广发证券股份有限公司

关于青岛日辰食品股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的要求，广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为青岛日辰食品股份有限公司（以下简称“日辰股份”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，对日辰股份2025年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查的具体情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛日辰食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1434号）的核准，公司在上海证券交易所向社会公众发行人民币普通股（A 股）2466 万股，发行价格为每股 15.70 元。募集资金总额387162000.00元，扣除发行费用后，募集资金净额为342660630.87元，已由主承销商广发证券股份有限公司于2019年8月21日汇入公司募集资金监管账户。上述资金到位情况经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中兴华验字（2019）第030017号《验资报告》。公司及项目实施子公司已按规定对募集资金进行了专户管理，并与保荐机构广发证券股份有限公司、募集资金账户开户银行签订了募集资金三方监管协议。

（二）募集资金使用金额及余额

截至2025年12月31日止，公司募集资金余额为1622.90万元，募集资金使用和结余情况如下：

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年8月21日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额38716.20

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用4450.14

二、募集资金净额34266.06

减：

以前年度已使用金额28501.60

本年度使用金额6380.53暂时补流金额现金管理金额

银行手续费支出及汇兑损益2.84

募集资金永久补流2203.34

加：

募集资金利息收入334.30

现金管理收益4110.85

三、报告期期末募集资金余额1622.90

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》及《上市公司募集资金监管规则》等规定，结合公司实际情况，制定了《青岛日辰食品股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《募集资金管理办法》）。报告期内，公司严格按照《募集资金管理办法》的规定存放、管理和使用募集资金。

公司及项目实施子公司已按规定对募集资金进行了专户管理，并与保荐机构、开户银行签订了募集资金三方监管协议。协议对公司、项目实施子公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，协议的主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》一致，不存在重大差异。截至

2025年12月31日止，上述监管协议履行正常。（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：

募集资金存储情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年8月21日公司名称开户银行账号报告期末余额账户状态交通银行股份有青岛日辰食品

限公司青岛即墨372005583018000088035-注已注销1股份有限公司支行交通银行股份有青岛日辰食品

限公司青岛即墨372005583018000087939-注已注销1股份有限公司支行日辰食品销售交通银行股份有注（上海）有限公限公司青岛即墨372005583013001125329-已注销1司支行青岛日辰食品青岛银行股份有

8025802010943262.65注待注销2

股份有限公司限公司即墨支行招商银行股份有青岛日辰食品

限公司青岛即墨5329046603105663.40注待注销2股份有限公司支行日辰食品（嘉青岛银行股份有

802580201299904988.46注待注销2

兴）有限公司限公司即墨支行招商银行股份有日辰食品（嘉限公司青岛即墨532912094510708628.39注待注销2

兴）有限公司支行

合计--1622.90-

注1：经公司2023年第三次临时股东会审议通过，公司“营销网络建设项目”“技术中心升级建设项目”已结项，公司已将上述项目对应的募集资金专户的节余资金转出用于永久补充流动资金，并于2024年3月办理了相关募集资金专户的销户手续。

注2：经公司2026年第一次临时股东会审议通过，公司“年产15000吨复合调味品生产基地建设项目”“年产5000吨汤类抽提生产线建设项目”已结项，公司已将上述项目对应的募集资金专户的节余资金转出用于永久补充流动资金，并于2026年3月办理了相关募集资金专户的销户手续。截至本公告披露日，公司首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕，相关募集资金专户已全部注销。

三、本年度募集资金实际使用情况（一）募集资金投资项目资金使用情况

报告期内，募集资金使用情况详见本报告附表1。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2024年8月21日召开第三届董事会第十九次会议审议并通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司计划使用不超过人民币11000万元的闲置募集资金适时投资安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过

12个月的保本型的理财产品或存款类产品，此议案自董事会审议通过之日起一

年内有效，在有效期内公司可根据理财产品或存款类产品期限在可用资金额度内滚动使用。根据上述决议，公司使用部分闲置募集资金进行了现金管理。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年8月21日计划进行现金管计划进行现金管理计划起始计划截止日董事会审议通理的金额的方式日期期过日期不超过人民币保本型的理财产品2024年8月212025年8月2024年8月21

11000万元或存款类产品日20日日2025年度，公司以闲置募集资金进行现金管理投资产品情况如下：

募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年8月21日购买金起始截止归还日尚未归预计年化收利息委托方受托银行产品名称产品类型额日期日期期还金额益率金额

2025/12025/32025/3日辰食品（嘉兴）有限公司青岛银行即墨支行结构性存款保本浮动收益型4000.00-2.400%22.09

/6/31/31

2025/12025/42025/2日辰食品（嘉兴）有限公司中信证券固收凭证保本浮动收益型3500.00-1.5%-1.75%7.85

/6/7/7

2025/22025/22025/2日辰食品（嘉兴）有限公司浦发银行即墨支行结构性存款保本浮动收益型2000.00-2.020%2.24

/8/28/28

2025/32025/62025/3日辰食品（嘉兴）有限公司中信证券固收凭证保本浮动收益型2000.00-1.5%-2.15%1.85

/5/4/27

2025/42025/72025/6日辰食品（嘉兴）有限公司中信证券固收凭证保本浮动收益型2000.00-1.5%-2.10%4.40

/10/10/3（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销的情况

报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况公司于2025年12月26日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目“年产15000吨复合调味品生产基地建设项目”“年产5000吨汤类抽提生产线建设项目”予以结项，并将结余资金用于永久补充流动资金。本次募投项目结项并将节余募集资金用于永久补充流动资金有利于提高募集资金使用效率，符合公司生产经营的实际需要。保荐机构对本次募投项目结项并将节余募集资金用于永久补充流动资金事项无异议。

上述事项已经公司2026年第一次临时股东会审议通过。

截至目前，公司已将“年产15000吨复合调味品生产基地建设项目”“年产5000吨汤类抽提生产线建设项目”对应的募集资金专户的节余资金转出用于

永久补充流动资金，并办理了相关募集资金专户的销户手续。

（八）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募投项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司募集资金使用及已披露的关于募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在违规情况。六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见经核查，和信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：日辰股份公司截至2025年12月31日止的《青岛日辰食品股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会

《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所颁布的相关规定编制，如实反映了日辰股份2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

七、保荐机构核查意见

保荐机构通过查阅公司募集资金监管协议、中介机构相关报告、与募集资金存放与使用有关的公告；检查募集资金专用账户的银行对账单等多种方式对日辰股份募集资金的使用及募集资金投资项目实施情况进行了重点核查。

经核查，广发证券认为：日辰股份2025年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元币种：人民币发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账日期2019年8月21日

募集资金净额34266.06本年度投入募集资金总额6380.53

变更用途的募集资金总额0.00

已累计投入募集资金总额34882.13

变更用途的募集资金总额比例0%截至期末累计截至期末项目达到本年是否项目可行

承诺投资募投已变更项目，募集资金截至期末承截至期末累投入金额与承投入进度预定可使调整后投本年度投度实达到性是否发

项目和超募项目含部分变更承诺投资诺投入金额计投入金额诺投入金额的（%）用状态日资总额入金额现的预计生重大变

资金投向性质（如有）总额(1)(2)差额(4)＝期（具体到效益效益化

(3)＝(2)-(1)(2)/(1)月份）年产15000吨复合调味生产2025年12-16697.8516697.8516697.853665.4518247.851550.00109.28注1注1否品生产基地建设月建设项目年产5000生产2025年12吨汤类抽提-10948.0010948.0010948.002715.0811536.51588.51105.38注2注2否建设月生产线建设项目营销网络建运营2023年12不适不适

-3748.713748.713748.71-2992.74-755.9779.83否设项目管理月用用技术中心升研发2023年12不适不适

-2871.502871.502871.50-2105.03-766.4773.31否级建设项目项目月用用

合计34266.0634266.0634266.066380.5334882.13616.07-----

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本专项报告三、（四）说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

募集资金结余的金额及形成原因详见本专项报告三、（七）说明募集资金其他使用情况无

注1：“年产15000吨复合调味品生产基地建设项目”于2025年12月底结项，因此本年度尚未正式投产，表中“本年度实现的效益”和“是否达到预计效益”暂不适用。

注2：“年产5000吨汤类抽提生产线建设项目”于2025年12月底结项，因此本年度尚未正式投产，表中“本年度实现的效益”和“是否达到预计效益”暂不适用。