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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—10页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕850号
浙江中马传动股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江中马传动股份有限公司（以下简称中马传动）管理层
编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供中马传动年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为中马传动年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任中马传动管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定编制
《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中马传动管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共10页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，中马传动管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了中马传动募集资金2023年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二四年三月二十九日
第2页共10页浙江中马传动股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，将本公司2023年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江中马传动股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕616号），本公司由主承销商九州证券股份有限公司（现更名为华源证券股份有限公司，下同）采用网下向投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售A 股股份市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股
（A 股）股票 53330000 股，发行价为每股人民币 11.19 元，共计募集资金 59676.27 万元，坐扣承销和保荐费用2909.26万元后的募集资金为56767.01万元，已由主承销商九州证券股份有限公司于2017年6月7日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外
部费用1084.91万元后，公司本次募集资金净额为55682.11万元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕
194号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A1 55682.11
尚未支付中介发行费 A2 48.00
截至期初累计发生额 项目投入 B1 53500.25
第3页共10页项目序号金额
利息收入净额 B2 3539.52
项目投入 C1 5829.90本期发生额
利息收入净额 C2 60.83
项目投入 D1=B1+C1 59330.15截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 3600.35
应结余募集资金 E=A1+A2-D1+D2 0.31
实际结余募集资金 F 0.31
差异 G=E-F
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江中马传动股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构九州证券股份有限公司于2017年6月8日分别与兴业银行股份有限公司温岭支行、中国农业银行股份有限公
司温岭支行、中国工商银行股份有限公司温岭支行、中国银行股份有限公司温岭支行签订了
《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，本公司有4个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注
中国银行温岭支行351972783679120.72
兴业银行台州温岭支行356580100100881808751.43
中国工商银行温岭城区支行12070481290009988511014.34
第4页共10页开户银行银行账号募集资金余额备注
中国农业银行温岭市支行199251010446037671208.44
合计3094.93
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
研发中心建设项目不产生直接财务效益，该项目实施将加强公司在汽车自动变速器领域的研发力量，优化公司研发体系，增强公司自主技术创新能力和核心竞争力，为公司的持续发展提供技术保障。
除上述外，本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本年度不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1.募集资金使用情况对照表
附件：2.变更募集资金投资项目情况表浙江中马传动股份有限公司
二〇二四年三月二十九日
第5页共10页附件1募集资金使用情况对照表
2023年度
编制单位：浙江中马传动股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额55682.11本年度投入募集资金总额5829.90
变更用途的募集资金总额22082.23
已累计投入募集资金总额59330.15
变更用途的募集资金总额比例39.66%是否已截至期末累计截至期末截至期末截至期末投项目达到变更项募集资金投入金额与承是否达到项目可行性
承诺投资调整后承诺投入本年度累计投入金入进度（%）预定可使本年度实
目（含承诺投资诺投入金额的预计效益是否发生重项目投资总额金额投入金额额(4)＝用状态日现的效益
部分变总额差额[注]大变化
(1)(2)(2)/(1)期
更）(3)＝(2)-(1)新增年产12万台六档手收入
是21621.1014827.1014827.1014827.10100.00否否
动变速器技18381.95改项目新增年产3万台新能源汽车减速器及收入
是6794.006794.001743.917912.451118.45116.46是否
204万件自动14084.62
变速器齿轮技改项目
第6页共10页新增年产250万件汽车油收入
是15745.008570.008570.008570.00100.00否否
泵轴齿轮技4639.03改项目新增年产550万件汽车转收入
是12866.014752.774752.774752.77100.00否否
向器齿轮技3876.45改项目研发中心建
否5450.005450.005450.005450.00100.00不适用不适用否设项目年产5万台纵置自动变速收入
是15288.2415288.244085.9917817.832529.59116.55否否
器（AT）技改 6988.42项目
合计55682.1155682.1155682.115829.9059330.153648.04－－－－
未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用根据2017年7月12日公司第四届董事会第四次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，公司使用募集资金置换以自筹资金预先投入募投项目金额8294.03万元。
募集资金投资项目先期投入及置换情况根据2017年8月29日公司第四届董事会第五次会议审议通过的《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，公司本期使用募集资金置换以银行承兑汇票支付的募投项目金额1522.97万元，累计24272.03万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无第7页共10页2017年8月29日公司第四届董事会第五次会议及2018年4月16日公司第四届董事会第八次会议审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过4亿元闲置募集资金进行现金管理，2017年度购买理财产品82000万元、赎回45000万元，2018年度购买理财产品164000.00万元、赎回191000.00万元，期末理财产品余额27000.00万元。2019年3月28日公司召开的第四届董事会第十二次会议审议通过《关于公司使用闲对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况置资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过2.7亿元闲置募集资金进行现金管理，2019年度购买理财产品
75000.00万元、赎回64000.00万元，期末余额16000.00万元。根据2020年4月20日召开的第五届董事会第
三次会议审议通过的《关于公司使用闲置资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过1亿元闲置募集资金进行现金管理，2020年赎回理财16000.00万元，实现投资收益127.30万元，期末无投资理财余额。2021年至2023年公司未使用闲置募集资金进行现金管理，截至2023年期末累计实现投资收益2593.17万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况无
[注]公司募投项目的建设和调试投产陆续进行，相关项目已逐步产生效益，由于募投项目未完全达产、汽车行业增长放缓、各生产要素成本上涨、市场竞争加剧等因素，公司部分募投项目尚未达到预计效益
第8页共10页附件2变更募集资金投资项目情况表
2023年度
编制单位：浙江中马传动股份有限公司金额单位：人民币万元变更后项目截至期末计划实际累计项目达到变更后的项目
本年度投资进度（%）本年度实是否达到变更后的项目对应的原项目拟投入募集累计投入金额投入金额预定可使用可行性是否发生
实际投入金额(3)=(2)/(1)现的效益预计效益
资金总额(1)(2)状态日期重大变化新增年产12新增年产12万台万台六档手动收入
六档手动变速器技14827.1014827.1014827.10100.00否否
变速器技改项18381.95改项目目新增年产3万台新新增年产12能源汽车减速器及万台六档手动收入
6794.006794.001743.917912.45116.46是否
204万件自动变速变速器技改项14084.62
器齿轮技改项目目新增年产250新增年产250万件万件汽车油泵收入
汽车油泵轴齿轮技8570.008570.008570.00100.00否否
轴齿轮技改项4639.03改项目目新增年产550新增年产550万件万件汽车转向收入
汽车转向器齿轮技4752.774752.774752.77100.00否否
器齿轮技改项3876.45改项目目
第9页共10页新增年产250万件汽车油泵轴齿轮技改项年产5万台纵置自目收入
动变速器（AT）技 15288.24 15288.24 4085.99 17817.83 116.55 否 否
新增年产5506988.42改项目万件汽车转向器齿轮技改项目
合计－50232.1150232.115829.9053880.15－－－－
1.新增年产3万台新能源汽车减速器及204万件自动变速器齿轮技改项目：由于自主品牌汽车对自动变速器
需求的快速增长，并带动自动变速器齿轮巨大的需求，以及新能源汽车销量的高速增长，为顺应产业政策变化，提前调整公司投资方向，尽快启动新能源车减速器及自动变速器齿轮产能建设，公司于2017年11月14日第四届董事会第七次会议及2017年11月30日2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
2. 年产 5 万台纵置自动变速器（AT）技改项目：自动变速箱（AT）是汽车动力总成的核心部件，是汽车上技
术含量最高、最复杂的产品之一，目前广泛应用在国内外乘用车市场，在可操控和驾驶舒适性等方面有显著优势，在整车市场销售低迷的情况下，自动变速器市场仍然稳定发展，因此公司调整投资方向，结合考虑原项目实施完成及项目终止实施等原因，公司于2020年4月20日召开的第五届董事会第三次会议及2020年5月11日召开的2019年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
