仙鹤股份有限公司

年度募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

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一、年度募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

二、仙鹤股份有限公司关于2025年度募集资金

存放、管理与使用情况的专项报告3-13

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Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000年度募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

中汇会鉴[2026]7933号

仙鹤股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的仙鹤股份有限公司(以下简称仙鹤股份公司)管理层编制的

《关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供仙鹤股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为仙鹤股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任仙鹤股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格

式指引编制《关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对仙鹤股份公司管理层编制的《关于

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn

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第1页共10页作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实

施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，仙鹤股份公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上海证券交易所上市公司自律监管指

引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格式指引的规定，公允反映了仙鹤

股份公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

报告日期：2026年4月28日

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第2页共10页仙鹤股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

上海证券交易所：

根据贵所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格式指引的要求，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准仙鹤股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]3200号）核准，由主承销商东方证券承销保荐有限公司通过贵所系统采用余额包销方式，向社会公开发行可转换公司债券并募集资金，其基本情况如下：

募集资金基本情况表

单位：人民币万元

发行名称2021年公开发行可转换公司债券(以下简称“鹤21转债”)募集资金到账时间2021年11月23日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额205000.00

其中：超募资金金额-

减：直接支付发行费用1184.58

二、募集资金净额203815.42

减：

以前年度已使用金额147457.48

本年度使用金额217.29

暂时补流金额50382.57

现金管理金额-

银行手续费支出及汇兑损益2.55

加：

第3页共13页募集资金利息收入6216.13

三、报告期期末募集资金余额11971.66

二、募集资金管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则(2025年4月修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《仙鹤股份有限公司公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。

根据《管理办法》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构东方投行分别于中国工商银行股份有限公司衢州衢江支行、中国工商银行股份有限公司常山支行、中信银行股份有限公司衢州分行、招商银行股份有限公司衢州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

2024年9月，公司披露了《关于持续督导保荐机构主体变更的公告（》公告编号：2024-050），

公司接到持续督导机构东方投行的通知，根据中国证券监督管理委员会于2023年2月28日出具的《关于核准东方证券股份有限公司吸收合并东方证券承销保荐有限公司暨变更业务范围的批复》（证监许可〔2023〕425号），东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”）获准吸收合并投行业务全资子公司东方投行，吸收合并之后东方投行解散。东方证券已于近日自证监会取得换发后的《经营证券期货业务许可证》，业务范围含“证券承销与保荐”。东方证券与东方投行严格根据有关法律法规、证监会批复及相关要求推进实施吸收合并工作，自2024年9月2日起，东方投行存量客户与业务整体迁移并入东方证券，东方投行承接的投资银行业务项目均由东方证券继续执行，东方投行对外签署的协议均由东方证券继续履行，东方投行对外签署的协议均由东方证券继续履行，东方投行全部债权及债务由东方证券依法承继。

(二)募集资金的专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司开立的9个募集资金专户存储情况如下：

第4页共13页募集资金存储情况表

单位：人民币元发行名称鹤21转债募集资金到账时间2021年11月23日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态工商银行股份有限

仙鹤股份有限公司120926062920016384932401.41使用中公司衢州衢江支行招商银行股份有限本期新增

浙江哲丰新材料有限公司57090019381000923509880.54公司衢州分行使用中上海浦东发展银行

1381007880160000293本期新增

仙鹤股份有限公司股份有限公司衢州96174334.02

8使用中

支行上海浦东发展银行

1381007880180000293本期新增

仙鹤股份有限公司股份有限公司衢州-

7使用中

支行工商银行股份有限

浙江哲丰新材料有限公司1209260629200163574-已注销公司衢州衢江支行招商银行股份有限

浙江鹤丰新材料有限公司570900626710808-已注销公司衢州分行工商银行股份有限

浙江鹤丰新材料有限公司1209260629200163450-已注销公司衢州衢江支行工商银行股份有限

浙江鹤丰新材料有限公司1209240029202111135-已注销公司衢州常山支行中信银行衢州分行

浙江柯瑞新材料有限公司8110801013302304697-已注销营业部

合计119716615.97

三、本年度募集资金的实际使用情况

2025年度《募集资金使用情况对照表(鹤21转债)》详见本报告附件1。

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

1．募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；

募集资金投资项目涉及的市场环境未发生重大变化。

2．募投项目搁置时间超过1年的；

募集资金投资项目搁置时间未超过1年。

3．超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%的；

存在超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%的情况。具体原因详见本报告附件1。

第5页共13页4．募投项目无法单独核算效益的；

募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

5．募投项目出现其他异常情况的。

募集资金投资项目不存在其他异常情况。

(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况本年度公司不存在募集资金先期投入及置换的情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年8月14日，公司召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十五次会议，

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用额度不超过人民币60000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。

2024年8月，公司使用闲置募集资金60000.00万元暂时补充流动资金，并于2025年8月归还上述暂时补充流动资产。

公司于2025年12月12日第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目的建设和募集资金使用计划的前提下，使用额度不超过人民币60000万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。

2025年12月公司使用闲置募集资金50382.57万元暂时补充流动资金，截至2025年12月31日，公司尚未归还暂时补充流动资金50382.57万元。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年8月14日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用额度不超过人民币60000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，适时购买保本型理财产品，使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过12个月购买的理财产品期限不得超过12个月。

公司于2025年12月12日召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保障公司正常经营运作和资金需求的前提下，为了提高募集资金使用效率，保障公司和全体股东的利益，使用不超过人民币60000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的低风险保本型投资产品，授权有效期为自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。

第6页共13页本年度公司未实际发生对闲置募集资金进行现金管理的情况。

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况本年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。

(七)节余募集资金使用情况节余募集资金使用情况表

单位：人民币万元发行名称鹤21转债募集资金到账日期2021年11月23日

节余募集资金合计金额-新项目计新项目计划节余募投项节余资金节余资金董事会审议股东会审议新项目名称划投资总投入募集资

目名称金额[注]用途通过日期通过日期额金总额年产2万吨年产30万吨用于投资

绝缘纸、电容

高档纸基材62350.99建设新项66582.0062350.992025.12.122025.12.29纸等特种纸项料项目目目[注]公司于2025年12月12日召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于投资建设新项目的议案》。公司部分募投项目“年产30万吨高档纸基材料项目”和“年产3万吨热升华转印原纸、食品包装纸项目”已实施完成并达

到预定可使用状态，公司董事会同意将上述项目予以结项，预计节余募集资金62280.19万元（含利息收入及理财收益，实际以资金转出当日银行结息余额为准）用于投资建设新项目“年产2万吨绝缘纸、电容纸等特种纸项目”，其中年产30万吨高档纸基材料项目节余资金

56686.57万元，剩余节余资金为利息收入及理财收益。并于2025年12月29日召开2025年第四次临时股东会，决议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于投资建设新项目的议案》。上述节余募集资金已于2025年12月30日完成划拨，划拨当日募集资金节余金额（含利息收入及理财收益）共计62350.99万元。

第7页共13页(八)募集资金使用的其他情况本年度公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司于2023年3月29日召开了第三届董事会第十次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目产能规模并将剩余募集资金用于全资子公司新设投资项目的议案》，同意公司调整部分募投项目，将由全资子公司浙江柯瑞新材料有限公司实施的“年产

100亿根纸吸管项目”变更为“年产5万吨纸制品深加工项目”，并将“年产100亿根纸吸管项目”剩余募集资金6691.68万元（具体金额以实施时实际剩余募集资金金额为准）用于“年产5万吨纸制品深加工项目”，该项目建设期48个月，达到预定可使用状态时间为2027年1月。2023年4月19日，公司2022年年度股东大会审议批准了上述议案。

公司于2023年3月30日召开了第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司对原募投项目“年产30万吨高档纸基材料项目”、“年产100亿根纸吸管项目”预定达到可使用状态的时间调整延长，调整后“年产30万吨高档纸基材料项目”达到预定可使用状态时间为2023年12月，“年产

100亿根纸吸管项目”（已变更为“年产5万吨纸制品深加工项目”）达到预定可使用状态时间为2027年1月。

公司于2024年4月26日召开的第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十三次会

议审议通过，公司将“年产30万吨高档纸基材料项目”达到预定可使用状态时间由2023年

12月延长至2025年12月。

本年度公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使用

的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

附件：1．募集资金使用情况对照表

附件：2．变更募集资金投资项目情况表仙鹤股份有限公司董事会

2026年4月28日

第8页共13页附件1募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：仙鹤股份有限公司单位：人民币万元发行名称鹤21转债募集资金到账日期2021年11月23日

本年度投入募集资金总额217.29

已累计投入募集资金总额148859.35

变更用途的募集资金总额6691.68

变更用途的募集资金总额比例3.26%截至期末累计投截至期末投项目达到已变更项目截至期末承诺截至期末是否达

承诺投资项目和募集资金承调整后投资本年度入金额与承诺投入进度(%)预定可使本年度实项目可行性是否发

(含部分变投入金额累计投入金额到预计

超募资金投向诺投资总额总额投入金额入金额的差额(4)＝用状态日现的效益生重大变化

更)(1)(2)效益

(3)＝(2)-(1)(2)/(1)期年产30万吨高档2025年12不适用120000.00120000.00120000.003.1663313.43-56686.5752.76%-6419.76否否纸基材料项目月年产3万吨热升

2021年12

华转印原纸、食不适用12500.0012500.0012500.00-12505.215.21100.04%3076.53是否月品包装纸项目年产5万吨纸制品深加工项目2027年1是12500.0012500.0012500.00214.1313040.71540.71104.33%407.85不适用是

(原年产100亿根月

纸吸管项目)

第9页共13页补充流动资金不适用60000.0060000.0060000.00-60000.00-100.00%不适用不适用不适用不适用

合计205000.00205000.00205000.00217.29148859.35-56140.6572.61%-2935.38公司于2023年3月29日召开了第三届董事会第十次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目产能规模并将剩余募集资金用于全资子公司新设投资项目的议案》，同意公司调整部分募投项目，将由全未达到计划进度原因(分具体募投项目)资子公司浙江柯瑞新材料有限公司实施的“年产100亿根纸吸管项目”变更为“年产5万吨纸制品深加工项目”，并将“年产100亿根纸吸管项目”剩余募集资金6691.68万元（具体金额以实施时实际剩余募集资金金额为准）

用于“年产5万吨纸制品深加工项目”，该项目建设期48个月，达到预定可使用状态时间为2027年1月。

由于市场对于纸吸管在快速消费品中的整体需求有所减少，原计划年生产100亿根纸吸管募投项目的产能投放节奏将大大放缓。经过充分的市场论证后，公司将由全资子公司浙江柯瑞新材料有限公司实施的“年产100亿根纸吸管项目”变更为“年产5万吨纸制品深加工项目”，将纸吸管投入规模缩小至每年20亿根，并将项目产品类别扩大项目可行性发生重大变化的情况说明

至离型纸、纸杯/纸碗、纸袋等其他符合快速消费市场发展的纸基类一次性用品，将剩余募集资金6691.68万元用于“年产5万吨纸制品深加工项目”，已经部分使用的募集资金已用于建设相应食品级材料生产厂房和购置部分纸吸管生产设备，该厂房仍适用于“年产5万吨纸制品深加工项目”的产能投放使用。

募集资金投资项目先期投入及置换情况本年度公司不存在募集资金先期投入及置换的情况。

2024年8月14日，公司召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用额度不超过人民币60000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。

2024年8月，公司使用闲置募集资金60000.00万元暂时补充流动资金并于2025年8月归还上述暂时补充流动资

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况产。

公司于2025年12月12日第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目的建设和募集资金使用计划的前提下，使用额度不超过人民币

60000万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。

2025年12月公司使用闲置募集资金50382.57万元暂时补充流动资金，截至2025年12月31日，公司尚未归还

暂时补充流动资金50382.57万元。

第10页共13页公司于2024年8月14日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用额度不超过人民币60000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，适时购买保本型理财产品，使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过12个月购买的理财产品期限不得超过12个月。

公司于2025年12月12日召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况的议案》，在保障公司正常经营运作和资金需求的前提下，为了提高募集资金使用效率，保障公司和全体股东的利益，使用不超过人民币60000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的低风险保本型投资产品，授权有效期为自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。

本年度公司未实际发生对闲置募集资金进行现金管理的情况。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用公司于2025年12月12日召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于投资建设新项目的议案》。公司部分募投项目“年产30万吨高档纸基材料项目”和“年产3万吨热升华转印原纸、食品包装纸项目”已实施完成并达到预定可使用状态，公司董事会同意将上述项目予以结项，预计节余募集资金62280.19万元（含利息收入及理财收益，实际以资金转出当日银行结息余额为准）用于投资建设新项目项目资金结余的金额及形成原因

“年产2万吨绝缘纸、电容纸等特种纸项目”，其中年产30万吨高档纸基材料项目结余资金56686.57万元，剩余结余资金为利息收入及理财收益。并于2025年12月29日召开2025年第四次临时股东会，决议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于投资建设新项目的议案》。上述节余募集资金已于2025年12月30日完成划拨，划拨当日募集资金节余金额（含利息收入及理财收益）共计62350.99万元。

募集资金其他使用情况不适用

注1：募投项目性质均为生产建设。

第11页共13页附件2变更募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：仙鹤股份有限公司单位：人民币万元发行名称鹤21转债募集资金到账日期2021年11月23日变更后项目达到截至期末计是否的项目募投变更后项目本年度实际累计预定可使本年度董事会审股东会审

变更后的项对应的原实施地划累计投资投资进度(%)达到可行性项目实施主体拟投入募集实际投投入金额用状态日实现的议通过时议通过时

点金额(3)=(2)/(1)预计是否发

目项目性质资金总额入金额(2)期(具体到效益间间

(1)效益生重大

年月)变化年产5万吨年产100浙江柯瑞生产2027年1不适2023年32023年4纸制品深加亿根纸吸新材料有衢州12500.00012500.000214.1313040.71104.33%407.85否建设月用月29日月19日工项目管项目限公司

----------------

合计12500.00012500.000214.1313040.71104.33%-407.85-否

公司于2021年1月23日披露了《关于公开发行可转换公司债券募集资金使用的可行性分析报告》，其中“年产100亿根纸吸管项目”变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项的建设期为1年，项目达到预定可使用状态时间为2021年12月。在项目具体筹划中，考虑宏观经济影响，公司对可行性研究报告进目)行了调整，项目建设期由“1年”调整为“2年”，并于2021年11月15日公告了《仙鹤股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》对上述调整事项进行了披露，“年产100亿根纸吸管项目”达到预定可使用状态时间调整为2022年12月。由于消费市场变第12页共13页化，公司于2023年3月29日召开了第三届董事会第十次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目产能规模并将剩余募集资金用于全资子公司新设投资项目的议案》，同意公司调整部分募投项目，将由全资子公司浙江柯瑞新材料有限公司实施的“年产100亿根纸吸管项目”变更为“年产5万吨纸制品深加工项目”，并将“年产100亿根纸吸管项目”剩余募集资金

6691.68万元（具体金额以实施时实际剩余募集资金金额为准）用于“年产5万吨纸制品深加工项目”，将纸吸管投入规模缩小至

每年20亿根，并将项目产品类别扩大至离型纸、纸杯/纸碗、纸袋等其他符合快速消费市场发展的纸基类一次性用品，已经部分使用的募集资金已用于建设相应食品级材料生产厂房和购置部分纸吸管生产设备，该厂房仍适用于“年产5万吨纸制品深加工项目”的产能投放使用，“年产5万吨纸制品深加工项目”建设期为48个月，达到预定可使用状态时间为2027年1月。2023年4月19日，公司2022年年度股东大会审议批准了上述议案。

未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目)-

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明-

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

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