三棵树涂料股份有限公司

董事会审计委员会2025年度履职情况报告

2025年度，按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管

指引第1号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》及《三棵树涂料股份有限公司章程》《三棵树涂料股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，三棵树涂料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会认真履行职责，有效发挥作用。现将履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第六届董事会审计委员会由独立董事于增彪先生、独立董事高剑虹先

生以及董事林丽忠先生3名成员组成，并由具有专业会计资格的独立董事于增彪先生担任审计委员会主任委员。

2025年11月5日，公司完成董事会换届相关事项，第七届董事会审计委

员会由独立董事于增彪先生、独立董事高剑虹先生以及董事裴明华先生3名成员组成，并由具有专业会计资格的独立董事于增彪先生担任审计委员会主任委员。委员的任职符合相关规定，任期与第七届董事会任期一致。

二、审计委员会年度履职概况

报告期内，审计委员会会议召开情况如下：

1、2025年3月19日召开了第六届董事会审计委员会第九次会议，会议主要内容为：审议并通过《关于审议<董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估报告>的议案》《关于采用邀请招标方式选聘会计师事务所的议案》

《内审部2024年度工作报告》《内审部2025年度工作计划》，还听取了《2024年下半年度内审部重大事项检查报告》。

2、2025年4月24日召开了第六届董事会审计委员会第十次会议，会议主

要内容为：审议并通过《2024年年度报告及其摘要》《2024年度财务决算报告》

《2024年度利润分配及资本公积金转增股本方案》《2024年度内部控制评价报告》《关于2024年度计提资产减值准备的议案》《董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》《关于续聘会计师事务所的议案》《2025年第一季度报告》《内审部2025年第一季度工作报告》，还听取了《董事会审计委员会2024年度履职情况报告》。

3、2025年8月14日召开了第六届董事会审计委员会第十一次会议，会议

主要内容为：审议并通过《2025年半年度报告及摘要》《内审部2025年半年度工作报告》《关于计提资产减值准备的议案》，还听取了《2025年上半年度内审部重大事项检查报告》。

4、2025年10月16日召开了第六届董事会审计委员会第十二次会议，会议

主要内容为：审议并通过《2025年第三季度报告》《内审部2025年第三季度工作报告》《关于计提资产减值准备的议案》《2025年前三季度利润分配方案》。

三、报告期公司董事会审计委员会主要工作内容

（一）监督及评估外部审计机构工作

在选聘外部审计机构过程中，董事会审计委员会对拟选任的致同会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了评估，审核了外部审计机构的审计费用及聘用条款，确认支付金额与公司与其签署的《审计业务约定书》金额一致，并向公司董事会提出了继续聘任的建议。

在年度财务报告审计的各个阶段，审计委员会积极协调外部审计机构和确定审计工作时间安排，对2024年度财务报告审计工作及内控审计工作情况进行了监督评价。报告期内，审计委员会与致同会计师事务所（特殊普通合伙）就审计范围、审计计划、审计策略等事项进行了充分的讨论与沟通，并且在审计期间未发现在审计中存在其他重大事项。认为致同会计师事务所（特殊普通合伙）较好地完成了公司2024年度的审计工作。

2025年4月24日公司召开第六届董事会第十九次会议，审议并通过《关于续聘会计师事务所的议案》，全体审计委员会委员一致认为：致同会计师事务所（特殊普通合伙）在2024年度的审计工作中保证公司财务会计信息质量和推进

公司治理方面发挥了积极作用，续聘其为公司2025年度审计机构有利于审计工作的持续性和稳健性，有利于保证审计质量和提高审计效率。同意聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年年度审计机构。

（二）指导内部审计工作、监督内部控制情况

报告期内，审计委员会认真审阅了《2024年度内部控制评价报告》《内审部2025年第一季度工作报告》《内审部2025年半年度工作报告》及《内审部2025年第三季度工作报告》，还听取了《2024年下半年度内审部重大事项检查报告》《2025年上半年度内审部重大事项检查报告》。经过审阅内部审计工作报告，未发现公司内部审计工作存在重大问题。

报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，对公司内部控制制度设计的合理性、执行有效性开展全面评估，并对内部控制工作优化提出了指导性意见，督促指导公司内部审计部门完成内部控制自我评价工作。认真审阅了公司提交的《内部控制评价报告》和中介机构出具的《内部控制审计报告》，认为公司已按照企业内部控制规范体系及相关监管要求建立健全了有效的内部控制体系，能有效保障公司各项业务活动有序开展；同时公司董事会、管理层均能依法合规运作，切实维护公司和股东的合法权益。

（三）审阅公司财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会积极审阅公司财务会计报告及定期报告中的财务信息，认为公司财务报告真实、准确、完整，编制和披露符合《企业会计准则》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》等有关规定，均真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果，不存在欺诈、舞弊及重大错报情形。

（四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为了使公司管理层、公司内部审计部门及其它相关部门与外部审计机构进行充分有效的沟通，审计委员会在听取了双方意见后，积极进行协调，提高了工作效率，在预定时间完成了相关审计工作。

（五）行使《公司法》规定的监事会的职权情况

2025年11月5日，经公司2025年第一次临时股东会审议，同意公司取消监事会，由审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权。公司取消监事会后，审计委员会对公司财务制度和财务状况、董事及高级管理人员各项职权的履行情况等相关方面进行了监督。董事会审计委员会认为公司建立了较为完善的财务管理制度和控制措施；公司董事、高级管理人员履行职责时做到了忠实、勤勉，无违反法律法规及《公司章程》相关规定的情形，不存在损害公司及股东利益的行为。四、总体评价

报告期内，我们充分履行了《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《三棵树涂料股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等法律法规和规范性文件赋予的职责，全体审计委员会成员勤勉尽责，切实有效地监督、评估了公司的内外部审计工作，促进了公司建立有效的内部控制机制，并确保了公司披露的财务信息的真实、准确、完整。

2026年，我们将继续加强与公司董事会、管理层、内外部审计机构等的沟通交流，努力为公司的规范运作和高质量发展做出贡献。

特此报告。

三棵树涂料股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月21日