江苏省新能源开发股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告天衡专字（2026）00122号

前次募集资金使用情况鉴证报告

天衡专字（2026）00122号

江苏省新能源开发股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的江苏省新能源开发股份有限公司（以下简称“江苏新能”）编制的截至2025年9月30日《关于前次募集资金使用情况报告》（以下简称“前次募集资金使用情况报告”)。

江苏新能管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制前次募集资金使用情况报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号- -历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括了解、询问、检查和重新计算等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，江苏新能管理层编制的前次募集资金使用情况报告在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的要求，在所有重大方面如实反映了江苏新能截至2025年9月30日前次募集资金使用情况。

本报告仅供江苏新能申请向不特定对象发行可转换公司债券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为江苏新能本次发行可转换公司债券的必备文件，随其他申报材料一起上报。

天衡会计师事务所 (特殊普通合伙)

中国·南京

2026年2月10日

中国注册会计师：程正凤

中国注册会计师：刘盼盼

江苏省新能源开发股份有限公司关于前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引- -发行类第7号》规定，江苏省新能源开发股份有限公司（以下简称“江苏新能”“本公司”或“公司”)截至2025年9月30日前次募集资金使用情况报告如下:

一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况

（一）前次募集资金的数额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准江苏省新能源开发股份有限公司向江苏省国信集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可［2021]2819号）文件核准，公司向江苏省国信集团有限公司（以下简称“国信集团”）发行股份购买其持有的大唐国信滨海海上风力发电有限公司（以下简称“大唐滨海”）40.00%股权。

本次交易的标的资产作价75,000.00万元，均以发行股份方式支付，每股发行价格为人民币11.07元，发行数量为67,750,677股。上述发行股份购买资产情况经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《江苏省新能源开发股份有限公司验资报告》（苏亚验[2021]34号)。

本次发行股份购买资产未涉及配套募集资金。

（二）前次募集资金在专项账户的存放情况

由于本次发行股份购买资产未涉及配套募集资金，故不适用。

二、前次募集资金实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况对照表说明

前次募集资金指公司以发行股份方式支付的国信集团持有的大唐滨海40.00%股权对价，即75,000.0万元。详见本报告附件1：江苏省新能源开发股份有限公司发行股份购买资产募集资金使用情况对照表。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况

由于本次发行股份购买资产未涉及配套募集资金，故不适用。

（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

由于本次发行股份购买资产未涉及配套募集资金，故不适用。

（四）闲置募集资金使用情况说明

由于本次发行股份购买资产未涉及配套募集资金，故不适用。

（五）尚未使用的前次募集资金情况

由于本次发行股份购买资产未涉及配套募集资金，故不适用。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表说明

前次募集资金指公司以发行股份方式支付的国信集团持有的大唐滨海40.00%股权对价，即 75,0000万元。详见本报告附件2：江苏省新能源开发股份有限公司发行股份购买资产募集资金投资项目实现效益情况对照表。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益情况

公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺情况

公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺的情况。

（四）前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况

1、资产权属变更情况

江苏新能以发行股份购买资产的方式收购大唐滨海40.00%股权，根据滨海县行政审批局于2021年11月15 日向大唐滨海核发的《营业执照》（统一社会信用代码:91320922588400397F）及大唐滨海最新公司章程，本次交易标的资产已经变更登记至公司名下,标的资产过户手续办理完毕,公司已合法直接持有大唐滨海40.00%的股权。具体内容详见公司于2021年11月17日披露的《江苏省新能源开发股份有限公司关于发行股份购买资产暨关联交易事项之标的资产过户完成的公告》(公告编号：2021-092)）。

2、资产账面价值情况

单位：万元

项目 2025年9月30日 2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日

资产总额 470,821.72 459,146.84 446,616.53 431,621.87 473,709.88

负债总额 312,457.40 318,529.56 312,299.94 232,458.32 303,338.45

净资产 158,364.32 140,617.29 134,316.58 199,163.55 170,371.43

注：大唐滨海2021年至2023年数据经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，2024年数据经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2025年9月30日数据未经审计（下同)。

3、生产经营情况

大唐滨海基本情况具体如下:

名称 大唐国信滨海海上风力发电有限公司

企业性质 有限责任公司

住所 盐城滨海港经济区港城路1号滨海港商务中心310室

办公地点 江苏省盐城市盐都区世纪大道5号金融城10号楼16楼

法定代表人 陈天啸

统一社会信用代码 91320922588400397F

成立时间 2011年12月15日

注册资本 95,845.84万元人民币

经营范围 电力生产（除火力发电）、运营、销售；新能源的开发、建设、经营和管理。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

4、效益贡献情况

单位：万元

项目 2025年1-9月 2024年度 2023年度 2022年度 2021年度

营业收入 43,784.80 68,051.83 65,877.32 67,338.71 76,599.94

净利润 17,307.41 31,481.19 28,731.99 28,792.12 39,111.21

5、盈利预测履行情况

大唐滨海在业绩承诺期内各年度的承诺净利润数参照评估机构出具的评估报告载明的净利润预测数(以归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润计算)，具体如下：2021年为27,500万元，2022年为24,432万元，2023年为26,130万元。

根据苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于大唐国信滨海海上风力发电有限公司2021年度业绩承诺实现情况的审核报告》(苏亚核(2022）49号)、《关

于大唐国信滨海海上风力发电有限公司2022年度业绩承诺实现情况的审核报告》（苏亚核（2023）37号）、《关于大唐国信滨海海上风力发电有限公司2023年度业绩承诺实现情况的审核报告》（苏亚核（2024）38号），大唐滨海业绩完成情况具体如下：

单位：万元

扣除非经常性损益后的净利润 净利润实现数 净利润承诺数 完成率

2021年度 39,872.46 27,500.00 144.99%

2022年度 28,803.65 24,432.00 117.89%

2023年度 28,738.51 26,130.00 109.98%

综上，大唐滨海业绩承诺期内均完成了业绩承诺。

四、前次募集资金使用情况与本公司年度报告已披露信息的比较

公司前次募集资金实际使用情况与本公司年度报告披露的相关内容一致。

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批准注用协会:AullorizcdInstitueofCPAs

发证日期:Datc oflssuance

年度检验登记

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本证书经检股合招，经续有效一年This ccrtificatcis valid for anothcrycnr after

程正风(320000264368)您已通过2021年年检江苏省注用会计师协会

注册会计师工作单位变更事项登记Registratiou ofte Change of Working Unitby n CPA

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Starporiletrans.-Isiut ofCPAs

2016205

年度检验登记AnnualRenewalRcgistration

本证书经检验合格，继续有效一年。This cerificat is vali for unothcr ycar fterthisrenewal.

320000100329

No.ofCcrtificate

批准注册协会:江苏省注册会计师协会

Authorized InstituteofCPAs

发证日期: 2021 P8 月77 6

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年 月 日7y 7m /d