上海至纯洁净系统科技股份有限公司

2024年度

募集资金存放与实际使用情况

的鉴证报告专项鉴证报告

众会字(2025)第05386号

上海至纯洁净系统科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的上海至纯洁净系统科技股份有限公司(以下简称“至纯科技”)编制的《上海至纯洁净系统科技股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。

一、管理层对专项报告的责任提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是至纯科技管理层的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论我们认为，至纯科技的的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引等规定编制，反

1映了至纯科技2024年度的募集资金存放与实际使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供至纯科技2024年度年报披露之目的使用，未经我所书面同意，不得用作任何其他目的。

众华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师（项目合伙人）中国注册会计师

中国·上海2025年4月27日

2上海至纯洁净系统科技股份有限公司2024年度

募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引等规定，上海至纯洁净系统科技股份有限公司（以下简称“本公司”）编制的2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告如下：

一、募集资金基本情况2020年11月12日中国证券监督管理委员会《关于核准上海至纯洁净系统科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3020号）的核准，公司非公开发行不超过

78005377股新股，截至2020年12月23日，公司本次非公开发行人民币普通股47749661股，发行价格28.79元/股，实际募集资金总额为人民币1374712740.19元，扣除各项不含税发行费用人民币20184669.49元后，募集资金净额为人民币1354528070.70元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年12月23日对本次发行的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》[众会字（2020）第8380号]。

截至2024年12月31日，本公司募集资金使用及结存情况如下：

项目金额（元）

募集资金总额1374712740.19

减：发行费用-承销费（含税）19000000.00

募集资金到账1355712740.19

减：募投项目-补充流动资金404610133.29

减：暂时补充流动资金290000000.00

减：永久补充流动资金金额88466521.39

减：支付发行费用1648000.00

减：投入募投项目-半导体湿法清洗设备扩产项目198598430.90

减：投入募投项目-光电子材料及器件制造基地建设项目280808753.06

减：半导体晶圆再生二期项目22932100.00

减：单片湿法工艺模组、核心零部件研发及产业化项目70556060.40

减：手续费7632.62

减：其他划款5832.51

加：其他划款1880.00

加：利息收入3466070.30

募集资金余额1547226.32

3二、募集资金管理情况为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，公司制定了《上海至纯洁净系统科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了具体明确的规定。

根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规及公司《募集资金管理制度》的规定，公司于2020年12月29日分别与兴业银行股份有限公司上海市南支行、国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），明确各方的权利和义务。上述《三方监管协议》与上海证券交易所公布的相关范本不存在重大差异。公司严格按照《三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。

募集资金专户的具体情况如下表所示：

初始存放金额2024年12月31开户行账号

（元）日余额（元）

兴业银行上海市南支行2163501001001200531355712740.19已销户杭州银行股份有限公司上海

3101040160001981296-已销户

分行-江苏启微兴业银行股份有限公司上海

216350100100120688-已销户

市南支行-合肥至微半导体上海农村商业银行股份有限

50131000832243490-已销户

公司张江科技支行-天津波汇

216120100100259971

兴业银行上海卢湾支行-1547226.32（注1）上海农村商业银行股份有限公司已出售

50131000831666234-

公司张江科技支行-科谱天津（注2）

合计1355712740.191547226.32注1：公司于2023年12月25日召开2023年第三次临时股东大会审议通过《关于单个募投项目节余资金永久补流及部分募投项目变更的议案》，将“半导体晶圆再生二期项目”变更为“单片湿法工艺模组、核心零部件研发及产业化项目”，并已重新签订三方监管协议，变更后新项目的开户行为兴业银行股份有限公司上海卢湾支行，专户账号为216120100100259971。

注2：公司于2022年4月12日公告，经公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十五次会议审议通过将本次发行“光电子材料及器件制造基地建设项目”的实施主体由天津波汇、科谱半导体两个

实施主体变更为由天津波汇实施，该募投项目的实施内容、实施方案均保持不变。变更后募集资金存放于上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行-天津波汇账户中。科谱半导体后续已于2022年12月完成出售。

4三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，募集资金承诺投资项目、承诺投资总额无重大变化，具体详见附表1。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司未进行募集资金投资项目先期投入及置换。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

2024年1月24日，公司召开第四届董事会第四十五次会议、第四届监事会第四十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将闲置募集资金中的不超过人民币30000.00万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，实际补充流动资金金额为30000.00万元。截至2024年10月

29日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金30000.00万元全部归还至公司募集资金专用账户。

公司于2024年5月7日分别召开第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。将闲置募集资金中不超过人民币12000.00万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月，截至2024年11月6日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金

12000.00万元全部归还至公司募集资金专用账户。

2024年10月29日公司召开第五届董事会第九次会议及第五届监事会第八次会议，审

议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将闲置募集资金中不超过人民币29000.00万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司不存在用闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品的情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

公司于2024年12月5日召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议审议

5通过《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司结合2020年非公开发行股份募集资金投资项目的进度情况，将募投项目“光电子材料及器件制造基地建设项目”节余的募集资金永久补充流动资金。鉴于公司募集资金投资项目“光电子材料及器件制造基地建设项目”已建设完毕并达到预定可使用状态，为了提高资金使用效率，公司已将节余募集资金3096.77万元（实际从募集资金专户转出的金额与议案审议金额之间的差额为结息所致）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。

四、变更募投项目的资金使用情况

2023年12月7日召开第四届董事会第四十二次会议、第四届监事会第三十八次会议审

议通过《关于单个募投项目节余资金永久补流及部分募投项目变更的议案》。公司结合2020年非公开发行股份募集资金投资项目的进度情况，将募投项目“半导体湿法清洗设备扩产项目”节余的募集资金永久补充流动资金；将募投项目“半导体晶圆再生二期项目”变更为新

项目“单片湿法工艺模组、核心零部件研发及产业化项目”。该募投项目变更事项已经2023

年第三次临时股东大会审议通过。具体变更情况详见附表2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》

及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规的规定及

时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、保荐人或独立财务顾问对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为，公司2024年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海至纯洁净系统科技股份有限公司募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

综上，保荐机构对公司2024年度募集资金存放和使用情况无异议。

6附表1：

募集资金使用情况对照表

（2020年非公开发行股票）

单位：万元

募集资金总额135571.27本年度投入募集资金总额19057.21

变更用途的募集资金总额36202.88

已累计投入募集资金总额106597.19

变更用途的募集资金总额比例26.70%是否已变更项截至期末累计投入金额与承项目达到预定项目可行性是募集资金承调整后截至期末承诺本年度投截至期末累计投截至期末投入进度本年度实是否达到预

承诺投资项目目，含部分变诺投入金额的差额(3)＝可使用状态日否发生重大变诺投资总额投资总额投入金额(1)入金额入金额(2)（%）(4)＝(2)/(1)现的效益计效益更（如有）(2)-(1)期化半导体湿法清洗设

否25500.0025500.0019859.84-19859.840100.002024年（注5）否否备扩产项目半导体晶圆再生二

59000.002293.212293.212293.21100.00（注4）（注4）（注4）是

期项目

单片湿法工艺模组、是

核心零部件研发及36202.8836202.887055.617055.61-29147.2719.492026年11月不适用不适用否产业化项目

光电子材料及器件-2919.12

否46000.0031000.0031000.008904.8328080.8890.582024年12月（注8）不适用否

制造基地建设项目（注6）补充流动资金或偿

—55500.0040600.0040600.00-40461.01-138.9999.66不适用不适用否还债务

剩余募集资金永久3096.77

—不适用不适用-8846.65

补充流动资金（注6）

135596.09

合计—186000.00129955.9319057.21106597.20-32205.3872.09———（注7）

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用

2021年至今，一方面受外部国际环境和产业背景影响，国内晶圆厂产线的设备总体稼动率不足，使得国内晶圆再生业务的总体市场规模增长受限；另一方面，近两年来多家国内企业开始涉足该领域，市场价格逐渐下行，竞争趋于激烈。经过管理层深入且审慎的评估，认为继续投资该业务板块可能存在项目可行性发生重大变化的情况说明投资回报率偏低、利润提升有限的情况，故公司将募投项目“半导体晶圆再生二期项目”变更为新项目“单片湿法工艺模组、核心零部件研发及产业化项目”。具体内容详见公司2023年12月9日披露于上海证券交易所网站的《关于单个募投项目节余资金永久补流及部分募投项目变更的公告》（公告编号：2023-114）。

募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告三（三）之说明

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

8“半导体湿法清洗设备扩产项目”产生节余募集资金5746.98万元，主要因公司在设备采购过程中，积极通过采购比价、供应链管理等手段有效地控制成本，“设备购置及安装”项目实际投入比计划节约超过20%。具体内容详见公司2023年12月9日披露于上海证券交易所网站的《关于单个募投项目节余资金永久补流及部分募投项目变更的公告》（公告编号：2023-114）。

“光电子材料及器件制造基地建设项目”产生节余募集资金3095.77万元，主要系1、公司在项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定，从项目募集资金结余的金额及形成原因

的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目建设质量的前提下，审慎地使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化配置，降低项目建设成本和费用；2、由于部分项目工程及设备支付周期较长，部分验收款、质保金等款项尚未达到支付条件；3、募集资金存放期间产生了一定的利息收入。具体内容详见公司2024年12月6日披露于上海证券交易所网站的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-116）。

募集资金其他使用情况不适用

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及剩余募集资金永久补充流动资金金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：2023年12月7日经公司第四届董事会第四十二次会议审议通过，“半导体晶圆再生二期项目”变更为新项目“单片湿法工艺模组、核心零部件研发及产业化项目”，调整后的投资总额为截止至变更时实际发生的投资金额。

注5：“半导体湿法清洗设备扩产项目”系实施主体江苏启微新增产能项目，无法单独核算效益。目前该项目已建设完毕，但由于2022年后国际贸易摩擦和地缘政治等因素，公司重点服务的下游领域扩产计划推迟，导致公司半导体湿法清洗设备新签订单及设备交付进度不达预期，项目实施主体江苏启微总体收入及利润均未达到预期水平。

注6：“半导体湿法清洗设备扩产项目”和“光电子材料及器件制造基地建设项目”截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额与剩余募集资金永久补充流动资金之间的差异为利息收入所致。

注7：由于项目变更，调整后的投资总额合计与募集资金净额135571.27万元的差异为利息收入所致。

注8：由于项目投产时间较短，暂无法计算效益情况。

9附表2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项目变更后的项目

截至期末计划累本年度实际实际累计投投资进度（%）项目达到预定可本年度实是否达到变更后的项目对应的原项目拟投入募集可行性是否发

计投资金额(1)投入金额入金额(2)(3)=(2)/(1)使用状态日期现的效益预计效益资金总额生重大变化单片湿法工艺

模组、核心零部半导体晶圆再

36202.8836202.887055.617055.6119.492026年11月不适用不适用否

件研发及产业生二期项目化项目

合计—36202.8836202.887055.617055.61————

2021年至今，一方面受外部国际环境和产业背景影响，国内晶圆厂产线的设备总体稼动率不足，使得国内晶圆再生业务的总体

市场规模增长受限；另一方面，近两年来多家国内企业开始涉足该领域，市场价格逐渐下行，竞争趋于激烈。经过管理层深入且变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具审慎的评估，认为继续投资该业务板块可能存在投资回报率偏低、利润提升有限的情况，故公司将募投项目“半导体晶圆再生二体募投项目）期项目”变更为新项目“单片湿法工艺模组、核心零部件研发及产业化项目”。具体内容详见公司2023年12月9日披露于上海证券交易所网站的《关于单个募投项目节余资金永久补流及部分募投项目变更的公告》（公告编号：2023-114）。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

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