阿科力:无锡阿科力科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

无锡阿科力科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

致同会计师事务所 (特殊普通合伙)

前次募集资金使用情况鉴证报告

公司前次募集资金使用情况报告 1-4

前次募集资金使用情况对照表 5

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 6

前次募集资金使用情况鉴证报告

致同专字（2026）第110A016813号

无锡阿科力科技股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的无锡阿科力科技股份有限公司（以下简称“阿科力公司”）截至2025年12月31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是阿科力公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证程序的基础上对阿科力公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号一一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在鉴证工作中，我们结合阿科力公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

我们认为，阿科力公司董事会编制的截至2025年12月31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的规定，如实反映了阿科力公司前次募集资金使用情况。

本报告仅供阿科力公司本次向上海证券交易所申请发行股票时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所

（特殊普通合伙)

中国注册会计师

中国·北京

二〇二六年七月三日

无锡阿科力科技股份有限公司前次募集资金使用情况报告

一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况

无锡阿科力科技股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国证券监督管理委员会《关于同意无锡阿科力科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2024]1011号）文核准，并经上海证券交易所同意，本公司向特定对象发行人民币普通股（A股）7,762,621股，每股发行价格为27.72元，募集资金总额为人民币215,179,854.12元，扣除未收取的保荐承销费4,245,283.02元后，2024年10月8日，已由兴业证券股份有限公司分别划入公司在中国银行无锡东亭支行开设的人民币账户487180976050账号110,934,571.10元、光大银行无锡滨湖支行开设的人民币账户51630180803808686账号100,000,000.00元。募集资金总额扣除各项发行费用（不含增值税）7,866,711.65元后，本公司本次募集资金净额为人民币207,313,142.47元。

上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具致同验字（2024）第110C000352号《验资报告》。

截至2025年12月31日，本公司前次募集资金具体存放情况如下:

开户银行银行账号账户类别截止日余额

光大银行股份有限公司无锡滨湖支行 51630180803808686 专用存款账户 37,400,000.00

中国银行股分有限公司无锡东亭支行 487180976050 专用存款账户 4,602.36

光大银行股份有限公司无锡滨湖支行 51630180802219555 专用存款账户 449,246.17

中国银行股分有限公司无锡东亭支行 554745518098 专用存款账户 1,317.98

合计 37,855,166.51

二、前次募集资金的实际使用情况

1、前次募集资金的实际使用情况对照表见附件1

2、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明

年产1万吨聚醚胺项目：募集资金实际投资总额16,946.16万元，承诺投资总额20,731.31万元，两者差异为尚未使用的募集资金金额3,824.65万元，累计理财收益、存储利息扣除手续费39.13万元。

三、前次募集资金实际投资项目变更情况

1、关于募集资金投资项目延期

公司于2024年11月25日召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十六次会议，并于2024年12月11日召开2024年第三次临时股东大会审议通过了《关于募投项目延期的议案》，在募投项目的实施主体、实施方式、投资总额保持不变的情况下,基于审慎性原则,对“年产2万吨聚醚胺项目”达到预定可使用状态的时间进行延期。由2024年12月底变更为2025年12月底。

2、关于募投项目调减投资金额及延期

公司于2025年12月10日召开第五届董事会第七次会议，并于2025年12月26日召开2025年第四次临时股东会审议通过了《关于募投项目调减投资金额及延期的议案》，在募投项目实施主体、实施方式保持不变的情况下，从审慎投资和合理利用资金的角度出发，调整项目投资总额并结合实际情况调整项目建设期。募投项目达到预定可使用状态的时间由2025年12月底变更为2026年12月底，项目规模由“年产2万吨聚醚胺项目”调整为“年产1万吨聚醚胺项目”，项目投资总额由32,700.02万元调整为24,724.16万元。

四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

1．公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况

2024年10月25日，公司第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十四次会议审议通过相关议案，同意使用募集资金6,241.05万元置换预先已投入募投项目的自筹资金5,977.56万元及已支付发行费用的自筹资金263.49万元；同意使用募集资金492.03万元置换预先投入募投项目的银行承兑汇票492.03万元。上述置换金额合计6,733.08万元。致同会计师事务所(特殊普通合伙）出具致同专字(2024)第110A018752号报告予以验证。

2．对外转让或置换的收益情况

本公司不存在对外转让或置换情况。

3．置换进入资产的运行情况

本公司不存在置换进入资产的情况。

五、临时闲置募集资金情况

2024年10月25日，公司第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十四次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，并经2024年第二次临时股东大会审议通过,同意在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，使用暂时闲置募集资金不超过15000.00万元购买安全性高、流动性好、保本型、低风险的现金管理类产品，额度自股东大会审议通过之日起12

个月内有效，可循环滚动使用。

公司使用部分闲置募集资金进行现金理财的具体情况如下:

序号受托方产品品种收益类型理财金额（万元）起止日期年化率实际收益(万元) 截至期末状态

1 中国光大银行无锡分行 2024年挂钩汇率对公结构性存款定制第十二期产品1812025年挂钩汇保本浮动收益型 8,000.00 2024.12.11-2025.01.10 1%/2.05%l2.15% 13.67 到期已赎回

2 中国光大银行无锡分行率对公结构性存款定制第六期产品89 保本浮动收益型 4,000.00 2025.06.09-2025.09.09 1%/1.75%l1.85% 17.50 到期已赎回

如上所述，本公司闲置资金进行现金理财均已按期赎回，前次募集资金闲置资金使用未超出股东大会授权期限及额度。

六、尚未使用募集资金情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专项账户余额合计3,824.65万元，其中，尚未使用募集资金本金3,785.52万元，专户累计理财收益、存储利息扣除手续费39.13万元。

1、未使用完毕的原因:

项目尚未建设完成以及募集资金存放期间产生的理财和利息收入。

2.剩余资金的使用计划和安排

继续按照募投项目的使用计划投入项目建设。