气行业的未来发展目标，逐步将天然气培育成为我国现代清洁能源体系的主体能源之一。预计到2030年，中国天然气在一次能源中占比将提高到15%，相较于发达国家天然气一次能源占比25%仍有较大提升空间，国内天然气行业发展潜力巨大。根据研究预测，到2030年，安徽省天然气消费需求量有望超过200亿方，省内天然气消费需求仍有较大上升空间。

（二）市场先入及管网建设优势公司在安徽省天然气市场具有区域先入优势。公司目前在省内建成投运的天然气长输管线已覆盖全省16个地市、41个县（区），依托西气东输、川气东送等国家干线，不断推进省级干线、支线管道、储气设施建设，基本构建起纵贯南北、连接东西、沟通西气和川气的全省天然气管网体系。依托省内管网布局优势，在全省气源调度、保障安全平稳可靠供气等方面发挥主导作用，为下游用户安全用气提供支撑和保障，有利于终端市场的培育和拓展，持续巩固公司行业地位和核心竞争优势。

（三）业务链延伸优势

公司从事天然气上、中、下游多个业务领域，实现工程公司、销售公司以及管网运行公司独立运营。上游依托参股沿海接收站获取储气、加工等权益，未来谋划争取更多具备市场竞争力的LNG 资源；中游管输业务为下游用户提供稳定的输配保障，有利于下游市场的培育和拓展；下游分销业务进一步促进天然气市场的开发应用和消费总量的增加，为中游管输业务提供不断增加的市场需求，各项业务之间相互促进、互为支撑；外部不断夯实上下游行业伙伴合作基础，持续加强与中石油、中石化等上游资源方贸易合作，不断加大城燃项目合作与大工业直供用户开发力度。

结合行业环境和公司发展实际，内外结合，多措并举，稳步提升板块协同发展能力与产业链条合作优势，进一步增强和巩固公司行业地位和整体竞争优势。

（四）天然气行业丰富的运营管理优势

公司在投资建设长输管道过程中，不断积累了丰富的长输管道、城网等业务的运营和安全管理经验，拥有一批业务素质好、对公司忠诚度高的专业技术和管理人才队伍；同时，公司严格遵循《国家安全法》，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，全面落实安全生

产主体责任，逐级签订《安全生产责任书》；大力推进安全标准化管理，建立《安全生产责任制度》《安全考核管理办法》等标准化制度，积极开展管道完整性保护工作，不断巩固和提升安全生产和管理运营优势。

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四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入2674456590.862922670469.36-8.49

营业成本2329536233.102565402183.91-9.19

销售费用11252398.7611109983.431.28

管理费用74657852.2576971266.67-3.01

财务费用27113927.6830551883.34-11.25

研发费用3802709.222879599.6832.06

经营活动产生的现金流量净额520106047.80413297702.5425.84

投资活动产生的现金流量净额-288852763.64-147172190.30-96.27

筹资活动产生的现金流量净额-75472232.34-126459581.7940.32

研发费用变动原因说明：主要系公司加强创新和研发所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系闲置募集资金购买的理财产品到期赎回金额较上年同期减少所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系偿还债务支付的现金较去年同期减少所致。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元上年期本期期末本期期末金末数占数占总资额较上年期情况项目名称本期期末数上年期末数总资产产的比例末变动比例说明的比例

（%）（%）

（%）

货币资金674203923.888.98518422872.066.9630.05

交易性金融资产60031232.880.80100159041.101.35-40.06

应收账款84053901.091.12105572668.511.42-20.38

预付款项55960408.420.75164955073.742.22-66.08

其他应收款18935834.080.2522874886.830.31-17.22

存货39819876.170.5344430912.370.6-10.38

合同资产18077060.610.2426261493.020.35-31.17

其他流动资产70645743.830.9483079229.171.12-14.97

长期股权投资1674365234.9622.291649343137.8422.151.52

其他权益工具投资252426889.483.36252426889.483.39-

投资性房地产71762855.110.9673083013.510.98-1.81

固定资产3469569884.0946.193380551819.0045.42.63

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在建工程576149044.017.67591771476.757.95-2.64

使用权资产净额6172815.960.087560179.860.1-18.35

无形资产净额366526766.534.88369553580.974.96-0.82

商誉2455761.640.032455761.640.03-

长期待摊费用1503642.060.021286539.560.0216.87

递延所得税资产8274251.390.1110483898.470.14-21.08

其他非流动资产60472678.870.8141931135.630.5644.22

短期借款179360449.302.39100072416.641.3479.23

应付账款310229680.684.13403478737.485.42-23.11

合同负债267725900.183.56255286809.563.434.87

应付职工薪酬18885139.020.2517013463.730.2311.00

应交税费27354276.410.3649308675.250.66-44.52

其他应付款127700555.581.70161098511.352.16-20.73一年内到期的非流动

679257851.329.04660256596.458.872.88

负债

其他流动负债23341061.570.3122882362.770.312.00

长期借款1076042799.0814.331001935248.9513.467.40

应付债券873450725.0311.63858676990.9611.531.72

租赁负债4689632.550.064926397.030.07-4.81

长期应付款2195188.550.032195188.550.03-

递延收益19763177.990.2616397663.360.2220.52其他说明

交易性金融资产减少40.06%，主要系公司结构性存款到期赎回所致；

预付款项减少66.08%，主要系预付上游气源商气款减少所致；

合同资产减少31.17%，主要系到结算期转入应收账款所致；

其他非流动资产增加44.22%，主要系预付工程款增加所致；

短期贷款增加79.23%，主要系新增流动资金贷款所致；

应交税费减少44.52%，主要系企业所得税缴款及应交增值税减少所致。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期末，公司长期股权投资167436.52万元，较期初164934.31万元增长2502.21万元，增长1.52%。

13/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允计量的以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期公允价值变计入权益的累计公本期计提本期出售/赎回金其他资产类别期初数本期购买金额期末数动损益允价值变动的减值额变动

结构性存款100159041.10820786.30290000000.00330948594.5260031232.88非上市权益

252426889.48252426889.48

工具投资

合计352585930.58820786.30290000000.00330948594.52312458122.36证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

14/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币持股公司名称主要业务实收资本总资产净资产营业收入营业利润净利润比例

广德天然气100%3414.33185958974.83121822174.77274850179.5123757560.4117791860.40

销售公司100%35000.00731040675.85472992498.692225925118.5767831301.4953094383.42

皖能港华51%燃气生产和供24000.00667198415.33154338890.74172512828.4310532610.0210609502.06

皖能新奥51%应业12000.00196865645.25163846887.2750470371.889986895.997099442.52

中石化皖能50%70000.002606157828.11700167857.61-9176.90-82074.85

深能燃控10%242217.5513313574482.067456176403.355724758129.99186979010.09156659223.99油气电氢等综

充换电公司51%32724.00649411930.84406703813.5755395442.19-12554356.95-12498495.07合能源业务报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响安徽能港清洁能源有限公司处置部分股权丧失控制权对公司整体生产经营和业绩不产生重大影响

皖能交投（铜陵）综合能源有限公司清算对公司整体生产经营和业绩不产生重大影响其他说明

15/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

16/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、安全生产风险。公司业务涉及长输管网、城镇管网的投资运维，存在一定安全生产风险，

长输管网面临腐蚀老化、建筑物占压、第三方破坏等安全风险，城镇燃气面临管道老旧、设施老化及操作不当等安全风险，整体面临的安全风险源较多，需要投入大量人力物力确保安全生产平稳开展。

2、天然气产业链竞争力有待提升。受国家管网在省内规划项目和“应开尽开”政策冲击，公

司天然气管网优势地位受到冲击，天然气终端市场也日趋竞争日趋激烈。公司需加大上游一手优质气源获取，支撑公司销售贸易及终端市场竞争，在量和效上发挥作用。

3、城燃业务发展风险。各地市城燃特许经营权已基本授予完毕，城燃特许经营权项目获取受限；同时可拓展空间有限，新项目开发获取、落地步伐缓慢，城燃业务发展面临城镇化增速放缓和经济结构调整带来的挑战。

(二)其他披露事项

√适用□不适用

2025半年度“提质增效重回报”行动方案的评估情况：

1、做强主营主业，提升经营质量。公司上半年天然气业务方面坚持上中下游产业链一体推进：

宿淮萧砀干线、固灵泗支线、苏皖联络线根据实际稳步建设；上下游项目开发积极推进。同时，城网子公司努力挖掘所在市场潜力，推进对标对表、提质增效工作；销售公司积极拓宽销售贸易渠道，实现省外市场的新突破；管网运行公司强化内部管理，站场、管网的运行调控能力持续提升。

2、加大研发投入，加快发展新质生产力。科技创新力度加大，上半年取得发明专利1项、实

用新型专利10项，充换电公司完成高新技术企业申报。数字化转型持续加快，智慧燃气综合运营平台项目、数据能力基座二期、智慧站场工控安全三期等项目推进成效显著，应用系统后评价工作正式启动。同时，技术监督体系建设成果显现，完成五项专业监督标准的梳理编制工作，进一步规范和加强公司技术监督管理工作。

3、完善公司治理体系，筑牢体制基础。公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等有关法律法规、规范性文件和监管机构的要求，不断完善公司法人治理结构，提高规范运作水平，构建以股东大会、董事会、监事会及经营管理层为主体结构的决策与经营管理体系，形成了权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。上半年，公司根

17/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

据公司业务需要，及时召开董事会及相关专门委员会、监事会、公司股东大会并履行信息披露义务，各项会议审议的议案均获通过。上半年，公司根据相关法律法规、部门规章、规范性文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《市值管理制度》，以进一步加强公司市值管理工作，规范公司的市值管理行为，切实维护公司及广大投资者的合法权益。

4、着眼“关键少数”，强化履职责任。公司与控股股东及公司董监高等“关键少数”保持了

密切沟通，及时传达监管工作要求。公司严格按照国资监管和证券监管的要求，完善外部董事工作机制，强化外部董事履职支撑。上半年多次组织董监高参加培训，组织外部董事赴公司本部、子公司开展调研，充分发挥外部董事在决策中的作用。公司不断强化“关键少数”的责任意识和履约意识，把握监管新规、公司治理要求，持续提升政策理解力、战略洞察力、风险识别力和科学决策力。

5、重视投资者回报，共享经营成果。公司坚持稳健、可持续的分红策略，根据公司的盈利情

况、现金流状况及未来发展规划等因素，制定利润分配政策。公司2024年度利润分配方案经公司

2025年5月7日召开的2024年年度股东大会审议通过。公司以公司利润分配实施股权登记日总

股本490193073股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.35元（含税），合计派发现金红利

171567575.55元，占2024年度实现的归属于上市公司股东净利润的比例为51.61%，并以2024年5月27日为股权登记日实施完毕。上述方案的实施，公司最近三年（2022年至2024年）以现金方式派发的现金股利占当年实现的归属于上市公司股东净利润的比例分别由36%、49%提升至

52%，呈现出稳步提升态势。经公司第五届董事会第二次会议审议通过，2025年半年度利润分配方案（预案）为：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每股派发现金红利0.05元（含税），如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，维持每股分配金额不变，相应调整每股分配比例总额，该预案尚需提交股东会审议通过，实际分派的金额以公司发布的权益分派实施公告为准。

6、加强投资者沟通，传递公司投资价值。公司始终秉持“真实、准确、完整、及时、公平”

的信息披露原则，合规履行各项信息披露义务，有效向市场传递发展信息。公司不断优化信息披露质量，提升公司透明度。上半年，公司不断提升定期报告和临时公告编写质量，完成了定期报告及临时公告的披露，未发生因信息披露方面违规而受到处罚事件。公司秉承可持续发展和环境、社会及公司治理（ESG）的理念，高质量披露公司 2024 年度 ESG 专项报告。公司积极与投资者建立联系和沟通，主动进行信息传递，进一步促进投资者对公司的了解和认同。上半年，公司举办了2024年度暨2025年第一季度业绩说明会，有效增进投资者对公司的认知和了解。

2025年上半年，公司“提质增效重回报”行动取得了一定的效果。未来，公司将持续推进“提质增效重回报”行动相关工作，提升经营效率和效益、坚持规范运作、加强投资者沟通、及时履行信息披露义务。同时，切实履行公司的社会责任和义务，共同促进中国资本市场的可持续发展。

18/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形

陶青福董事、总经理、董事会秘书选举、聘任李鲲职工董事选举张为义董事离任曹根苗副总经理聘任金勇总工程师聘任

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

公司第四届董事会换届，第五届董事会新选举陶青福为董事，李鲲为职工董事，张为义换届离任。

第五届董事会聘任曹根苗、金勇分别为副总经理、总工程师。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增是

每10股送红股数（股）

每10股派息数(元)（含税）0.5

每10股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

拟以2025年6月30日总股本490193073股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.5元人民币（含税），合计派发现金股利24509653.65元（含税）。如在实施权益分派的股权登记日前因可转债转股、股权激励等原因致使公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

具体内容详见公司于2025年2月20日在《上海证券报》《证

2022年限制性股票激励计划回购券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站披露的公告编号注销292000股限制性股票

2025-015。

2022年限制性股票激励计划第一具体内容详见公司于2025年3月4日在《上海证券报》《证个解除限售期解除限售暨上市流券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站披露的公告编号

通2409990股2025-017。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

√适用□不适用

2022年第一次股权激励计划

激励方式：限制性股票

标的股票来源：向激励对象发行股份

权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果

计量方法每股限制性股票的公允价值=授予日股票收盘价-授予价格

19/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

授予日股票收盘价：7.93元授予价格：4.81元授予限制性股参数名称

票数量：781.60万股

计量结果2438.59万元其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

根据公司乡村振兴年度工作清单，稳步推进帮扶临泉县仁和寨村相关工作，牵头开展与临泉县仁和寨村对接，协助推动当地项目建设，实现当地产业振兴。

20/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

21/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

宿州皖能环保电力有限公司(销售天然气) www.sse.com.cn

安徽省皖能股份有限公司(房屋租赁) www.sse.com.cn

安徽省能源集团财务有限公司 (房屋租赁) www.sse.com.cn

安徽省生物天然气开发股份有限公司(采购天 www.sse.com.cn

然气)

安徽皖能七都生态科技发展有限公司(物资 www.sse.com.cn

款)

黄山太平港华燃气有限公司(销售天然气) www.sse.com.cn

黄山徽州港华燃气有限公司(销售天然气) www.sse.com.cn

港华燃气投资有限公司(人力服务) www.sse.com.cn

马鞍山名气家生活科技有限公司(材料款) www.sse.com.cn

名气家信息服务有限公司(材料款) www.sse.com.cn

港华国际能源贸易有限公司(采购天然气) www.sse.com.cn

南京淳港能源科技有限公司(采购天然气) www.sse.com.cn

南京淳港天然气有限公司(采购天然气) www.sse.com.cn

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

单位：万元关联交易内2025年预计2025年实际金关联交易方关联关系关联交易类型容金额额

22/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

铜陵港华燃气向关联方销售销售天然气

52000.0025693.03

有限公司商品、提供劳务安庆港华燃气向关联方销售销售天然气

6000.004108.05

有限公司商品、提供劳务池州港华燃气向关联方销售销售天然气

12500.006825.98

有限公司商品、提供劳务

本公司董事、青阳港华燃气向关联方销售销售天然气

监事、高级管6000.004012.91

有限公司商品、提供劳务理人员担任董马鞍山港华燃向关联方销售销售天然气

事、高级管理10000.005002.66

气有限公司商品、提供劳务人员的除本公黄山港华燃气向关联方销售销售天然气

司及其控股子1800.001297.00

有限公司商品、提供劳务公司以外的法

芜湖江北港华人或其他组织向关联方销售销售天然气7000.003160.94

燃气有限公司商品、提供劳务江苏金卓建设向关联方采购建安服务

600.00201.44

工程有限公司商品、接受劳务港华辉信工程向关联方采购材料款塑料（中山）有商品、接受劳务20.000.49限公司合肥皖能燃气控股股东控制向关联方销售销售天然气

发电有限责任的公司商品2600.00604.27公司

名气家（武汉）重要股东的关向关联方采购材料款

生活服务有限联公司商品、接受劳务100.0045.56公司卓通管道系统重要股东的关向关联方采购材料款（中山）有限公联公司商品、接受劳务20.004.02司山东港华培训重要股东的关向关联方采购培训服务

20.004.87

学院联公司商品、接受劳务江苏海企港华重要股东的关向关联方采购材料款

燃气股份有限联公司商品、接受劳务300.0020.77公司芜湖港华燃气重要股东的关向关联方销售销售天然气

32000.005969.24

有限公司联公司商品、提供劳务马鞍山博望港重要股东的关向关联方销售销售天然气

华燃气有限公联公司商品、提供劳务500.0053.32司南京淳港能源重要股东的关向关联方销售销售天然气

4000.001426.97

科技有限公司联公司商品、提供劳务南京淳港天然重要股东的关向关联方销售销售天然气

2000.00369.39

气有限公司联公司商品、提供劳务马鞍山江北港重要股东的关向关联方销售销售天然气

华燃气有限公联公司商品、提供劳务2500.00834.21司马鞍山江北港重要股东的关向关联方销售委托运营服

华燃气有限公联公司商品、提供劳务务50.0024.88司

23/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

安徽金鼎物业控股股东控制向关联方采购物业服务

管理有限责任的公司商品、接受劳务1000.00231.12公司安徽省皖能大控股股东控制向关联方采购物业服务

厦有限责任公的公司商品、接受劳务1000.00327.14司安徽金鼎物业控股股东控制向关联方采购水电费

管理有限责任的公司商品、接受劳务170.0071.76公司安徽省皖能电控股股东控制向关联方采购建安服务

力运营检修股的公司商品、接受劳务240.00182.75份公司颍上皖能环保控股股东控制向关联方采购采购蒸汽

800.00523.10

电力有限公司的公司商品、接受劳务安徽省新能创控股股东控制向关联方出租房屋租赁

业投资有限责的公司房屋225.00105.25任公司安徽省能源集控股股东向关联方出租房屋出租

170.0086.61

团有限公司房屋颍上皖能环保控股股东控制向关联方销售销售天然气

10.000.84

电力有限公司的公司商品

合计143625.0061188.57

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

24/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1、存款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额关联每日最高存存款利率范关联方期初余额本期合计存本期合计取期末余额关系款限额围入金额出金额安徽省控股能源集股东

团财务控制200000.000.05%-0.30%31176.41460812.30436968.0655020.65有限公的公司司

合计///31176.41460812.30436968.0655020.65

2、贷款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额关联关贷款利率范本期合本期合计关联方贷款额度期初余额期末余额系围计贷款还款金额金额安徽省能控股股源集团财

东控制200000.002.50%-2.65%12600.000.00400.0012200.00务有限公的公司司

合计///12600.000.00400.0012200.00

3、授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生

25/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

额安徽省能源集团财务有限公控股股东控制的公流动资金贷款授

7000.004400.00

司司信安徽省能源集团财务有限公控股股东控制的公项目贷款授信

8000.007800.00

司司

4、其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

(三)其他重大合同

□适用√不适用

26/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

十二、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元截至报截至报

其中：截招股书或告期末告期末超募资截至报告至报告募集说明募集资超募资本年度投变更用金总额期末累计期末超募集资募集资金募集资金募集资金书中募集金累计金累计本年度投入金额占途的募

（3）=投入募集募资金

金来源到位时间总额净额（1）资金承诺投入进投入进入金额（8）比（%）（9）集资金

（1）-资金总额累计投

投资总额度（%）度（%）=(8)/(1)总额

（2）（4）入总额

（2）(6)＝(7)＝

（5）

(4)/(1)(5)/(3)发行可2021年11转换债月12日75000.0075000.0075000.0070780.62/94.37/12991.1117.32/券发行2021年11可转换月12日18000.0017702.0317702.0317702.03/100.00/-//债券

合计/93000.0092702.0392702.0388482.65///12991.11/其他说明

□适用√不适用

27/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(二)募投项目明细

√适用□不适用

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：万元是否为招截至报告期是投入进项股书或者是否项目达到投入进度本年本项目已项目可行性是募集募集资金计截至报告期末累末累计投入否度是否项目名目募集说明涉及本年投入预定可使未达计划实现实现的效否发生重大变

资金划投资总额计投入募集资金进度（%）已符合计节余金额

称性书中的承变更金额用状态日的具体原的效益或者研化，如是，请

来源(1)总额（2）(3)＝结划的进质诺投资项投向期因益发成果说明具体情况

(2)/(1)项度目发行生

六安-可转产

霍邱-是否2023年8是是

换债建37600.001529.9638015.69101.110.00-否-颖上干月券设线

宿州-发行生

淮北-可转产2027年7萧县-否否27400.009555.9427076.5398.82否是0.000.000.00否323.47换债建月砀山干券设线项目

发行固镇-生

可转灵璧-产2027年7否否10000.001905.215688.4056.88否是0.000.000.00否4311.6换债泗县支建月券线项目设补充天发行补然气项可转流

目建设是否17702.030.0017702.03100.00换债还运营资券贷金

合计////92702.0312991.1188482.65///////4635.07

28/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

2、超募资金明细使用情况

□适用√不适用

(三)报告期内募投变更或终止情况

□适用√不适用

29/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用√不适用

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币募集资金期间最高用于现金报告期末余额是否董事会审议日期管理的有起始日期结束日期现金管理超出授权效审议额余额额度度

2024年10月29日350002024年12月4日2025年3月4日10000否

2024年10月29日350002025年3月7日2025年4月7日10000否

2024年10月29日350002025年4月11日2025年5月12日7000否

2024年10月29日350002025年5月16日2025年6月16日6000否

2024年10月29日350002025年6月20日2025年7月21日6000否

4、其他

□适用√不适用

(五)中介机构关于募集资金存储与使用情况的专项核查、鉴证的结论性意见

□适用√不适用核查异常的相关情况说明

□适用√不适用

(六)擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

30/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)

一、有限售条件股份75950001.55-2701990-270199048930101%

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股75950001.55-2701990-270199048930101%

其中：境内非国有法人持股

境内自然人持股75950001.55-2701990-270199048930101%

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件流通股份48288494498.452415119241511948530006399%

1、人民币普通股48288494498.452415119241511948530006399%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数490479944100-286871-286871490193073100%

31/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司于2025年2月完成2022年限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销和第一个解除限售期解除限售，共注销29.2万股，解除限制性股票240.999万股。同时，报告期内可转换公司债券转股增加5129股。

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：股期初限售股报告期解除报告期增加报告期末限解除限售股东名称限售原因数限售股数限售股数售股数日期股权激励2025年3

75950002409990-2920004893010股权激励

持股员工月10日

合计75950002409990-2920004893010//

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)15521

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻股东名称报告期内比例限售条结情况期末持股数量股东性质（全称）增减(%)件股份数股份状态数量量安徽省能源集

020373420841.560无0国有法人

团有限公司香港中華煤氣（安徽）有限09694944019.780无0境外法人公司安徽省皖能股

0215913604.400无0国有法人

份有限公司中煤新集能源

0197568004.030无0国有法人

股份有限公司

32/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

安徽省皖能资

本投资有限公087528001.790无0国有法人司

王嘉苓450002045000200.920无0未知深圳市财富自由投资管理有

限公司－财富

4000035088000.720无0其他

自由启航一号私募证券投资基金利安人寿保险股份有限公司

300008030000800.610无0其他

－利安禧年金保险（分红型）

戴东坚027275200.560无0未知中信证券股份

有限公司－社

-44444424121760.490无0其他保基金1106组合

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量人民币普通安徽省能源集团有限公司203734208203734208股

香港中華煤氣（安徽）有限人民币普通

9694944096949440

公司股人民币普通安徽省皖能股份有限公司2159136021591360股中煤新集能源股份有限公人民币普通

1975680019756800

司股安徽省皖能资本投资有限人民币普通

87528008752800

公司股人民币普通王嘉苓45000204500020股深圳市财富自由投资管理人民币普通

有限公司－财富自由启航35088003508800股一号私募证券投资基金利安人寿保险股份有限公人民币普通司－利安禧年金保险（分红30000803000080股

型）人民币普通戴东坚27275202727520股

中信证券股份有限公司－人民币普通

24121762412176

社保基金1106组合股前十名股东中回购专户情无况说明

上述股东委托表决权、受托无

表决权、放弃表决权的说明

上述股东关联关系或一致上述股东中安徽省皖能股份有限公司、安徽省皖能资本投资有限公

行动的说明司为安徽省能源集团有限公司控制的企业，上述三家合计持有

33/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

234078368股，占公司总股本47.75%。

表决权恢复的优先股股东无及持股数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易情况有限售条件持有的有限售序号新增可上市交易限售条件股东名称条件股份数量可上市交易时间股份数量详见限售股份变

1吴海804002025年3月10日0

动情况备注详见限售股份变

2李鲲670002025年3月10日0

动情况备注详见限售股份变

3张宏斌670002025年3月10日0

动情况备注详见限售股份变

4张先锋670002025年3月10日0

动情况备注详见限售股份变

5陶青福670002025年3月10日0

动情况备注其余管理人

员、核心骨详见限售股份变

6395302025年3月10日0干人员（共动情况备注

20人并列）

上述股东关联关系或一致行动的无说明

注：自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至登记完成之日起36个月内解售33%，自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至登记完成之日起48个月内解售33%，自授予登记完成之日起48个月后的首个交易日起至登记完成之日起60个月内解售34%。

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

√适用□不适用

单位：股

34/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

期初持有报告期新授已解锁未解锁期末持有限制姓名职务限制性股予限制性股股份股份性股票数量票数量票数量

吴海董事长12.0003.968.048.04

李鲲职工董事10.0003.306.706.70

陶青福董事、总经理、董事会

秘书、首席合规官、总10.0003.306.706.70法律顾问

张先锋副总经理10.0003.306.706.70

金勇总工程师5.901.9473.9533.953

合计/47.9015.80732.09332.093

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

35/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

√适用□不适用

(一)转债发行情况经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽省天然气开发股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]2733号）核准，公司向社会公开发行可转换公司债券9300000张，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币930000000.00元，扣除发行费用人民币

2979716.97元后，实际到位募集资金净额为人民币927020283.03元。上述募集资金净额已

于2021年11月12日全部到位，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了容诚验字[2021]230Z027 号验证报告。

(二)报告期转债持有人及担保人情况可转换公司债券名称皖天转债期末转债持有人数3021本公司转债的担保人无

担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况

前十名转债持有人情况如下：

可转换公司债券持有人名称期末持债数量（元）持有比例(%)

上海合晟资产管理股份有限公司－合晟同晖7号私募证

542270006.46

券投资基金

招商银行股份有限公司－博时中证可转债及可交换债券

367230004.37

交易型开放式指数证券投资基金

国寿养老安享鑫祺混合型养老金产品－中国工商银行股

217610002.59

份有限公司

招商银行股份有限公司－华安可转换债券债券型证券投

200000002.38

资基金

中国光大银行股份有限公司－永赢易弘债券型证券投资

200000002.38

基金

工银瑞信瑞享固定收益型养老金产品－中国工商银行股

184670002.20

份有限公司

中国工商银行股份有限公司－广发可转债债券型发起式

180490002.15

证券投资基金

中意资管－工商银行－中意资产－稳健添利11号资产管

156330001.86

理产品

中国工商银行股份有限公司－富国兴利增强债券型发起

138560001.65

式证券投资基金

中信证券股份有限公司－海富通上证投资级可转债及可

126340001.50

交换债券交易型开放式指数证券投资基金

36/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(三)报告期转债变动情况

单位：元币种：人民币可转换公司债本次变动增减本次变动前本次变动后券名称转股赎回回售皖天转债83996000037000839923000

(四)报告期转债累计转股情况可转换公司债券名称皖天转债

报告期转股额（元）37000

报告期转股数（股）5129

累计转股数（股）12489213

累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）2.6550

尚未转股额（元）839923000

未转股转债占转债发行总量比例（%）90.3143

(五)转股价格历次调整情况

单位：元币种：人民币可转换公司债券名称调整后转转股价格调整转股价格调整日披露时间披露媒体股价格说明

上海证券报、证券时

2022年6月29日7.812022年6月21日权益分派

报、证券日报

上海证券报、证券时

2023年2月22日7.762023年2月21日增发新股

报、证券日报

上海证券报、证券时

2023年6月5日7.562023年5月30日权益分派

报、证券日报

上海证券报、证券时回购注销股权

2024年1月11日7.562024年1月9日

报、证券日报激励限售股

上海证券报、证券时

2024年6月17日7.212024年6月7日权益分派

报、证券日报

上海证券报、证券时

2025年5月28日6.862025年5月20日权益分派

报、证券日报

截至本报告期末最新转股价格6.86

(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

1、负债情况：截至2025年6月30日，公司负债总额36.11亿元，其中流动负债16.34亿元，非流动负债19.77亿元，资产负债率48.07%。

2、资信情况：2025年6月10日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对本次发行的可转换公司债券进行了跟踪信用评级，并出具了《2025年安徽省天然气开发股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告》，评定公司的主体信用等级为 AA+，本次发行的可转换公司债券信用等级为 AA+。各项偿债指标较好，财务安全性高。

3、未来年度还债的现金安排：公司始终秉持稳健的经营理念，公司经营业绩稳定并通过不断

的行业深耕夯实业务水平，负债规模控制在合理区间，各项偿债指标良好，财务安全性高，偿债

37/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告能力好。公司将根据可转换债券转股及到期持有情况，合理安排资金，保证按期支付到期利息和本金。

(七)转债其他情况说明无

38/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：安徽省天然气开发股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金七、1674203923.88518422872.06结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、260031232.88100159041.10衍生金融资产应收票据

应收账款七、584053901.09105572668.51应收款项融资

预付款项七、855960408.42164955073.74应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、918935834.0822874886.83

其中：应收利息

应收股利4951689.12买入返售金融资产

存货七、1039819876.1744430912.37

其中：数据资源

合同资产七、618077060.6126261493.02持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、1370645743.8383079229.17

流动资产合计1021727980.961065756176.80

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、171674365234.961649343137.84

其他权益工具投资七、18252426889.48252426889.48其他非流动金融资产

投资性房地产七、2071762855.1173083013.51

固定资产七、213469569884.093380551819.00

在建工程七、22576149044.01591771476.75生产性生物资产

39/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

油气资产

使用权资产七、256172815.967560179.86

无形资产七、26366526766.53369553580.97

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉七、272455761.642455761.64

长期待摊费用七、281503642.061286539.56

递延所得税资产七、298274251.3910483898.47

其他非流动资产七、3060472678.8741931135.63

非流动资产合计6489679824.106380447432.71

资产总计7511407805.067446203609.51

流动负债：

短期借款七、32179360449.30100072416.64向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、36310229680.68403478737.48预收款项

合同负债七、38267725900.18255286809.56卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3918885139.0217013463.73

应交税费七、4027354276.4149308675.25

其他应付款七、41127700555.58161098511.35

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、43679257851.32660256596.45

其他流动负债七、4423341061.5722882362.77

流动负债合计1633854914.061669397573.23

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、451076042799.081001935248.95

应付债券七、46873450725.03858676990.96

其中：优先股永续债

租赁负债七、474689632.554926397.03

长期应付款七、482195188.552195188.55长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、5119763177.9916397663.36

40/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

递延所得税负债七、29525791.33501444.11其他非流动负债

非流动负债合计1976667314.531884632932.96

负债合计3610522228.593554030506.19

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、53490193073.00490479944.00

其他权益工具七、5462952125.7662954907.82

其中：优先股永续债

资本公积七、55984393413.62983901328.25

减：库存股七、5619131669.1032354700.00

其他综合收益七、57-9733725.44-9733725.44

专项储备七、5883290865.8576693616.81

盈余公积七、59210167983.00210167983.00一般风险准备

未分配利润七、601535205734.321518175702.86

归属于母公司所有者权益3300285057.30

3337337801.01（或股东权益）合计

少数股东权益563547775.46591888046.02所有者权益（或股东权3892173103.32

3900885576.47

益）合计负债和所有者权益（或7446203609.51

7511407805.06股东权益）总计

公司负责人：吴海主管会计工作负责人：朱亦洪会计机构负责人：陶玉忠母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：安徽省天然气开发股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金70164930.32136930617.87

交易性金融资产60031232.88100159041.10衍生金融资产应收票据

应收账款十九、120059559.6813065149.99应收款项融资

预付款项8928863.013338585.25

其他应收款十九、27297030.9313387179.50

其中：应收利息

应收股利十九、24951689.1210000000.00

存货14143633.3913844237.07

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产2008566.672009790.00

其他流动资产23193942.7430546166.89

流动资产合计205827759.62313280767.67

41/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、32746589726.382739621204.81

其他权益工具投资252426889.48252426889.48其他非流动金融资产

投资性房地产71762855.1173083013.51

固定资产1655640299.931694636435.91

在建工程459024732.94399487902.59生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产122637384.71122757172.54

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产4093472.395446470.45

其他非流动资产75443068.8759672256.75

非流动资产合计5387618429.815347131346.04

资产总计5593446189.435660412113.71

流动负债：

短期借款100063055.5680056222.22交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款143613289.39204905128.61预收款项

合同负债220046699.01263133976.12

应付职工薪酬5743709.188200609.69

应交税费5487320.0210876552.80

其他应付款98237492.47134599315.96

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债615700000.00616341175.87

其他流动负债19804202.9223682057.85

流动负债合计1208695768.551341795039.12

非流动负债：

长期借款429487849.03412980000.00

应付债券873450725.03858676990.96

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬

42/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1302938574.061271656990.96

负债合计2511634342.612613452030.08

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）490193073.00490479944.00

其他权益工具62952125.7662954907.82

其中：优先股永续债

资本公积973380814.04972577165.12

减：库存股19131669.1032354700.00

其他综合收益-9733725.44-9733725.44

专项储备17061636.6916472082.33

盈余公积210167983.00210167983.00

未分配利润1356921608.871336396426.80所有者权益（或股东权

3081811846.823046960083.63

益）合计负债和所有者权益（或

5593446189.435660412113.71股东权益）总计

公司负责人：吴海主管会计工作负责人：朱亦洪会计机构负责人：陶玉忠合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入2674456590.862922670469.36

其中：营业收入七、612674456590.862922670469.36利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2455880866.822697122407.83

其中：营业成本七、612329536233.102565402183.91利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、629517745.8110207490.80

销售费用七、6311252398.7611109983.43

管理费用七、6474657852.2576971266.67

研发费用七、653802709.222879599.68

财务费用七、6627113927.6830551883.34

其中：利息费用26688410.2434146354.28

利息收入1376452.554062702.09

43/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

加：其他收益七、671209861.29682451.35投资收益（损失以“－”27700838.0834173208.22七、68号填列）

其中：对联营企业和合营22505825.2230079208.74企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以1810978.26-2215873.56七、71“-”号填列）资产减值损失（损失以-202514.88-249761.97七、72“-”号填列）资产处置收益（损失以26064.5040437.37七、73“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号249120951.29257978522.94填列）

加：营业外收入七、74358488.76784327.96

减：营业外支出七、751165986.92117883.08四、利润总额（亏损总额以“－”

248313453.13258644967.82号填列）

减：所得税费用七、7660716892.7663668578.51五、净利润（净亏损以“－”号

187596560.37194976389.31

填列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损

187596560.37194976389.31以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利

184951506.16189880488.35润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以

2645054.215095900.96“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额七、77

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他

综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值

44/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综

合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额187596560.37194976389.31

（一）归属于母公司所有者的

184951506.16189880488.35

综合收益总额

（二）归属于少数股东的综合

2645054.215095900.96

收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.380.40

（二）稀释每股收益(元/股)0.310.32

公司负责人：吴海主管会计工作负责人：朱亦洪会计机构负责人：陶玉忠母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入十九、4236172328.10248870769.71

减：营业成本十九、4121798326.54108583088.97

税金及附加2948540.902653200.62

销售费用952839.301026561.54

管理费用33787813.0234810564.32

研发费用1020805.13736708.85

财务费用19665068.0823855821.37

其中：利息费用19821160.0324366970.22

利息收入167850.30519253.29

加：其他收益107996.4498749.96投资收益（损失以“－”号填十九、5149818657.81241558198.52

列）

其中：对联营企业和合营企业

29778778.1134370229.01

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

45/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-370399.47-179927.93号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”

27781.538510.96号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）205582971.44318690355.55

加：营业外收入87070.17141534.47

减：营业外支出1130772.8595334.80三、利润总额（亏损总额以“－”号

204539268.76318736555.22

填列）

减：所得税费用16105379.6021497748.08

四、净利润（净亏损以“－”号填列）188433889.16297238807.14

（一）持续经营净利润（净亏损以

188433889.16297238807.14“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额188433889.16297238807.14

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：吴海主管会计工作负责人：朱亦洪会计机构负责人：陶玉忠合并现金流量表

2025年1—6月

46/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

七、783294762627.233187539853.80金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还2234421.742147087.99收到其他与经营活动有关的

七、7865038474.0718886994.44现金

经营活动现金流入小计3362035523.043208573936.23

购买商品、接受劳务支付的现

2574644446.152562256608.70

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

125257715.00101553681.43

现金

支付的各项税费104768467.2697192042.47支付其他与经营活动有关的

七、7837258846.8334273901.09现金

经营活动现金流出小计2841929475.242795276233.69经营活动产生的现金流

520106047.80413297702.54

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金330000000.00800000000.00

取得投资收益收到的现金10868494.525361173.71

处置固定资产、无形资产和其

24236.9381121.39

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位

47/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

七、78-4200000.00现金

投资活动现金流入小计340892731.45809642295.10

购建固定资产、无形资产和其

318908557.16262352485.40

他长期资产支付的现金

投资支付的现金290000000.00600000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位

94462000.00

支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

七、7820836937.93现金

投资活动现金流出小计629745495.09956814485.40投资活动产生的现金流

-288852763.64-147172190.30量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1600000.007350000.00

其中：子公司吸收少数股东投

1600000.007350000.00

资收到的现金

取得借款收到的现金257971027.48243401389.81收到其他与筹资活动有关的

七、78现金

筹资活动现金流入小计259571027.48250751389.81

偿还债务支付的现金115721185.86170697213.97

分配股利、利润或偿付利息支

212611384.59203844803.11

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

10365997.4012708568.54

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、786710689.372668954.52现金

筹资活动现金流出小计335043259.82377210971.60筹资活动产生的现金流

-75472232.34-126459581.79量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额155781051.82139665930.45

加：期初现金及现金等价物余

518422872.06713527516.67

额

六、期末现金及现金等价物余额674203923.88853193447.12

公司负责人：吴海主管会计工作负责人：朱亦洪会计机构负责人：陶玉忠母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

301950027.71258103280.30

金

48/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

收到的税费返还114476.23收到其他与经营活动有关的

12930912.672699043.66

现金

经营活动现金流入小计314995416.61260802323.96

购买商品、接受劳务支付的现

94517896.5951592359.55

金支付给职工及为职工支付的

31390287.2154134998.65

现金

支付的各项税费20466174.8322591641.39支付其他与经营活动有关的

115699208.047605175.42

现金

经营活动现金流出小计262073566.67135924175.01经营活动产生的现金流量净

52921849.94124878148.95

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金347641299.35800000000.00

取得投资收益收到的现金133029407.85209690500.15

处置固定资产、无形资产和其

9540.8032421.00

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位

7517909.81

收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

29719513.17

现金

投资活动现金流入小计480680248.001046960344.13

购建固定资产、无形资产和其

163701753.77110838421.98

他长期资产支付的现金

投资支付的现金290000000.00691250000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计453701753.77802088421.98投资活动产生的现金流

26978494.23244871922.15

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金119203110.8280000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计119203110.8280000000.00

偿还债务支付的现金83200000.00102200000.00

分配股利、利润或偿付利息支

182669142.54179184926.06

付的现金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计265869142.54281384926.06筹资活动产生的现金流

-146666031.72-201384926.06量净额

四、汇率变动对现金及现金等价

49/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-66765687.55168365145.04

加：期初现金及现金等价物余

136930617.8785286922.59

额

六、期末现金及现金等价物余额70164930.32253652067.63

公司负责人：吴海主管会计工作负责人：朱亦洪会计机构负责人：陶玉忠

50/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益一其他权益工具项目般少数股东权益所有者权益合计风其优永

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计他险先续其他准股债备

一、上年期490479944.00--62954907.82983901328.2532354700.00-9733725.4476693616.81210167983.00-1518175702.86-3300285057.30591888046.023892173103.32末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期490479944.00--62954907.82983901328.2532354700.00-9733725.4476693616.81210167983.00-1518175702.86-3300285057.30591888046.023892173103.32初余额

三、本期增-286871.00---2782.06492085.37-13223030.90-6597249.04--17030031.46-37052743.71-28340270.568712473.15减变动金额

（减少以“－”号填

列）

（一）综合184951506.16184951506.162645054.21187596560.37收益总额

（二）所有-286871.00---2782.06492085.37-13223030.90------13425463.21-22806895.72-9381432.51者投入和减少资本

1．所有者投-292000.00-1112520.00-1243920.00-160600.00-16646500.00-16807100.00

入的普通股

2．其他权益5129.00-2782.0631761.3734108.3134108.31

工具持有者投入资本

3．股份支付1572844.001572844.001572844.00

计入所有者权益的金额

4．其他-11979110.9011979110.90-6160395.725818715.18

（三）利润-----------168082074.70--168082074.70-103659972.10分配

1．提取盈余--

公积

2．提取一般--

风险准备

51/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

3．对所有者-168082074.70-168082074.70-10365997.40-178448072.10（或股东）的分配

4．其他--

（四）所有---------------者权益内部结转

1．资本公积--

转增资本（或股本）

2．盈余公积--

转增资本（或股本）

3．盈余公积--

弥补亏损

4．设定受益--

计划变动额结转留存收益

5．其他综合--

收益结转留存收益

6．其他--

（五）专项-------6597249.04----6597249.042187568.358784817.39储备

1．本期提取16275157.9216275157.925018863.4121294021.33

2．本期使用9677908.889677908.882831295.0612509203.94

（六）其他160600.00160600.00160600.00

四、本期期490193073.00--62952125.76984393413.6219131669.10-9733725.4483290865.85210167983.00-1535205734.32-3337337801.01563547775.463900885576.47末余额

2024年半年度

归属于母公司所有者权益一其他权益工具项目般少数股东权益所有者权益合计风其

实收资本(或股本)优永资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计他先续其他险股债准备

一、上年期末余额478265330.00--69677987.72896549110.6336031760.002923220.4966566338.62168960894.831393933246.993040844369.28510725026.983551569396.26

加：会计政策变更--

前期差错更正--

其他--

二、本年期初余额478265330.00--69677987.72896549110.6336031760.002923220.4966566338.62168960894.831393933246.993040844369.28510725026.983551569396.26

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号-220862.00---70.133177918.35-3677060.00-9905010.98-22697481.9039236539.101563784.2840800323.38填列）

（一）综合收益总额-189880488.35189880488.355095900.96194976389.31

（二）所有者投入和-220862.00---70.133177918.35-3677060.00----6634046.226514676.6913148722.91

52/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

减少资本

1．所有者投入的普

-221000.00-842010.00-3677060.002614050.007350000.009964050.00通股

2．其他权益工具持

138.00-70.13956.271024.141024.14

有者投入资本

3．股份支付计入所

4197398.404197398.404197398.40

有者权益的金额

4．其他-178426.32-178426.32-835323.31-1013749.63

（三）利润分配----------167227206.45-167227206.45-127085674.99

1．提取盈余公积---

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-167227206.45-167227206.45-12708568.54-179935774.99

东）的分配

4．其他--

（四）所有者权益内

-------------部结转

1．资本公积转增资

--本（或股本）

2．盈余公积转增资

--本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

--损

4．设定受益计划变

--动额结转留存收益

5．其他综合收益结

--转留存收益

6．其他--

（五）专项储备-------9905010.98--9905010.982661775.1712566786.15

1．本期提取15205492.7815205492.784045223.3819250716.16

2．本期使用5300481.805300481.801383448.216683930.01

（六）其他44200.0044200.0044200.00

四、本期期末余额478044468.00--69677917.59899727028.9832354700.002923220.4976471349.60168960894.831416630728.893080080908.38512288811.263592369719.64

公司负责人：吴海主管会计工作负责人：朱亦洪会计机构负责人：陶玉忠母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

其他权益工具

项目实收资本(或其他综合收所有者权益合

优永资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润

股本)其他益计先续

53/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

股债

490479944.00--62954907.82972577165.1232354700.00-9733725.4416472082.33210167983.001336396426.803046960083.63

一、上年期末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余

490479944.0062954907.82972577165.1232354700.00-9733725.4416472082.33210167983.001336396426.803046960083.63

额

三、本期增减变动金额（减少以-286871.00-2782.06803648.92-13223030.90589554.3620525182.0734851763.19“－”号填列）

（一）综合收益

188433889.16188433889.16

总额

（二）所有者投

-286871.00-2782.06803648.92-13223030.9013737026.76入和减少资本

1．所有者投入的

-292000.00-1112520.00-1243920.00-160600.00普通股

2．其他权益工具

5129.00-2782.0631761.3734108.31

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金2438728.702438728.70额

4．其他-554321.15-11979110.9011424789.75

（三）利润分配-168082074.70-168082074.70

1．提取盈余公积

54/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告2．对所有者（或-168082074.70-168082074.70

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备589554.36589554.36

1．本期提取3208097.223208097.22

2．本期使用2618542.862618542.86

（六）其他173367.61173367.61

四、本期期末余

490193073.0062952125.76973380814.0419131669.10-9733725.4417061636.69210167983.001356921608.873081811846.82

额

2024年半年度

项目

实收资本(或其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合

55/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

股本)优永益计先续其他股债

一、上年期末余额478265330.00--69677987.72885580580.4936031760.002923220.4915939122.54168960894.831132715639.772718031015.84

加：会计政策变更-

前期差错更正-

其他-

二、本年期初余额478265330.00--69677987.72885580580.4936031760.002923220.4915939122.54168960894.831132715639.772718031015.84三、本期增减变动金额（减-220862.00---70.133227067.18-3677060.00-1997170.26-130055800.69138736166.00少以“－”号填列）

（一）综合收益总额297238807.14297238807.14

（二）所有者投入和减少资

-220862.00---70.133227067.18-3677060.00----6683195.05本

1．所有者投入的普通股-221000.00-842010.00-3677060.002614050.00

2．其他权益工具持有者投

138.00-70.13956.271024.14

入资本

3．股份支付计入所有者权

4197398.404197398.40

益的金额

4．其他-129277.49-129277.49

（三）利润分配----------167227206.45-167227206.45

1．提取盈余公积--

2．对所有者（或股东）的

-167227206.45-167227206.45分配

3．其他-

（四）所有者权益内部结转-----------1．资本公积转增资本（或--

股本）

56/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告2．盈余公积转增资本（或-

股本）

3．盈余公积弥补亏损-

4．设定受益计划变动额结

-转留存收益

5．其他综合收益结转留存

-收益

6．其他-

（五）专项储备-------1997170.26--1997170.26

1．本期提取3340472.883340472.88

2．本期使用1343302.621343302.62

（六）其他44200.0044200.00

四、本期期末余额478044468.00--69677917.59888807647.6732354700.002923220.4917936292.80168960894.831262771440.462856767181.84

公司负责人：吴海主管会计工作负责人：朱亦洪会计机构负责人：陶玉忠

57/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

安徽省天然气开发股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称本集团)系根据安徽省人民政府国有资产监督管理委员会《关于安徽省天然气开发有限责任公司股份制改造的批复》(皖国资改革函〔2012〕821号)，由原安徽省天然气开发有限责任公司(以下简称“天然气有限”)整体变更设立的股份有限公司。

天然气有限系2003年2月14日由安徽省能源集团有限公司(以下简称“能源集团”)和安徽

省国风集团有限公司(以下简称“国风集团”)共同出资设立，设立时的注册资本为15000.00万元。

2005年8月，根据安徽省人民政府商外资皖府资字[2005]223号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》，以及能源集团、国风集团与香港中华煤气(安徽)有限公司(以下简称“安徽中华煤气”)签订的《合资合同》，天然气有限的注册资本变更为20000.00万元，新增的注册资本

5000.00万元由安徽中华煤气以相当于人民币52143733.00元的美元进行认缴。至此，天然气

有限股东变更为能源集团、国风集团和安徽中华煤气，出资额分别为10000.00万元、5000.00万元和5000.00万元。

2006年4月，根据能源集团、国风集团签订的《股权转让协议》和安徽省人民政府国有资产监督管理委员会皖国资产权函［2006］154号《关于接收国风集团退出的省天然气公司股权的批复》，能源集团以5097.44万元收购了国风集团持有的天然气有限25%股权。至此，天然气有限的股权结构变更为能源集团持股75%，安徽中华煤气持股25%。

2012年8月，根据天然气有限的董事会决议以及能源集团与安徽中华煤气、安徽省皖能股份

有限公司(以下简称“皖能股份”)、国投新集能源股份有限公司(以下简称“新集能源”)和安徽

省皖能电力运营检修有限公司(以下简称“皖能检修”)签订的《投资协议》，天然气有限的注册资本变更为25000.00万元，新增的注册资本5000.00万元由安徽中华煤气、皖能股份、新集能源和皖能检修以现金31900.00万元进行认缴。此次增资完成后，天然气有限股东分别为能源集团、安徽中华煤气、皖能股份、新集能源和皖能检修，出资额分别为15000.00万元、6870.00万元、1530.00万元、1400.00万元和200.00万元。

2012年12月27日，根据天然气有限董事会决议、安徽省天然气开发股份有限公司发起人协议的规定，并经安徽省人民政府国有资产监督管理委员会《关于安徽省天然气开发有限责任公司股份制改造的批复》(皖国资改革函〔2012〕821号)批准，天然气有限整体变更为股份有限公司，并以天然气有限截至2012年8月31日止的净资产712132481.07元，扣除现金分红以及账面专项储备12359359.53元后的余额689773121.54元，按1：0.3653比例折合股本25200.00万元作为公司的总股本，超出部分计入资本公积。

2016年12月2日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2972号文《关于核准安徽省天然气开发股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司公开发行人民币普通股（A股）股票8400万股，本次发行完成后，公司注册资本变更为33600万元，由华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（现已更名为容诚会计师事务所（特殊普通合伙））出具了会验字[2017]0047

号《验资报告》。公司股票于2017年1月10日在上海证券交易所上市交易。

2022年5月20日召开的公司2021年年度股东大会审议通过，向全体股东以资本公积金转增

股本方式每10股转增4股。股权登记日前，公司发行的可转换公司债券转股2150股，公司总股本变更为33600.2150万股。转增股本以方案实施前公司总股本33600.2150万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计转增13440.0860万股，公司总股本变更为

47040.3010万股。

2022年度，资本公积转增股本股权登记日后，本公司发行的可转换公司债券合计转股1792股，公司总股本变更为47040.4802万股。

2023年1月17日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过了《安徽省天然气开发股份有限公司2022年限制性股票激励计划》的议案，向266名限制性股票激励对象授予限制性股票

7893000股，实际认缴时4人放弃，实际授予激励对象的限制性股票数量为7816000股。

2024年度本公司发行的可转换公司债券合计转股12435614股，2024年度回购注销未解除

限售的限制性股票221000股。

58/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

2025年1-6月本公司发行的可转换公司债券合计转股5129股，2025年度回购注销未解除限

售的限制性股票292000股。

截至2025年6月30日，公司总股本为490193073.00股。

公司统一社会信用代码：913400007467971596。

本公司住所：安徽省合肥市包河工业园大连路9号。

本公司法定代表人：吴海。

本公司经营范围：建设、经营和管理全省天然气支干线管网；参与城市天然气管网开发建设和经

营管理；代表安徽省向上游购买天然气资源，向城市管网和大用户销售天然气；开发天然气、煤层气及其它能源应用和相关项目，包括液化气（LNG）、压缩天然气（CNG）、天然气汽车加气站；

从事其它与上述业务相关或辅助的业务。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。

2、持续经营

√适用□不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用本公司正常营业周期为一年。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

59/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

重要的应收款项核销公司将单项应收账款核销金额在100万元以上的认定为重要

账龄超过1年且金额重要的预公司将期末金额占期末预付账款总额5%以上且金额大于200.00付款项万元认定为重要

重要的在建工程项目公司将单项在建工程明细金额超过资产总额0.5%且金额超过1亿元的认定为重要账龄超过1年以上的重要应付公司将金额在200万元以上的账龄超过1年以上的重要应付账款

账款/其他应付款/其他应付款认定为重要

重要的投资活动现金流量公司将单项投资活动现金流量金额超过资产总额5%的投资活动流量认定为重要的投资活动现金流量

重要的非全资子公司公司将非全资子公司资产总额超过集团资产总额5%的认定为重要重要的合营企业或联营企业公司将单项合营企业或联营企业长期股权投资账面价值超过资

产总额5%的认定为重要重要的资产负债表日后事项公司将资产负债表日后利润分配情况认定为重要

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。

本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、7（6）。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。

其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、7（6）。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准和合并范围的确定

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。控制的定义包含三项基本要素：一是投资方拥有对被投资方的权力，二是因参与被投资方的相关活动而享有可变回报，三是有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。当本公司对被投资方的投资具备上述三要素时，表明本公司能够控制被投资方。

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定不仅包括根据表决权（或类似表决权）本

身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

60/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定

如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

*该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。

*该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。

*该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。

当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。

（3）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

*合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

*抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

*抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

*站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（4）报告期内增减子公司的处理

*增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

*处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（5）合并抵销中的特殊考虑

61/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

*子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

*“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

*因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税

主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

*本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

*子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（6）特殊交易的会计处理

*购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的

净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

*通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合

收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

*本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

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母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

*因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

*确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

*确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

*确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

*按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

*确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

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本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、

与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

*资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

*利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

*外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

*产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

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以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：

*以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*贷款承诺及财务担保合同负债贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

*以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

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*如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

*如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计

入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权

投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

*预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认

后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

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A.应收款项/合同资产

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划

分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1应收关联方款项（合并范围内）应收账款组合2应收其他第三方款项

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

本公司预期信用损失按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项。对于组合1，除存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项外，不对应收关联方款项（合并范围内）计提坏账准备；对于组合2，本公司以账龄作为信用风险特征组合。

根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利

其他应收款组合3应收关联方款项（合并范围内）其他应收款组合4其他第三方应收款项

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司预期信用损失按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项。对于组合1、组合2、组合3，除存在客观证据表明本公司将无法按其他应收款项的原有条款收回款项外，不对其计提

坏账准备；对于组合4，本公司以账龄作为信用风险特征组合。

根据以前年度按账龄划分的各段其他应收款实际损失率作为基础，结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。

应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1应收票据应收款项融资组合2应收账款

对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

合同资产确定组合的依据如下：

合同资产组合1工程施工项目合同资产组合2未到期质保金

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

B.债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

*具有较低的信用风险

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如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义

务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

*信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时

所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H.合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

*已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃

市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

*预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

*核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

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B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

*终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；

B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

*继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

*继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

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*估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

*公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用

第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

12、应收票据

√适用□不适用

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

对于不存在减值客观证据的应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1应收关联方款项（合并范围内）应收账款组合2应收其他第三方款项

70/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

本公司预期信用损失按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项。对于组合1，除存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项外，不对应收关联方款项（合并范围内）计提坏账准备；对于组合2，本公司以账龄作为信用风险特征组合。

根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄应收账款预期信用损失率（%）

1年以内5.00

1至2年10.00

2至3年20.00

3至4年50.00

4至5年70.00

5年以上100.00

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项融资单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1应收票据应收款项融资组合2应收账款

对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

71/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

对于不存在减值客观证据的其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利

其他应收款组合3应收关联方款项（合并范围内）其他应收款组合4其他第三方应收款项

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司预期信用损失按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项。对于组合1、组合2、组合3，除存在客观证据表明本公司将无法按其他应收款项的原有条款收回款项外，不对其计提

坏账准备；对于组合4，本公司以账龄作为信用风险特征组合。

根据以前年度按账龄划分的各段其他应收款实际损失率作为基础，结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄应收账款预期信用损失率（%）

1年以内5.00

1至2年10.00

2至3年20.00

3至4年50.00

4至5年70.00

5年以上100.00

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括库存商品、备品备件和合同履约成本等。

（2）发出存货的计价方法天然气发出采用入账时的实际单位成本结转；库存材料采用月末一次加权平均法结转成本；

周转材料于领用时一次性摊销。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物摊销方法：在领用时采用一次转销法。

72/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

*产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

*需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

*本公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

*资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

合同资产确定组合的依据如下：

合同资产组合1工程施工项目合同资产组合2未到期质保金

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用

73/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

*出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量

的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或

非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

*划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

*可收回金额。

（3）终止经营的认定标准

终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（4）列报本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组

中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

74/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

*企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

*除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

75/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

*成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

*权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、18。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、25。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的

本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。采用成本模式计量。

本集团对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

76/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

房屋建筑物20-355.002.71-4.75

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

*该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法20-355.002.71-4.75

输气管线年限平均法305.003.17

机器设备年限平均法10-205.004.75-9.50

运输设备年限平均法85.0011.88

办公及其他设备年限平均法65.0015.83

22、在建工程

√适用□不适用

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。

所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

本公司各类别在建工程具体转固标准和时点：

类别转固标准和时点

（1）实体建造包括安装工作已经全部完成或实质上已经全部完成；（2）继续

发生在所购建的房屋及建筑物上的支出金额很少或者几乎不再发生；（3）所购

房屋建筑物建的房屋及建筑物已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符；

（4）建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用

状态之日起，根据工程实际成本按估计价值转入固定资产。

（1）实体建造包括安装工作已经全部完成或实质上已经全部完成；（2）继续

发生在所购建的管道设备上的支出金额很少或者几乎不再发生；（3）所购建的

输气管线管道设备已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符；（4）管道设备达到预定可使用状态且通气使用但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态且通气使用之日起，根据工程实际成本按估计价值转入固定资产。

77/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

（1）相关设备及其他配套设施已安装完毕；（2）设备经过调试可在一段时间机器设备

内保持正常稳定运行；（3）设备经过资产管理人员和使用人员验收。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列

条件时予以资本化计入相关资产成本：

*资产支出已经发生；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

*使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据

土地使用权40-50年法定使用权

计算机软件3-10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

*无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。

*无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有

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限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部

研究开发费用、其他费用等。

本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

27、长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形

资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）

的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

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长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

29、合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

*职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

*职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

*医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

*短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

*短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

*设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

*设定受益计划

A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

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根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益并且在后续会

计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

*企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

*企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

*符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

*符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31、预计负债

√适用□不适用

（1）预计负债的确认标准

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如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

*该义务是本公司承担的现时义务；

*该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

*该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

32、股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的种类本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

*对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。*对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）股份支付计划实施的会计处理以现金结算的股份支付

*授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。

*完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

以权益结算的股份支付

*授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

*完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（5）股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

（6）股份支付计划终止的会计处理如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：

*将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；

*在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

82/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1.收入确认的原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

*客户已接受该商品。

销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

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质保义务

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

主要责任人与代理人

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

应付客户对价

合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。

客户未行使的合同权利

本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

合同变更

本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：

*如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；

*如果合同变更不属于上述第*种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；

*如果合同变更不属于上述第*种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。

2.收入确认的具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

*商品销售合同

本公司与客户之间的销售商品合同包含转让产品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。

收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。其中：

长输管线天然气销售：公司通过输气末站向下游客户进行供气，以输往各客户输气支线上的分输站计量装置(流量计)所显示的天然气输送数量与客户核对无误后，根据天然气销售单价和管输单价，确认销售收入并结转相应的销售成本。

CNG(压缩天然气)销售：公司主要以加气母站向用户进行 CNG 销售业务，以加气流量计所显示的 CNG 输送量与客户核对无误后，根据 CNG 销售单价确认销售收入并结转相应的销售成本。

LNG(液化天然气)销售：公司以过磅所显示的 LNG 量与客户核对无误后，根据 LNG 销售单价确认销售收入并结转相应的销售成本。

城市燃气销售：公司向客户提供业务时，以客户使用时确认收入并结转相应的销售成本。

84/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

*提供服务合同

本公司根据终端用户的需要及用气特点，与用户签订燃气设施安装协议(合同)，为终端用户提供燃气设施及设备的设计和安装劳务。燃气安装劳务主要材料由公司提供，并按照政府物价主管部门核定的收费标准向用户收取安装费。安装工程完成并通过质检验收后，为用户办理通气手续。本公司从事的燃气设施安装业务按照履约进度确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

*因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

36、政府补助

√适用□不适用

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

*本公司能够满足政府补助所附条件；

*本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。

（3）政府补助的会计处理

*与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

*与收益相关的政府补助

85/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

*政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

*政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所

得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A.该项交易不是企业合并；

B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

*因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

*本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

86/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

*与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

*直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。

暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形

成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述

法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

*可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

*合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

*以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

（4）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据

本公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：

本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关

或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

87/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

*使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*承租人发生的初始直接费用；

*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状

态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注五、31。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。

使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；

对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。

*租赁负债租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:

*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权

情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

*经营租赁

本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

*融资租赁

在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

88/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

1.安全生产费用及维简费

(1)安全生产费用及维简费计提依据自2012年1月1日起，根据财政部、国家安全生产监督管理局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》(财企〔2012〕16号)规定，及2022年11月21日起，根据财政部、应急部最新《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》（财资〔2022〕136号）规定，本公司以上年度实际营业收入为计提基数提取。

(2)核算方法

安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。

提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

2.限制性股票

股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税销售额6%、9%、13%

城市维护建设税实际缴纳的流转税额7%、5%

教育费附加实际缴纳的流转税额3%

地方教育费附加实际缴纳的流转税额2%

企业所得税应纳税所得额25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

89/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

安徽能港清洁能源有限公司20安徽奥动新能源科技有限公司15

2、税收优惠

√适用□不适用增值税根据合肥市包河区国家税务局2013年3月11日下发的《关于安徽省天然气开发股份有限公司管道运输服务超税负部分实行增值税即征即退政策税务认定》、《关于进一步明确全面推开营改增试点有关劳务派遣服务、收费公路通行费抵扣等政策的通知》（财税〔2016〕47号〕）、《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定，本公司自2013年2月1日起，享受管道运输服务收入应纳增值税超3%税率部分实行增值税即征即退的优惠政策。

企业所得税国家税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（国家税务总局公告2023年第6号）和《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023

年第12号），自2023年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过

300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

本公司之子公司安徽能港清洁能源有限公司因2025年度为小型微利企业，年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

本公司之二级子公司安徽奥动新能源科技有限公司属于高新技术企业，享受所得税税率为15%的税收优惠政策。其2024年11月28日首次通过高新技术企业认定，证书编号GR202434004402，有效期三年。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金21727.7259549.67

银行存款123810801.23206255169.88

其他货币资金164853.03344090.47

存放财务公司存款550206541.90311764062.04

合计674203923.88518422872.06

其中：存放在境外的款项总额其他说明无

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计60031232.88100159041.10/入当期损益的金融资产

其中：

结构性存款60031232.88100159041.10/指定以公允价值计量且其变

90/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

动计入当期损益的金融资产

合计60031232.88100159041.10/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

91/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）86503805.15106708279.66

其中：1年以内分项

1年以内86503805.15106708279.66

1至2年1662065.104381004.12

2至3年388883.43172569.60

3年以上

3至4年157772.08218007.89

4至5年526684.74545211.41

5年以上984602.98984602.98

合计90223813.48113009675.66

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面比计提账面金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%)(%)(%)(%)按单项

计提坏1483804.981.641483804.98100.00-1483804.981.311483804.98100.00-账准备

其中：

按组合

计提坏88740008.5098.364686107.415.2884053901.09111525870.6898.695953202.175.34105572668.51账准备

其中：

组合2

应收外88740008.5098.364686107.415.2884053901.09111525870.6898.695953202.175.34105572668.51部客户

合计90223813.48/6169912.39/84053901.09113009675.66/7437007.15/105572668.51

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

92/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

安徽汇联机械工业486202.98486202.98100.00预计无法收回有限公司

广德中雅置业有限395600.00395600.00100.00预计无法收回公司

安徽霍山龙鑫金属94050.0094050.00100.00预计无法收回科技有限公司

池州市滨江置业有405152.00405152.00100.00预计无法收回限公司

安徽江声置业有限102800.00102800.00100.00预计无法收回公司

合计1483804.981483804.98100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

详见附注五、13

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合2应收外部客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内86503805.154325190.265

1-2年1662065.10166206.5110

2-3年388883.4377776.6920

3-4年63722.0831861.0450

4-5年121532.7485072.9270

5年以上--

合计88740008.504686107.415.28

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用附注五、13。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他变期末余额计提收回或转回或动核销

93/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

应收账款

7437007.15-1267094.59-0.176169912.39

坏账准备

合计7437007.15-1267094.59-0.176169912.39

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款合同应收账款和合和合同资产应收账款期末资产坏账准备期末单位名称同资产期末余期末余额合余额期末余额额计数的比例余额

（%）安徽应流材料有限

7025030.047025030.047.79351251.50

公司安徽信义光伏玻璃

6032485.716032485.716.69301624.29

有限公司中国建材桐城新能

5394627.645394627.645.98269731.38

源材料有限公司中石化皖能天然气

4801757.234801757.235.32240087.86

有限公司绩溪县中油恒燃石

4074010.644074010.644.52203700.53

油燃气有限公司

合计27327911.2627327911.2630.291366395.56其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

94/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

工程

施工19985416.481908355.8718077060.6128266878.222005385.2026261493.02项目

合计19985416.481908355.8718077060.6128266878.222005385.2026261493.02

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面计提账面比例金额例金额比例价值金额金额比例价值

(%)

(%)(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

19985416.481001908355.879.5518077060.6128266878.22100.002005385.207.09

提坏账准26261493.02备

其中：

组合1：工

程施工项19985416.481001908355.879.5518077060.6128266878.22100.002005385.207.0926261493.02目

组合2：未到期质保金

合计19985416.48/1908355.87/18077060.6128266878.22/2005385.20/26261493.02

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合1：工程施工项目

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

组合1工程施工项目19985416.481908355.879.55

合计19985416.481908355.879.55按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

95/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额

项目期初余额收回或转转销/其他变期末余额原因计提回核销动合同资产

2005385.2097029.331908355.87

减值准备

合计2005385.2097029.331908355.87/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

96/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内53518802.2996.00163684358.8499.23

1至2年2162130.023.55944201.300.57

2至3年50894.180.0893971.910.06

3年以上228581.930.37232541.690.14

合计55960408.42100.00164955073.74100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

中国石油化工股份有限公司天然气15828907.7128.29分公司安徽天然气销售中心

97/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

华润燃气能源发展有限公司上海分6545557.5211.70公司

合肥中石油昆仑燃气有限公司4244877.707.59

河北中石油昆仑能源有限公司2257671.284.03

港海能源(广水)有限公司1166679.882.08

合计30043694.0953.69

其他说明：

无其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利4951689.12

其他应收款13984144.9622874886.83

合计18935834.0822874886.83

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

98/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

徽商银行股份有限公司4951689.12

合计4951689.12

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

99/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）11064930.5219376159.88

其中：1年以内分项

1年以内11064930.5219376159.88

1至2年1584295.691606810.33

2至3年2336020.503287287.63

3年以上-

3至4年70300.00216490.41

4至5年475428.15944434.55

5年以上2606186.352144603.95

合计18137161.2127575786.75

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金6566127.4114691499.38

资金拆借3000000.003000000.00

100/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

改线补偿款1574813.391574813.39

其他往来6996220.418309473.98

合计18137161.2127575786.75

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余

4700899.924700899.92

额

2025年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-543883.67-543883.67本期转回本期转销本期核销

其他变动-4000.00-4000.00

2025年6月30日

4153016.254153016.25

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

详见附注五、15

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期其他应收款余额较期初减少34.23%，主要系公司支付的天然气交易保证金减少所致本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或期末余额计提其他变动回核销其他应收款

4700899.92-543883.67-4000.004153016.25

坏账准备

合计4700899.92-543883.67-4000.004153016.25

101/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)上海石油天然气交易中

5000000.0027.57保证金1年以内250000.00

心有限公司安徽省相城文物有限公

3000000.0016.54资金拆借2-3年600000.00

司中国农业银行安徽省充

换电有限责任公司交易1759401.029.70保证金1年以内87970.05结算资金存管账户

涡阳县人民政府1574079.958.68改线补偿款5年以上1574079.95

寿县国库支付中心1058988.005.84保证金1-2年211797.60

合计12392468.9768.33//2723847.60

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准备

项目备/合同履

账面余额账面价值账面余额/合同履约成账面价值约成本减值本减值准备准备库存商品

18427371.7118427371.7125233658.4325233658.43

102/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

合同履约

成本4281831.064281831.064198644.524198644.52

备品备件20892912.273782238.8717110673.4018586350.633587741.2114998609.42

合计43602115.043782238.8739819876.1748018653.583587741.2144430912.37

(2).确认为存货确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或期末余额计提其他其他转销备品备

3587741.21194497.66-3782238.87

件

合计3587741.21194497.66-3782238.87本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

103/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

一年内到期的债权投资

√适用□不适用

(1).一年内到期的债权投资情况

□适用√不适用一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的一年内到期的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的一年内到期的债权投资情况

□适用√不适用其中重要的一年内到期的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

一年内到期的债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税借方余额重分类70134219.4082929081.30

预交税费511524.43150147.87

合计70645743.8383079229.17

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

104/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

105/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

106/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减本期增减变动值准减值其他宣告发被投资期初备其他期末准备追加减少权益法下确认综合放现金计提减

单位余额（账面价值）期权益其他余额（账面价值）期末投资投资的投资损益收益股利或值准备初变动余额调整利润余额

一、合营企业中石化皖能天

350124966.23-41037.43350083928.80

然气有限公司淮北皖能综合

188315.157661.49195976.64

能源有限公司芜湖江北港华

99085240.281805960.84100891201.12

燃气有限公司芜湖港华燃气

85877924.657048936.2392926860.88

有限公司

小计535276446.318821521.13544097967.44

107/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

二、联营企业东至华润燃气

19678077.4615434.8819693512.34

有限公司深圳能源燃气

投资控902281527.9013299084.51915580612.41股有限公司安徽合泰新能

源发展66000000.0066000000.00有限公司安徽省高速新

23397751.16565283.6323963034.79

能源有限公司安徽皖能七都生态科

740786.639652.22750438.85

技发展有限公司安徽能港清洁

2518917.432518917.43

能源有限公司皖丰

11969233.20111615.1812080848.38

（黄

108/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

山）能源发展有限公司中安能

源（安

70067924.90-195012.1869872912.72

徽）有限公司六安市叶集区皖能综

3303048.96-14234.203288814.76

合能源服务有限公司濉溪皖能能源

867809.49-60180.17807629.32

发展有限公司安徽省岳浩新能源科

3973427.47-51748.323921679.15

技发展有限公司安徽吴楚能源

9763526.80-148120.779615406.03

发展有限公司芜湖皖

丰能源2023577.56149883.772173461.33发展有

109/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

限公司

小计1114066691.5313681658.572518917.431130267267.52

合计1649343137.8422503179.702518917.431674365234.96

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用其他说明无

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期增减变动期末本期确认的股累计计累计计指定为以公项目余额追加投减少投本期计入本期计入其他余额利收入入其他入其他允价值计量

110/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

资资其他综合其他综合综合收综合收且其变动计收益的利收益的损益的利益的损入其他综合得失得失收益的原因江苏国信液化天然

181688473.48181688473.48

气有限公司徽商银行

70738416.0070738416.004951689.12

内资股

合计252426889.48252426889.484951689.12/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

111/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额74395260.3174395260.31

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额74395260.3174395260.31

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额1312246.801312246.80

2.本期增加金额1320158.401320158.40

（1）计提或摊销1320158.401320158.40

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额2632405.202632405.20

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值71762855.1171762855.11

2.期初账面价值73083013.5173083013.51

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

112/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产3469569884.093380551819.00固定资产清理

合计3469569884.093380551819.00

其他说明：

无固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币房屋及建筑办公及其项目输气管线机器设备运输工具合计物他

一、账面原值：

1.期

3539018317.28716828545.93585121442.6922752686.8291096574.884954817567.60

初余额

2.本

期增加金94828998.1538295806.8543451458.96243070.80907901.74177727236.50额

（1）

10733990.74243070.80744515.0511721576.59

购置

（2）

在建工程94828998.1538295806.8532717468.22163386.69166005659.91转入

（3）企业合并增加

3.本

期减少金32198.441840674.24748346.38241888.532863107.59额

（1）

处置或报1840674.24748346.38241888.532830909.15废

(2)

转入在建32198.4432198.44工程

4.期

3633815116.99755124352.78626732227.4122247411.2491762588.095129681696.51

末余额

二、累计折旧

113/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

1.期

1073553137.88125199664.57299538138.6814042612.5743601383.741555934937.44

初余额

2.本

期增加金48900331.5613003963.7122099366.28701707.163691153.0188396521.72额

（1）

48900331.5613003963.7122099366.28701707.163691153.0188396521.72

计提

3.本

期减少金1633549.45710929.06205979.392550457.90额

（1）

处置或报1633549.45710929.06205979.392550457.90废

4.期

1122453469.44138203628.28320003955.5114033390.6747086557.361641781001.26

末余额

三、减值准备

1.期

6707626.719324844.992272048.5712072.2514218.6418330811.16

初余额

4.期

6707626.719324844.992272048.5712072.2514218.6418330811.16

末余额

四、账面价值

1.期

末账面价2504654020.84607595879.51304456223.338201948.3244661812.093469569884.09值

2.期

初账面价2458757552.69582304036.37283311255.448698002.0047480972.503380551819.00值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

输气管线49822069.39

房屋及建筑物7384198.95

机器设备10954016.84

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑物13806710.63正在办理

114/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(5).固定资产的减值测试情况

√适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公允价值关和处置费键关键参数的确项目账面价值可收回金额减值金额用的确定参定依据方式数

输气管线8286706.291579079.586707626.71管理层参不再管理层对不再使

房屋建筑考市场因使用、无使用价值

13144842.063819997.079324844.99

物素综合判用、或使用价值较低

机器设备7085337.014813288.442272048.57断无使的资产参考市场

运输设备77313.9265241.6712072.25用价因素计提减值准值或备使用价值办公及其

14597.10378.4614218.64较低

他的资产

合计28608796.3810277985.2218330811.16///可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

115/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程573754571.86588387984.88

工程物资2394472.153383491.87

合计576149044.01591771476.75

其他说明：

无在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

长输管线456976332.29456976332.29482961268.38482961268.38

城市管网47279222.1647279222.1638455803.8738455803.87

门站、加气站及

51421345.9051421345.9033629413.6333629413.63

其他

充换电站18077671.5118077671.5133341499.0033341499.00

合计573754571.86573754571.86588387984.88588387984.88

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期本期项其工转入工程累计投利息

目他程利息资本化累其中：本期利资金预算数期初余额本期增加金额固定期末余额入占预算比资本名减进计金额息资本化金额来源

资产例(%)化率称少度

金额(%)金额

固3.731亿镇元募

-集资灵金，璧其他

339940000.0056996597.4313022162.1570018759.5820.5973876521%2121044.391114605.40

-为自泗有资县金支线

宿3.732.74州亿元

-募集淮资北金，-1097670000.00252349511.7064782221.04317131732.7428.8913546629%7557172.344092197.50其他萧为自县有资

-金砀山

116/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

合//

1437610000.00309346109.1377804383.190.000.00387150492.32//9678216.735206802.90

计

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项期末余额期初余额目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值专用

3281750.04887277.892394472.154165723.21782231.343383491.87

材料合

3281750.04887277.892394472.154165723.21782231.343383491.87

计

其他说明：

无

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用

117/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

无

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额15074786.12287394.9915362181.11

2.本期增加金额63344.7063344.70

3.本期减少金额

118/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

4.期末余额15138130.82287394.9915425525.81

二、累计折旧

1.期初余额7514606.26287394.997802001.25

2.本期增加金额1450708.601450708.60

(1)计提1450708.601450708.60

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额8965314.86287394.999252709.85

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值6172815.966172815.96

2.期初账面价值7560179.867560179.86

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

119/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币非专项目土地使用权专利权利技计算机软件合计术

一、账面原值

1.期初

381855080.1943703776.85425558857.04

余额

2.本期

3158508.091029607.264188115.35

增加金额

(1)购

3158508.091029607.264188115.35

置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期

减少金额

(1)处置

4.期末

385013588.2844733384.11429746972.39

余额

二、累计摊销

1.期初

46835090.249170185.8356005276.07

余额

2.本期

5273059.361941870.437214929.79

增加金额

（1）

5273059.361941870.437214929.79

计提

3.本期

减少金额

(1)处置

4.期末

52108149.6011112056.2663220205.86

余额

三、减值准备

1.期初

余额

2.本期

增加金额

（1）计提

3.本期

减少金额

120/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(1)处置

4.期末

余额

四、账面价值

1.期末

332905438.6833621327.85366526766.53

账面价值

2.期初

335019989.9534533591.02369553580.97

账面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合期末余额形成商誉的事项处置并形成

121/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

的舒城皖能天然气有

81121.6381121.63

限公司安徽奥动新能源科

2374640.012374640.01

技有限公司

合计2455761.642455761.64

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用所属资产组或组所属经营分部及是否与以前年度保持一名称合的构成及依据依据致

舒城皖能天然气有将该公司认定为城市燃气，基于该是限公司一个资产组公司的主营业务

安徽奥动新能源科将该公司认定为充换电，基于该公是技有限公司一个资产组司的主营业务资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

资产组认定：公司以存在商誉的舒城皖能天然气有限公司（以下简称舒城皖能）、

安徽奥动新能源科技有限公司（以下简称安徽奥动）整体作为资产组组合进行商誉减值测试。期末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致，其构成未发生变化。资产组的可收回金额：按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批准的上述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平确定。对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等，上述假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期。

根据商誉减值测试过程，收购舒城皖能、安徽奥动确认的商誉截至2025年6月

30日无需计提减值准备。

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

122/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金本期摊销金其他减少金项目期初余额期末余额额额额

装修费等1286539.56356474.67139372.171503642.06

合计1286539.56356474.67139372.171503642.06

其他说明：

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税差异资产异资产

资产减值准备9003915.132250978.7813944080.973486020.24

信用减值准备14669694.503667423.6310060797.972514399.46

租赁负债6288520.521572130.137250088.341812522.08

内部交易未实现利润614399.04153599.76402695.87100673.97

股份支付10591982.532647995.6320643238.895160809.75

合计41168511.7210292127.9352300902.0413074425.50

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

123/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性差递延所得税差异负债异负债固定资产一次性折旧税

4001855.521000463.884807704.691201926.17

务优惠影响

使用权资产6172815.961543203.997560179.861890044.97

合计10174671.482543667.8712367884.553091971.14

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额递延所得税资抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所项目产和负债互抵得税资产或负产和负债互抵得税资产或负金额债余额金额债余额

递延所得税资产2017876.548274251.392590527.0310483898.47

递延所得税负债2017876.54525791.332590527.03501444.11

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣信用减值准备1319013.512077109.10

可抵扣资产减值准备10238989.2910762087.94

可抵扣亏损187277313.83181107951.59

递延收益征税收入19763177.9916397663.36

租赁负债--

股份支付591759.511730991.98

合计219190254.13212075803.97

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年度15390256.88

2026年度51955109.8751955109.87

2027年度32983299.5432983299.54

2028年度38723045.9838723045.98

2029年度42029126.9242056239.32

2030年度21586731.52

合计187277313.83181107951.59/

124/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备预付土

8849915.00-8849915.008034094.388034094.38

地款预付工

程设备51622763.87-51622763.8733897041.2533897041.25款

合计60472678.87-60472678.8741931135.6341931135.63

其他说明：

无

31、所有权或使用权受限资产

□适用√不适用

其他说明：

无

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款132001388.89100000000.00

短期借款应付利息81527.7572416.64

已贴现未到期票据--

已议付未到期信用证47277532.66-

合计179360449.30100072416.64

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

125/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付工程款179713353.12228436595.97

应付材料款47510570.6249427476.34

应付设备款14492362.8858691133.31

应付天然气款（含管输费）36291852.1036401654.33

其他32221541.9630521877.53

合计310229680.68403478737.48

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

中石化中原油建工程有限公司11877671.02尚未结算完毕的工程中国化学工程第十三建设有限公尚未结算完毕的工程

10087180.68

司

中油石化建设工程有限公司8417635.57尚未结算完毕的工程合肥复地复润房地产投资有限公质保金

4440882.51

司

新地能源工程技术有限公司3827611.62尚未结算完毕的工程

淮北淮海建设工程有限责任公司3044835.79尚未结算完毕的工程

合计41695817.19/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

126/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收气款226396028.55212261821.78

预收建安款34917694.1139665962.48

其他6412177.523359025.30

合计267725900.18255286809.56

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬16983782.36102240287.65100338930.9918885139.02

二、离职后福利-设定

29681.3717472776.3717502457.74

提存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计17013463.73119713064.02117841388.7318885139.02

127/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴

76717731.9671837978.864879753.10

和补贴

二、职工福利费5896588.995896588.99

三、社会保险费4872389.106761254.997124306.614509337.48

其中：医疗保险费61313.025507361.945568674.96

工伤保险费2878.30577546.83580425.13生育保险费

补充医疗保险4808197.78676346.22975206.524509337.48

四、住房公积金91833.0011194061.9711285894.97

五、工会经费和职工教

12019560.261670649.744194161.569496048.44

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计16983782.36102240287.65100338930.9918885139.02

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险28781.9213292802.2513321584.17

2、失业保险费899.45411405.57412305.02

3、企业年金缴费3768568.553768568.55

合计29681.3717472776.3717502457.74

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

企业所得税22233463.8335873984.22

增值税1829394.497347775.20

房产税1054823.291055326.56

土地使用税773136.99826208.52

印花税677599.371226939.65

水利基金333823.02488357.44

城建税111534.27534743.85

128/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

教育费附加53263.85239301.53

地方教育附加35622.56157800.15

个人所得税62636.611369260.00

残疾人保障金188978.13188978.13

合计27354276.4149308675.25

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款127700555.58161098511.35

合计127700555.58161098511.35

(2).应付利息

□适用√不适用

(3).应付股利

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

改线补偿款69729906.1095470235.65

保证金24546051.7622685740.30

风险抵押金55983.46418890.97

限制性股票回购义务19131669.1032354700.00

其他14236945.1610168944.43

合计127700555.58161098511.35账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

129/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款675950257.05657068831.16

1年内到期的长期借款利

1708706.30864073.98

息

1年内到期的租赁负债1598887.972323691.31

合计679257851.32660256596.45

其他说明：

无

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税额23341061.5722882362.77

合计23341061.5722882362.77

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款1720534533.151659004080.11

长期借款应计利息33167229.28864073.98

减：一年内到期的长期借款-677658963.35-657932905.14

合计1076042799.081001935248.95

长期借款分类的说明：

无其他说明

130/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

√适用□不适用

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

皖天转债873450725.03858676990.96

合计873450725.03858676990.96

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债面票面本是债券发行券发行期初按面值计提本期期末

值(利率期溢折价摊销否名称日期期金额余额利息偿还余额元)（%）发违限行约皖天2021年6

100930000000.00858676990.96860946.0013949788.0737000.00873450725.03

转债11月8日年否

合计////930000000.00858676990.96860946.0013949788.0737000.00873450725.03/

(3).可转换公司债券的说明

√适用□不适用项目转股条件转股时间皖天转债本次发行的可转债的初始转股本次可转债转股期自可转债发价格为11.12元/股，目前转行结束之日（2021年11月12股价格为6.86元/股。日）满六个月后的第一个交易

日（2022年5月12日）起至可转债到期日（2027年11月7日）止。

转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

131/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额6771723.377806825.55

减：未确认融资费用-483202.85-556737.21

减：一年内到期的租赁负债-1598887.97-2323691.31

合计4689632.554926397.03

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额长期应付款

专项应付款2195188.552195188.55

合计2195188.552195188.55

其他说明：

无长期应付款

□适用√不适用专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

拆迁补助2195188.552195188.55

合计2195188.552195188.55/

其他说明：

无

132/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币形成原项目期初余额本期增加本期减少期末余额因

政府补16397663.364287200.00921685.3719763177.99政府补助贴

合计16397663.364287200.00921685.3719763177.99/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行新送公积金期末余额其他小计股股转股股份总数

490479944.00-286871.00-286871.00490193073.00

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用□不适用

发行在外的可转换公司债券基本情况见附注七、合并财务报表项目注释46.应付债券。根据企业

会计准则的相关规定，公司对可转换公司债券的负债和权益部分进行分拆，具体情况如下项目负债部分权益部分合计

可转债发行金额860072556.9769927443.03930000000.00

发行费用2755669.67224047.302979716.97

于发行日余额857316887.3069703395.73927020283.03

133/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

利息调整或转股16133837.73-6751269.979382567.76

期末余额873450725.0362952125.76936402850.79

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工数账面账面价具数量账面价值数量数量账面价值量价值值可转换公司债券

8399600.0062954907.82370.002782.068399230.0062952125.76

（皖天转债）

合计8399600.0062954907.82370.002782.068399230.0062952125.76

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股

964846577.9831761.371112520.00963765819.35本溢价）其他资本公

19054750.271572844.0020627594.27

积

合计983901328.251604605.371112520.00984393413.62

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期资本公积增加的原因主要系本期确认的股份支付以及公司发行的可转换公司债券转股所致；本期资本公积减少的原因主要系注销限制性股票所致

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股32354700.0013223030.9019131669.1

合计32354700.0013223030.9019131669.1

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期库存股变动原因主要系限制性股票解锁及注销离职人员限制性股票所致

134/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：

本减：

前期期前期计入所计入

其他减：税后期初得其他税后归属期末项目综合所得归属余额税综合于少数股余额收益税费于母前收益东当期用公司发当期转入生转入留存额损益收益

一、不能重分类进

损益的其他综合收-9733725.44-9733725.44益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转

损益的其他综合收-9733725.44-9733725.44益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计-9733725.44-9733725.44

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

135/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费76693616.8116275157.929677908.8883290865.85

合计76693616.8116275157.929677908.8883290865.85

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积210167983.00210167983.00任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计210167983.00210167983.00

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润1518175702.861393933246.99调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润1518175702.861393933246.99

加：本期归属于母公司所有者的

184951506.16332632550.49

净利润

减：提取法定盈余公积41207088.17提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利167921474.70167183006.45转作股本的普通股股利处置子公司专项储备转回

期末未分配利润1535205734.321518175702.86

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

136/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业

2643643546.412309630996.182911882415.682558899940.30

务其他业

30813044.4519905236.9210788053.686502243.61

务

合计2674456590.862329536233.102922670469.362565402183.91

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

长输管线业务 CNG/LNG 业务 城市燃气业务 充换电及其他业务 合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型按经营地区分类市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类在某一时

1532038513.031293318673.25166561787.41160265018.11864897604.07785831568.6651351560.5657229250.792614849465.072296644510.81

点确认收入在某段时

28794081.3412986485.3728794081.3412986485.37

间确认收入按合同期限分类按销售渠道分类合计

1532038513.031293318673.25166561787.41160265018.11893691685.41798818054.0351351560.5657229250.792643643546.412309630996.18

其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

137/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(4).分摊至剩余履约义务的说明

(5).重大合同变更或重大交易重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税999211.321362979.10

教育费附加482144.85642507.98

地方教育费附加320810.21428147.29

房产税2141815.691720149.22

土地使用税1614301.161524780.45

车船使用税9681.8510221.49

印花税1707069.712242674.57

水利基金2242711.022276030.70其他税费

合计9517745.8110207490.80

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬9038659.108497944.59

差旅费107781.68182114.46

招待费92087.0088042.00

宣传费184843.88260912.78

办公费55245.2424434.80

其他1773781.862056534.80

合计11252398.7611109983.43

其他说明：

无

138/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬47700441.3750464003.06

股份支付1649699.243187080.00

办公及差旅费3638760.905592838.55

业务招待费1007732.821377788.57

租赁及物业管理费2775486.192279812.30

折旧费8356101.935681463.19

长期待摊费用摊销171310.3539307.81

无形资产摊销3418681.533893242.80

其他5939637.924455730.39

合计74657852.2576971266.67

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人工费3336383.052678672.97

折旧费55316.134727.95

材料费34330.16

其他411010.07131868.6

合计3802709.222879599.68

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出28420010.6734146354.28

减：利息收入-1696561.41-4062702.09

加：汇兑净损失

加：手续费及其他390478.42468231.15

合计27113927.6830551883.34

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

139/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

土地奖励款摊销34957.6932555.34

个税手续费返还167401.9859762.14

换电站建站补贴摊销889130.03389700.02

规上企业奖励112433.85

其他118371.5988000.00

合计1209861.29682451.35

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益22503179.7030079208.74处置长期股权投资产生的投资收

8935.93

益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取

4951689.12

得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资

237033.334093999.48

收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计27700838.0834173208.22

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

140/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

70、公允价值变动公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失1267094.59-1397638.75

其他应收款坏账损失543883.67-818234.81债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计1810978.26-2215873.56

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失97029.33144094.81

二、存货跌价损失及合同履约

-194497.66-383976.86成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失-105046.55-9879.92

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-202514.88-249761.97

其他说明：

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

141/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

固定资产处置26064.5040437.37

合计26064.5040437.37

其他说明：

√适用□不适用无

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置

192.85

利得合计

其中：固定资产处

192.85

置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

其他358488.76784135.1120356.49

合计358488.76784327.9620356.49

其他说明：

√适用□不适用无

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置

61210.9819103.1061210.98

损失合计

其中：固定资产处

61210.9819103.1061210.98

置损失无形资产处置损失债务重组损失

142/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

非货币性资产交换损失

对外捐赠95000.00

其他1104775.943779.981104775.94

合计1165986.92117883.081165986.92

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用58482898.4665942000.69

递延所得税费用2233994.30-2273422.18

合计60716892.7663668578.51

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额248313453.13

按法定/适用税率计算的所得税费用62078363.28

子公司适用不同税率的影响179647.00调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响-6864378.59

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2703053.82使用前期未确认递延所得税资产的可抵

-2663299.01扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂

5283506.26

时性差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用60716892.76

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注57、其他综合收益

143/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收风险抵押金-11000.00

收保证金24684803.638224791.19

利息收入1376452.554062702.09

其他38977217.896588501.16

合计65038474.0718886994.44

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

业务招待费1176217.841362988.08

租赁及物业管理费3237142.671805705.46

办公差旅费用3885103.935696791.20

支付保证金7662795.8311269336.19

其他21297586.5614139080.16

合计37258846.8334273901.09

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

理财产品330000000.00800000000.00

合计330000000.00800000000.00收到的重要的投资活动有关的现金说明无支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

理财产品290000000.00600000000.00

144/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

合计290000000.00600000000.00支付的重要的投资活动有关的现金说明无收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

被冻结资金解冻04200000.00

合计04200000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置子公司及其他营业单位收20836937.93到的现金净额

合计20836937.93

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付租赁负债714189.371833631.21

子公司注销少数股东资金返还5996500.00835323.31

合计6710689.372668954.52

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项本期增加本期减少期初余额期末余额目现金变动非现金变动现金变动非现金

145/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

变动短期

借款100072416.64179277532.662127865.27102117365.270.00179360449.30长期

1659868154.09108677796.2817390913.4232235101.360.001753701762.43

借款应付

858676990.960.0014810734.070.0037000.00873450725.03

债券租赁

7250088.340.0091826.28757614.28295779.826288520.52

负债合

2625867650.03287955328.9434421339.04135110080.91332779.822812801457.28

计

(4).以净额列报现金流量的说明

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润187596560.37194976389.31

加：资产减值准备-202514.88249761.97

信用减值损失1810978.262215873.56

固定资产折旧、油气资产折耗、

88396521.7278078869.04

生产性生物资产折旧

使用权资产摊销1450708.601953866.93

无形资产摊销7214929.794808309.06

长期待摊费用摊销138021.6099290.34

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”-26064.50-40437.37号填列）固定资产报废损失（收益以

61210.98-192.85“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

0.00“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

26688410.2434146354.28

列）

146/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告投资损失（收益以“－”号填-27700838.09-34173208.22

列）递延所得税资产减少（增加以

2209647.082052190.76“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

24347.2242805.10“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填

4611036.20-1189078.40

列）经营性应收项目的减少（增加以

129432485.4918716342.36“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

91803358.69101455555.69“－”号填列）

其他6597249.049905010.98

经营活动产生的现金流量净额520106047.80413297702.54

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额674203923.88853193447.12

减：现金的期初余额518422872.06713527516.67

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额155781051.82139665930.45

(2).本期支付的取得本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物16641299.35

皖能交投（铜陵）综合能源有限公司12766650.35

安徽能港清洁能源有限公司3874649.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物37478237.28

皖能交投（铜陵）综合能源有限公司25032647.75

安徽能港清洁能源有限公司12445589.53

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额-20836937.93

其他说明：

147/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金674203923.88518422872.06

其中：库存现金21727.7259549.67可随时用于支付的银行存

674017343.13518019231.92

款可随时用于支付的其他货

164853.03344090.47

币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余

674203923.88518422872.06

额

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

148/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

295992.21元

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额1186226.312(单位：元币种：人民币)

(2).作为出作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的项目租赁收入可变租赁付款额相关的收入

租赁收入4496241.22

合计4496241.22作为出租人的融资租赁未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

149/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(3).作为生产商或经销商确认融作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人工费3336383.052678672.97

材料费34330.16

折旧费及其他466326.17166596.55

合计3802709.222879599.68

其中：费用化研发支出3802709.222879599.68资本化研发支出

其他说明：

无

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

150/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币丧失控制与原子公权之日合丧失丧失司股权投丧失控处置价款与处置并财务报丧失控制控制丧失控制按照公允价值资相关的子公制权时投资对应的合并丧失控制权之日合丧失控制权之日合表层面剩控制丧失控制权时权时权时权之日剩重新计量剩余其他综合司名点的处财务报表层面享并财务报表层面剩并财务报表层面剩余股权公权的点的处置价款点的点的余股权的股权产生的利收益转入称置比例有该子公司净资余股权的账面价值余股权的公允价值允价值的

时点处置判断比例（%）得或损失投资损益

（%）产份额的差额确定方法方式依据或留存收及主要假益的金额设

安徽-按处置股能港

2025股权权价格确

清洁转让

年33904322.0031交割5431.64202515413.142518917.423504.28定剩余股能源股权月完成权公允价有限值公司

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

151/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

注销子公司皖能交投（铜陵）综合能源有限公司

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式广德皖能天

然气有限公安徽广德3414.33安徽广德城市燃气100-设立司和县皖能天

然气有限公安徽和县4857.14安徽和县城市燃气70-设立司池州皖能天

然气有限公安徽池州3000.00安徽池州城市燃气100-设立司

152/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

安徽皖能清

洁能源有限安徽合肥2000.00安徽合肥城市燃气100-设立公司安徽省国皖

液化天然气安徽合肥12000.00安徽合肥城市燃气457企业合并有限公司

其中：安徽国

皖钧泰天然安徽亳州1400.00安徽亳州城市燃气-51设立气有限公司安徽国皖邦

文天然气有安徽淮北1500.00安徽淮北城市燃气-51设立限公司安徽国皖嘉

汇天然气有安徽霍邱1840.00安徽霍邱城市燃气-51设立限公司宿州皖能天

然气有限公安徽宿州3200.00安徽宿州城市燃气51-设立司舒城皖能天

然气有限公安徽舒城3500.00安徽舒城城市燃气100-企业合并司霍山皖能天

然气有限公安徽霍山9000.00安徽霍山城市燃气60-设立司安徽省皖能

新奥天然气安徽合肥17350.00安徽合肥城市燃气51-设立有限公司

153/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

安徽省皖能

港华天然气安徽宁国24000.00安徽宁国城市燃气51-设立有限公司安徽皖能天

燃气工程、维

然气工程有安徽合肥4000.00安徽合肥100-设立修限公司枞阳皖能能

安徽枞阳10000.00安徽枞阳城市燃气60-设立源有限公司安徽省天然

气销售有限安徽合肥35000.00安徽合肥天然气批发100-设立公司

其中：庐江皖

能天然气有安徽庐江2500.00安徽庐江城市燃气4951设立限公司涡阳皖能能

安徽涡阳5000.00安徽涡阳城市燃气70-设立源有限公司青阳皖能综

合能源有限安徽池州3000.00安徽池州城市燃气100-设立公司合肥皖能智

慧能源科技安徽合肥10000.00安徽合肥燃气经营70-设立有限公司安徽省充换机动车充电销

电有限责任安徽合肥200000.00安徽合肥51-企业合并售公司

其中：芜湖市机动车充电销

安徽芜湖20000.00安徽芜湖-51设立充换电有限售

154/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

责任公司霍山皖能综安徽霍山

合能源有限10000.00安徽霍山综合能源-70企业合并公司长丰皖能综安徽长丰

合能源有限10000.00安徽长丰综合能源-60企业合并责任公司广德皖能综安徽广德

合能源有限10000.00安徽广德综合能源-51企业合并公司无为皖能新安徽无为

能源科技发4000.00安徽无为综合能源-60设立展有限公司宿州皖能能安徽宿州

源发展有限3000.00安徽宿州综合能源-55设立公司安徽奥动新安徽合肥机动车充换电

能源科技有10000.00安徽合肥-40企业合并销售限公司金寨皖能能安徽金寨

源发展有限4000.00安徽金寨综合能源-65设立公司

安徽皖能天安徽合肥3000.00

然气管网运安徽合肥燃气经营100-设立行有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

155/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股东的损本期向少数股东宣告分派子公司名称期末少数股东权益余额比例（%）益的股利

皖能港华495198656.01075331041.65

充换电公司49-8088454.130267583354.97

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

156/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公非流动资非流动负流动资非流动资资产合流动负非流动负负债合司流动资产资产合计流动负债负债合计产债产产计债债计名称皖

能54833426.61236498866719841523462542127823410251285952436099513.622081216658180730212951490302170002515121492

港71.62.33.89.70.5965.94.59.71.03.74华安徽

18161441646779751464941193049920761.19278735624270811717043190944281026061324217075554298.115210260190764558

充.64.20.8425.02.27.67.42.0961.31.92换电本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量

皖能港华172512828.4310609502.0610609502.0648852541.05282659522.294361926.974361926.9736399249.37

安徽充换电55395442.19-12498495.07-12498495.0732118979.3624297690.88-13738862.32-13738862.32-5648535.73

157/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

无

158/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业或

合营企业持股比例(%)主要经营联营企业投资或联营企注册地业务性质地的会计处理方业名称直接间接法中石化皖管道运输

能天然气安徽省合肥市50.00-权益法业有限公司深圳能源燃气投资管道运输

广东省深圳市10.00-权益法控股有限业公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

159/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中石化皖能天然气有限公中石化皖能天然气有限公司司

流动资产43540961.8647487624.48

其中：现金和现金等

3161024.86703868.95

价物

非流动资产2562616866.252471024736.70

资产合计2606157828.112518512361.18

流动负债218248138.15192345929.02

非流动负债1687741832.351625916499.70

负债合计1905989970.501818262428.72少数股东权益

归属于母公司股东权益700167857.61700249932.46按持股比例计算的净资产

350083928.81350124966.23

份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账

350083928.81350124966.23

面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用

净利润-82074.85-160717.53终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-82074.85-160717.53本年度收到的来自合营企业的股利其他说明无

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

160/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额深圳能源燃气投资控股有深圳能源燃气投资控股有限公司限公司

流动资产3585377287.943344479369.31

其中：现金和现金等

2250571597.692038123589.53

价物

非流动资产9728197194.129627842067.88

资产合计13313574482.0612972321437.19

流动负债3487040204.983006912975.81

非流动负债2370357873.732415820231.78

负债合计5857398078.715422733207.59

少数股东权益784297055.86859385446.90

归属于母公司股东权益6671879347.496690202782.70按持股比例计算的净资产

667187934.75669020278.27

份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账

915580612.41902281527.90

面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入5724758129.994660452857.62

净利润156659223.99223981534.29终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额156659223.99223981534.29本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无

161/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计193818062.00185151480.08下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润8854897.079088237.92

--其他综合收益

--综合收益总额8854897.079088237.92

联营企业：

投资账面价值合计214879127.46211785163.63下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润409152.97963231.25

--其他综合收益

--综合收益总额409152.97963231.25其他说明无

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

162/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入与资财务本期

本期新增补助营业本期转入其产/收报表期初余额其他期末余额金额外收他收益益相项目变动入金关额递延与资

收益16397663.364287200.00921685.3719763177.99产相关

合计16397663.364287200.00921685.3719763177.99/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关164433.85

与资产相关921685.37422255.36

合计921685.37586689.21

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产

和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司

163/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1.信用风险

信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（1）信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

（2）已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致同时考虑定量、定性指标。

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融

资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

164/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的52.64%（比较期：39.47%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的67.65%（比较期：72.18%）。

2.流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

3.市场风险

（1）外汇风险

截止2025年6月30日，公司无外币，因此不存在汇率风险。

（2）利率风险

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

2、套期

(1).公司开展套期业务进行公司开展套期业务进行风险管理其他说明

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

165/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产60031232.8860031232.88

1.以公允价值计量且变动60031232.8860031232.88

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资60031232.8860031232.88

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资252426889.48252426889.48

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

166/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的

312458122.36312458122.36

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权，被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

167/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、

应收账款、合同资产、其他应收款、其他非流动资产、短期借款、应付账款、其他应

付款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券和长期应付款等。

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本母公司对本企母公司名注册地业务性质注册资本企业的持股业的表决权比称

比例(%)例(%)安徽省能

源集团有安徽合肥控股投资1000000.0041.5441.54限公司本企业的母公司情况的说明

本公司的母公司为安徽省能源集团有限公司，系安徽省国资委下属的国有企业。

本企业最终控制方是安徽省国资委

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

168/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

√适用□不适用

本集团重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系淮北皖能综合能源有限公司合营企业芜湖港华燃气有限公司合营企业芜湖江北港华燃气有限公司合营企业中石化皖能天然气有限公司合营企业安徽省高速新能源有限公司联营企业安徽省岳浩新能源科技发展有限公联营企业司安徽皖能七都生态科技发展有限公联营企业司安徽吴楚能源发展有限公司联营企业六安市叶集区皖能综合能源服务有联营企业限公司

中安能源（安徽）有限公司联营企业东至华润燃气有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系安徽金鼎物业管理有限责任公司控股股东控制的公司安徽省皖能大厦有限责任公司控股股东控制的公司安徽省皖能电力运营检修股份公司控股股东控制的公司安徽省皖能实业发展有限公司控股股东控制的公司安徽省相城文物有限公司其他关联方安徽皖丰长能投资有限责任公司控股股东控制的公司安徽皖能光伏农业科技创新有限公控股股东控制的公司司安徽皖能建工智慧城市发展有限公控股股东控制的公司司

本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级安庆港华燃气有限公司管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织

本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级池州港华燃气有限公司管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人

169/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

或其他组织

本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级

港华辉信工程塑料（中山）有限公管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人司或其他组织

本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级港华燃气投资有限公司管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织

本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级港华投资有限公司管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织广德皖能环保电力有限公司重要股东控制的公司合肥皖能燃气发电有限责任公司重要股东控制的公司

本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级黄山港华燃气有限公司管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织

本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级黄山徽州港华燃气有限公司管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织

本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级黄山太平港华燃气有限公司管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织江苏海企港华燃气股份有限公司重要股东的关联公司马鞍山博望港华燃气有限公司重要股东的关联公司

本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级马鞍山港华燃气有限公司管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织马鞍山江北港华燃气有限公司重要股东的关联公司马鞍山名气家生活科技有限公司重要股东的关联公司

名气家（武汉）生活服务有限公司重要股东的关联公司名气家信息服务有限公司重要股东的关联公司

本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级青阳港华燃气有限公司管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织山东港华培训学院重要股东的关联公司

2023年本公司董事、监事、高级管理人员担任董

事、高级管理人员的除本公司及其控股子公司以外上海石油天然气交易中心有限公司的法人或其他组织

2024年不再是关联方

宿州皖能环保电力有限公司控股股东控制的公司

本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级铜陵港华燃气有限公司管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织芜湖皖能天然气有限公司重要股东的关联公司

170/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

颍上皖能环保电力有限公司控股股东控制的公司长丰皖能风电开发有限公司控股股东控制的公司

本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级中煤新集能源股份有限公司管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织

卓佳公用工程（马鞍山）有限公司重要股东的关联公司

卓通管道系统（中山）有限公司重要股东的关联公司安徽省能源集团财务有限公司控股股东控制的公司安徽省新能创业投资有限责任公司控股股东控制的公司港华国际能源贸易有限公司重要股东的关联公司

港华热能科技（南京）有限公司（曾本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级用名：港华农业投资（南京）有限管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人

公司）或其他组织皖能长丰新能源有限公司控股股东控制的公司港华天然气销售有限公司控股股东控制的公司其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联是否超过获批的交易额关联方交易本期发生额交易额度上期发生额度（如适用）内容（如适用）江苏金卓建设接受

2014443.806000000.00-

工程有限公司服务安徽金鼎物业接受

管理有限责任2311203.4810000000.003314574.44服务公司安徽金鼎物业

管理有限责任电费717601.331700000.00373402.86公司安徽省皖能大接受

厦有限责任公3271403.8310000000.003048341.35服务司颍上皖能环保采购

5231016.278000000459463.30

电力有限公司商品安徽省皖能电接受

力运营检修股1827458.202400000.00-服务份公司

171/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

江苏海企港华采购

燃气股份有限207713.163000000.00330063.60商品公司

名气家（武汉）采购

生活服务有限455631.921000000.00286138.92商品公司港华辉信工程采购塑料（中山）4945.192000000.0092513.76商品有限公司卓通管道系统采购（中山）有限40184.00200000.00-商品公司山东港华培训接受

48678.90200000.002452.83

学院服务

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额芜湖港华燃气有限公

销售天然气59692406.1164816563.94司芜湖江北港华燃气有

销售天然气31609445.8825108580.54限公司安徽省高速新能源有

销售天然气92033514.0643170268.16限公司安庆港华燃气有限公

销售天然气41080544.2129469067.52司池州港华燃气有限公

销售天然气68259815.2065989318.84司合肥皖能燃气发电有

销售天然气6042676.815699054.78限责任公司黄山港华燃气有限公

销售天然气12969971.0035766977.48司马鞍山博望港华燃气

销售天然气533182.20546845.79有限公司马鞍山港华燃气有限

销售天然气50026637.6755814936.99公司马鞍山江北港华燃气

销售天然气8590838.2212886531.08有限公司青阳港华燃气有限公

销售天然气40129143.3427027719.65司铜陵港华燃气有限公

销售天然气256930294.40251356284.98司

172/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

颍上皖能环保电力有

提供服务8402.54-限公司南京淳港能源科技有

销售天然气14269724.77-限公司南京淳港天然气有限

销售天然气3693853.21-公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

173/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(3).关联租赁关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

安徽省新能创业投资有限责任公司房屋建筑物1052492.48

安徽省能源集团有限公司共享服务分公司房屋建筑物866097.38

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额增租未纳入租加赁简化处理的短期简化处理的短期租赁负债计的资未纳入租赁负债计承担的租承担的租出租方名称租赁和低价值资增加的使赁和低价值资产租量的可变使产量的可变租赁付款支付的租金赁负债利支付的租金赁负债利产租赁的租金费用权资产赁的租金费用（如适租赁付款用种额（如适用）息支出息支出用（如适用）用）额（如适权类

用）资产安徽省皖能办

实业发展有公193440.0022866.451620578.001152663.915403.94限公司楼关联租赁情况说明

□适用√不适用

174/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

芜湖江北港华燃气有限公司84000000.002024/1/252027/1/25

安徽省能源集团财务有限公司1000000.002023/5/162025/6/21

安徽省能源集团财务有限公司11000000.002023/5/162025/12/21

安徽省能源集团财务有限公司15500000.002023/5/162026/5/21

安徽省能源集团财务有限公司1000000.002023/9/272025/6/21

安徽省能源集团财务有限公司2000000.002023/9/272025/12/21

安徽省能源集团财务有限公司5000000.002023/9/272026/6/21

安徽省能源集团财务有限公司10500000.002023/9/272026/9/26

安徽省能源集团财务有限公司2000000.002024/10/102025/6/21

安徽省能源集团财务有限公司2000000.002024/10/102025/12/21

安徽省能源集团财务有限公司2500000.002024/10/102026/6/21

安徽省能源集团财务有限公司2500000.002024/10/102026/12/21

安徽省能源集团财务有限公司3000000.002024/10/102027/6/21

安徽省能源集团财务有限公司3000000.002024/10/102027/12/21

安徽省能源集团财务有限公司3500000.002024/10/102028/6/21

安徽省能源集团财务有限公司3500000.002024/10/102028/12/21

安徽省能源集团财务有限公司3500000.002024/10/102029/6/21

安徽省能源集团财务有限公司3500000.002024/10/102029/12/21

安徽省能源集团财务有限公司4000000.002024/10/102030/6/21

安徽省能源集团财务有限公司4000000.002024/10/102030/12/21

安徽省能源集团财务有限公司4000000.002024/10/102031/6/21

安徽省能源集团财务有限公司4000000.002024/10/102031/12/21

安徽省能源集团财务有限公司5000000.002024/10/102032/6/21

安徽省能源集团财务有限公司5000000.002024/10/102032/12/21

安徽省能源集团财务有限公司6000000.002024/10/102033/6/21

安徽省能源集团财务有限公司6000000.002024/10/102033/12/21

安徽省能源集团财务有限公司6500000.002024/10/102034/6/21

安徽省能源集团财务有限公司6500000.002024/10/102034/10/9

175/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

关联方拆借金额起始日到期日说明拆出安徽省相城文物

3000000.002022/10/152024/10/15

有限公司

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬153.8175.37

(8).其他关联交易

√适用□不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备芜湖江北港

应收账款华燃气有限201678.5210083.926104997.45249.87公司青阳港华燃

应收账款3362364.55168118.22756743537.46337176.88气有限公司黄山港华燃

应收账款670637.8933531.894147528.05207376.40气有限公司中安能源（安应收账款4001620.00200081.00--

徽）有限公司马鞍山江北

应收账款港华燃气有197197.209859.86515727.1125786.36限公司芜湖港华燃

应收账款221548.1211077.41735625.9736781.30气有限公司安庆港华燃

应收账款306276.7515313.84--气有限公司安徽省新能

应收账款创业投资有1194578.9659728.95--限责任公司

176/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

中石化皖能

应收账款天然气有限4801757.23240087.86--公司中煤新集能

应收账款源股份有限187997.469399.87321354.9416067.75公司淮北皖能综

应收账款合能源有限296000.0014800.00296000.0014800.00公司池州港华燃

应收账款--635704.4931785.23气有限公司宿州皖能环

应收账款保电力有限--860.4943.02公司马鞍山港华

应收账款燃气有限公--3313392.92165669.65司安徽省高速

应收账款新能源有限--6864112.24343205.61公司山东港华培

其他应收款6660.00333.00--训学院宿州皖能环

其他应收款保电力有限385.5519.28385.5538.56公司安徽省相城

其他应收款文物有限公3000000.00600000.003000000.00600000.00司安徽省高速

其他应收款新能源有限--1200.0060.00公司山东港华培

预付款项49210.00-10750.00-训学院

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款安徽金鼎物业管理有限责任公司642460.561426755.60

应付账款安徽省皖能大厦有限责任公司1149727.14553410.00

应付账款安徽省皖能电力运营检修股份公司208096.44220081.44

应付账款安徽省皖能实业发展有限公司276905.11312198.70

港华辉信工程塑料（中山）有限公

应付账款31319.7470911.28司

应付账款江苏海企港华燃气股份有限公司149772.58203707.93

应付账款名气家（武汉）生活服务有限公司337981.07254416.45

应付账款卓佳公用工程（马鞍山）有限公司5531.335531.33

应付账款卓通管道系统（中山）有限公司59996.9416196.38

其他应付款江苏海企港华燃气股份有限公司7191.751137.65

177/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

其他应付款港华燃气投资有限公司98080.30371742.10

其他应付款港华投资有限公司-9742.40安徽省岳浩新能源科技发展有限公

其他应付款2963.842963.84司

其他应付款安徽省皖能电力运营检修股份公司287510.81313940.81

合同负债颍上皖能环保电力有限公司2939.488178.71

合同负债安庆港华燃气有限公司4761197.502300385.32

合同负债池州港华燃气有限公司1285166.05

合同负债合肥皖能燃气发电有限责任公司47114972.727993314.83

合同负债马鞍山博望港华燃气有限公司115041.3587163.62

合同负债马鞍山港华燃气有限公司1706523.02

合同负债马鞍山江北港华燃气有限公司141919.27160206.88

合同负债铜陵港华燃气有限公司11760319.6511328752.78

合同负债芜湖港华燃气有限公司4717754.18

合同负债芜湖江北港华燃气有限公司966394.6048182.75

合同负债广德皖能环保电力有限公司1305.923106.07

合同负债安徽皖丰长能投资有限责任公司8859.3514549.95安徽皖能光伏农业科技创新有限公

合同负债7730.9810452.77司安徽皖能建工智慧城市发展有限公

合同负债-2684.55司

合同负债长丰皖能风电开发有限公司1334.062102.29

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

√适用□不适用

数量单位：股金额单位：元币种：人民币本期授授予本期行权本期解锁本期失效予对象数金数金类别数量金额数量金额量额量额管理

18133508722213.52920001404520.00

人员销售

63360304761.6

人员

178/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

生产

5332802565076.8

人员

合计240999011592051.902920001404520.00

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币以权益结算的股份支付对象授予日收盘价作为限制性股票的公允价值授予日权益工具公允价值的确定方法授予日股票价格授予日权益工具公允价值的重要参数根据最新取得的可行权职工人数变动情况进行统计可行权权益工具数量的确定依据授予日收盘价作为限制性股票的公允价值本期估计与上期估计有重大差异的原因

以权益结算的股份支付计入资本公积的累18845998.39计金额

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币授予对象类别以权益结算的股份支付费以现金结算的股份支付费用用

管理人员1859032.50

销售人员62936.64

生产人员512015.79

合计2433984.93

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

179/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利24509653.65经审议批准宣告发放的利润或股

24509653.65

利

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

180/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

√适用□不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用报告分部的相关信息详见第三节管理层讨论与分析

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 长输管线 CNG/LNG 城市燃气 充换电 分部间抵销 合计

营业收入2308309089.30215326352.03901837102.2151351560.56833180557.692643643546.41

营业成本2069599005.16209029582.73806963470.8357229250.79833190313.332309630996.18

资产总额5947696555.75125978205.402147284992.28649411930.841358963879.217511407805.06

负债总额2769682519.7730351543.811137495024.11242708117.27569714976.363610522228.60

181/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）21108257.5613726967.54

1年以内21108257.5613726967.54

1年以内小计21108257.5613726967.54

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计21108257.5613726967.54

182/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比例比例计提比例金额金额价值金额金额价值

(%)(%)(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备21108257.56100.001048697.884.9720059559.6813726967.54100.00661817.554.8213065149.99

其中：

组合1：应收关联方款项（合并范

134299.870.64134299.87490616.553.57490616.55

围内）

组合2：应收其他第三方款项20973957.6999.361048697.885.0019925259.8113236350.9996.43661817.555.0012574533.44

合计21108257.56/1048697.88/20059559.6813726967.54/661817.55/13065149.99

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合2：应收其他第三方款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内20973957.691048697.885.00

合计

183/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

184/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动应收账款

661817.55386880.331048697.88

坏账准备

合计661817.55386880.331048697.88

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同应收账款和合应收账款期末合同资产资产期末坏账准备期单位名称同资产期末余余额期末余额余额合计末余额额数的比例

（%）安徽信义

光伏玻璃5669785.710.005669785.7126.86%283489.29有限公司中石化皖

能天然气4801757.230.004801757.2322.75%240087.86有限公司淮南中燃城市燃气

2143084.350.002143084.3510.15%107154.22

发展有限公司

185/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

安徽省能源集团有

限公司共1573939.280.001573939.287.46%78696.96享服务分公司安徽省新能创业投

1194578.960.001194578.965.66%59728.95

资有限责任公司

合计15383145.530.0015383145.5372.88%769157.28

其他说明：

√适用□不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利4951689.1210000000.00

其他应收款2345341.813387179.50

合计7297030.9313387179.50

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

186/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

舒城皖能天然气有限公司10000000.00

徽商银行股份有限公司4951689.12

合计4951689.1210000000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

187/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

188/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

1年以内1134373.361784561.74

1年以内小计1134373.361784561.74

1至2年1186741.001431731.29

2至3年106465.20

3年以上

3至4年26400.0083074.68

4至5年469739.84469739.84

5年以上1652079.951652079.95

合计4469334.155527652.70

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金104400.00104400.00

改线补偿款1574813.391574813.39

其他往来2790120.763848439.31

合计4469334.155527652.70

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信

坏账准备未来12个月预合计用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余

2140473.202140473.20

额

2025年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-16480.86-16480.86本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日

2123992.342123992.34

余额

189/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

其他应收2140473.20-16480.862123992.34款坏账准备

合计2140473.20-16480.862123992.34

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)涡阳县人民

1574079.9535.22%改线补偿款5年以上1574079.95

政府

190/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

寿县国库支

1058988.0023.69%其他往来1年-2年105898.80

付中心宿州中石油

昆仑燃气有469006.4010.49%其他往来4年-5年328304.48限公司安徽省皖能

港华天然气441852.769.89%其他往来1年以内-有限公司安徽皖能天

然气管网运325133.047.27%其他往来1年以内-行有限公司

合计3869060.1586.57%//2008283.23

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

191/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1099590686.4619247221.831080343464.631117635060.6619247221.831098387838.83

对联营、合营企业投资1666246261.751666246261.751641233365.981641233365.98

合计2765836948.2119247221.832746589726.382758868426.6419247221.832739621204.81

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初余额（账减值准备期期末余额（账减值准备期被投资单位计提减值准面价值）初余额追加投资减少投资其他面价值）末余额备

广德皖能34630703.2883259.9334713963.21

和县皖能34479096.2874518.7334553615.01

国皖液化33180894.3619247221.8333180894.3619247221.83

池州皖能30301176.7257691.9230358868.64

皖能清洁20240444.3699758.9520340203.31

宿州皖能16492167.8421634.4716513802.31

舒城皖能35417549.6058183.6135475733.21

霍山皖能54473718.9673753.8854547472.84

皖能新奥61921908.72113635.6162035544.33

皖能港华122907213.7281183.90122988397.62

皖能工程10818705.16122267.5410940972.70

192/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

枞阳皖能36348992.2854304.7136403296.99

能港清洁6375000.006375000.00

天然气销售363136224.0265722.90363201946.92

涡阳皖能8910229.1621579.848931809.00

合肥智慧能源14106704.0017682.4114124386.41

铜陵皖能12809262.8412809262.84

青阳皖能30000000.0030000000.00

安徽充换电161483477.93161483477.93

皖能管网10354369.60194710.2410549079.84

合计1098387838.8319247221.8319184262.841139888.641080343464.6319247221.83

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值减值期初其他投资准备权益法下其他宣告发放现计提期末余额（账准备余额（账面价追加减少综合单位期初确认的投权益金股利或利减值其他面价值）期末

值）投资投资收益余额资损益变动润准备余额调整

一、合营企业中石化皖

能天然气350124966.23-41037.43350083928.80有限公司芜湖江北

港华燃气99085240.281805960.84100891201.12有限公司芜湖港华

燃气有限85877924.657048936.2392926860.88公司

193/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

小计535088131.168813859.64543901990.80

二、联营企业东至华润

燃气有限19678077.4615434.8819693512.34公司深圳能源燃气投资

902281527.9013299084.51915580612.41

控股有限公司安徽合泰新能源发

66000000.0066000000.00

展有限公司庐江皖能

天然气有23979166.777267829.87-7350000.0071350.0523968346.69限公司安徽省高

速新能源23397751.16565283.6323963034.79有限公司安徽皖能七都生态

740786.639652.23750438.86

科技发展有限公司安徽能港

清洁能源15413.132500000.002515413.13有限公司中安能源（安徽）70067924.90-195012.1869872912.72有限公司

小计1106145234.8220977686.08-7350000.002571350.051122344270.95

合计1641233365.9829791545.72-7350000.002571350.051666246261.75

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

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其他说明：

□适用√不适用

195/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务224799072.18114510896.37245022825.05105725477.16

其他业务11373255.927287430.173847944.662857611.81

合计236172328.10121798326.54248870769.71108583088.97

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

长输管线业务-分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型在某

一时点确认224799072.18114510896.37224799072.18114510896.37收入按经营地区分类市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类

196/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

合计224799072.18114510896.37224799072.18114510896.37其他说明

√适用□不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益114650000.00204329326.44

权益法核算的长期股权投资收益29778778.1134370229.01处置长期股权投资产生的投资收

45972.35-1482090.19

益交易性金融资产在持有期间的投

237033.33

资收益其他权益工具投资在持有期间取

4951689.12

得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资

4093999.48

收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收

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益债务重组收益

委贷利息收入155184.90246733.78

合计149818657.81241558198.52

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值-34935.99准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

992628.80

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产

237033.33

生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，

198/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-745248.17

其他符合非经常性损益定义的损益项目217232.49

减：所得税影响额167065.89

少数股东权益影响额（税后）574952.99

合计-75308.42

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性

损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资每股收益报告期利润

产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的0.380.31

5.57

净利润

扣除非经常性损益后归属0.380.31

于公司普通股股东的净利5.58润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：吴海

董事会批准报送日期：2025年8月27日

199/200安徽省天然气开发股份有限公司2025年半年度报告

修订信息

□适用√不适用