常青股份:容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于常青股份2023年度募集资金存放与使用鉴证报告

"RSM容诚"RSM容诚

募集资金年度存放与使用鉴证报告

合肥常青机械股份有限公司

容诚专字[2024]230Z0638号

供金

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国北京

您可使用手机“扫一扫”或进入股计计报有由有执业会计.gOV.cn进行查验

报告编码:京246LJCP6TL元

1募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金存放与实际使用情况的专项报告4-7

□□

RSM容诚

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

总所:北京市西城区阜成门外大街22号

外经贸大厦15层／922-926(100037)

TEL:010-66001391FAX:010-66001392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

容诚专字[2024]230Z0638号

合肥常青机械股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的合肥常青机械股份有限公司(以下简称常青股份)董事会编

制的2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》.

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供常青股份年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的.

我们同意将本鉴证报告作为常青股份年度报告必备的文件,随其他文件一起报送

并对外披露.

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号上市公司募集

资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监

管指引第1号规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号

公告格式》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是常青股份董事

会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性

陈述或重大遗漏.

三、注册会计师的责任

我们的责任是对常青股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计

或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务.该准则要求我们计划和实施鉴证

工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证.在鉴证过程中,我们

实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序.我们相信,我们的鉴证工作为发

表意见提供了合理的基础.

1交

None

五、鉴证结论五、鉴证结论

我们认为,后附的常青股份2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项

报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号上市公司募集资

金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制,公允反映了常青股份2023

年度募集资金实际存放与使用情况.

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(此页无正文,为合肥常青机械股份有限公司容诚专字[2024]230Z0638号报(此页无正文,为合肥常青机械股份有限公司容诚专字[2024]230Z0638号报

告之签字盖章页.)

中国注册会计师

//付劲勇

咨诚会计师事务中国注册会计师3401000301

持殊普通合伙付劲勇

中国注册会

买

中国注册会计师:

吴舜

中国注册会计师

hvr孙林

中国北京中国注册会计师:110100321282

孙琳

2024年3月30日

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合肥常青机械股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告募集资金存放与实际使用情况专项报告

合肥常青机械股份有限公司

募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号规范运作》

和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号公告格式》的规定,将合肥常青

机械股份有限公司(以下简称本公司或公司)2023年度募集资金存放与使用情况报告如

下:

一、募集资金基本情况

1、实际募集资金金额和资金到账情况

经中国证券监督管理委员会证监许可(2017)202号文《关于合肥常青机械股份有

限公司首次公开发行股票的批复》核准,由主承销商东方花旗证券有限公司(现更名为

“东方证券承销保荐有限公司”,以下简称“东方投行”)采用网下向询价对象配售和网上

资金申购定价发行相结合的方式,向社会公众公开发行人民币普通股(A股)5,100.00

万股,发行价格为每股16.32元.截至2017年3月20日止,本公司实际已向社会公众

公开发行人民币普通股股票5,100.00万股,募集资金总额为83,232.00万元,扣除承销

和保荐费用3,629.28万元(总承销和保荐费用为3,929.28万元,其中300.00万元已预

付)后的募集资金金额为79,602.72万元,已由主承销商东方投行于2017年3月20日

汇入本公司募集资金监管账户.另扣除审计和验资费、律师费、信息披露费用和发行手

续费等发行费用1,170.40万元后,实际募集资金净额为78,132.32万元.上述募集资金

到位情况业经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)(现更名为“容诚会计师事务所(特

殊普通合伙)”)验证并出具会验资(2017)2258号《验资报告》.

2、本期募集资金使用及期末余额项目金额(元)

2022年12月31日募集资金余额21,143,053.76

加:2023年利息收入扣除手续费净额823,543.12

归还闲置募集资金临时补充流动资金金额120,000,000.00

减:2023年直接投入募集资金投资项目金额52,400,650.81

闲置募集资金暂时补充流动资金金额45,000,000.00

2023年12月31日募集资金余额44,565,946.07

合肥常青机械股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告募集资金存放与实际使用情况专项报告

二、募集资金管理情况

根据有关法律法规及《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理和使

用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件,以及《合肥

常青机械股份有限公司章程》的规定,遵循规范、安全、高效、透明的原则,公司制定

了《募集资金管理办法》,对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规

定,以在制度上保证募集资金的规范使用.

2017年3月3日,本公司分别与交通银行股份有限公司安徽省分行、合肥科技农村商

业银行股份有限公司城北支行、中国建设银行股份有限公司合肥城南支行及东方投行签

署《募集资金三方监管协议》,在交通银行股份有限公司安徽省分行开设募集资金专项

账户(账号:341321000018880014623),在合肥科技农村商业银行股份有限公司城北支

行开设募集资金专项账户(账号:20000037941810300000083),在中国建设银行股份有

限公司合肥城南支行开设募集资金专项账户(账号:34050145860800000343).

公司于2022年12月20日与中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投”)签署

保荐协议,聘请中信建投担任公司2022年度向特定对象发行股票的保荐机构,自签署保

荐协议之日起,中信建投就公司剩余募集资金的管理及使用情况继续履行持续督导责任

公司与中信建投、中国建设银行股份有限公司合肥城南支行、交通银行股份有限公司安

徽省分行重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》.三方监管协议与上海证券交

易所三方监管协议范本不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题

截至2023年12月31日止,募集资金存储情况如下:

金额单位:人民币元银行名称银行帐号余额

交通银行股份有限公司安徽省分行341321000018880014623166,978.40

34189999960000300840327,264,884.77

中国建设银行股份有限公司合肥城南支行3405014586080000034317,134,082.90

合计44,565,946.07

三、2023年度募集资金的实际使用情况

截至2023年12月31日止,本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

75,272.14万元,具体使用情况详见附表1:募集资金使用情况对照表

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

合肥常青机械股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告募集资金存放与实际使用情况专项报告

公司于2018年8月28日分别召开了第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次

会议审议、于2018年9月14日召开2018年第一次临时股东大会审议并通过了《关于变更

部分募集资金投资项目的议案》,同意将原募投项目“芜湖常瑞汽车冲压及焊接零部件

扩产项目”变更为“金属板材绿色清洁加工生产线建设项目”,原募投项目剩余募集资金

全部投入新募投项目.

公司于2022年8月24日召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十次会议

于2022年11月23日召开2022年第一次临时股东大会,审议通过了《关于部分募集资金投

资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意将公司首次公开发行募

集资金投资项目中的“金属板材绿色清洁加工生产线建设项目”予以结项,并将节余募

集资金永久补充流动资金.2022年12月8日,公司将合肥科技农村商业银行股份有限公

司城北支行(账号为20000037941810300000083)的账户予以注销,其余额2,793,661.05元

永久补充流动资金.

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金,并对募集资金

使用情况及时地进行了披露,不存在募集资金使用及管理的违规情形

六、保荐机构专项核查报告的结论性意见

2024年3月30日,中信建投证券股份有限公司针对本公司2023年度募集资金存

放与使用情况出具了《合肥常青机械股份有限公司关于2023年度募集资金存放与实际

使用情况的专项报告》,专项核查报告认为,合肥常青机械股份有限公司2023年度募集

资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号

-一上市公司幕集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海

证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》及《上海证券交易所上市公司自

律监管指引第11号一一持续督导》等法律法规的相关规定,公司对募集资金进行了专

户存储和专项使用,不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况,不存在违规

使用募集资金的情形.公司管理层编制的2023年度《募集资金年度存放与实际使用情

况的专项报告》中关于公司2023年度募集资金存放与使用情况的披露与实际情况相符

合肥常青机械股份有限公司合肥常青机械股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

附表1:募集资金使用情况对照表

附表2:变更募集资金投资项目情况表

合肥常青机械股份有限公司董事会

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2024年3月30日

附表1:附表1:

2023年度募集资金使用情况对照表

单位:万元募集资金总额78,132.32本年度投入募集资金总额5,240.07

变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例变更用途的募集资金总额16,034.6920.52%16,034.69已累计投入募集资金总额75,272.14

变更用途的募集资金总额比例20.52%

承诺投资项目已变更项目,含部分变更募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1)截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期效益本年度实现的是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化

汽车冲压及焊接零部件技术升级改造项目否44,919.10不适用44,919.104,869.1144,639.24-279.8699.382025年4月-1,993.97否否

研发中心建设项目否4,620.96不适用4,620.96370.961,320.92-3,300.0428.592025年4月不适用否

芜湖常瑞汽车冲压及焊接零部件扩产项目是16,589.33不适用不适用1,284.18不适用不适用不适用不适用是

补充流动资金及归还银行贷款否12,002.93不适用12,002.9312,002.93100.00不适用不适用否

金属板材绿色清洁加工生产线建设项目--16,034.6916,034.6916,024.87-9.82100.002020年9月-1,298.44否否

合计78,132.32-78,132.325,240.0775,272.14---3,292.41-

未达到计划进度原因1、汽车冲压及焊接零部件技术升级改造项目

1-1

理2、研发中心建设项目经营策略,对项目生产工艺及设备布局重新进行优化调整.局,导致本项目实施进度相应推迟.本项目目前实施进展较为缓慢,晚于预期进度的主要原因为:本项目原规划为江准汽车提供配套,鉴于江准汽车整体产销量规模未实现预期增长,公司现有生产能力已能满足江淮汽车业务订单需求,故为控制经营风险,公司及时调整本项目目前实施进展较为缓慢,主要原因为:公司结合现有经营变化情况,并综合考虑现有项目整体规划及合理布

项目可行性发生重大变化的情况说明芜湖常瑞汽车冲压及焊接零部件扩产项目主要为奇瑞汽车股份有限公司(以下简称“奇瑞汽车”)提供冲压及焊接零部件产品及服务,因奇瑞汽车近年来产销量规模较为稳定,未实现快速增长,导致公司子公司芜湖常瑞汽车部件有限公司现有生产能力已能够满足奇瑞汽车现有业务订单需求,暂时没有进一步扩产的必要,故该项目的可行性已发生重大变化.公司已于2018年8月28日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议、于2018年9月14日召开2018年第一次临时股东大会审议并通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,将原募投项目“芜湖常瑞汽车冲压及焊接零部件扩产项目”变更为“金属板材绿色清洁加工生产线建设项目”.

募集资金投资项目先期投入及置换情况2017年3月,经公司第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第九次会议审议通过《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,华普天健会专字[2017]2708号鉴证报告予以鉴证,公司置换出截止2017年3月20日以自有资金预先投入募集项目资金1,578.47万元.

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况4,500.00万元用于暂时补充流动资金.2022年度,公司第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第八次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用人民币12,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自本次董事会批准之日起12个月内有效.公司已于2023年度按期归还上述募集资金暂时补充流动资金的金额.2023年3月6日,公司第四届董事会第二十次会议、第四次监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过10,000万元闲置募集资金用于暂时补充与主营业务相关的生产经营流动资金,使用期限自本次董事会批准之日起12个月内有效.截至2023年12月31日,公司共计从募集资金账户划出

募集资金结余的金额及形成原因无.

募集资金其他使用情况无.

注:①汽车冲压及焊接零部件技术升级改造项目、研发中心建设项目延期事项已经公司于2019年4月16日召开的第三届董事会第八次会议及第三届监事会第七次会议、于

2019年5月10日召开的2018年年度股东大会审议通过.

②上述募投项目再次延期事项已经公司于2021年3月29日召开的第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议及2020年年度股东大会审议通过.

③上述募投项目再次延期事项已经公司于2023年4月24日召开的第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十五次会议2022年年度股东大会审议通过.

④上述募投项目再次延期事项已经公司于2024年3月30日召开第五届董事会第四次会议及第五届监事会第四次会议通过,尚需提交2023年年度股东大会审议,项目达到预

定可使用状态日期拟由2024年4月延期到2025年4月.

1-2

附表2:附表2:

变更募集资金投资项目情况表

金额单位:人民币万元变更后的项目对应的原项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本年度实际投入金额实际累计投入金额(2)投资进度(%)(3)=(2)(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益发生重大变化变更后的项目可行性是否

金属板材绿色清洁加工生产线建设项目芜湖常瑞汽车冲压及焊接零部件扩产项目16,034.69-16,024.87100.002020年9月-1,298.44否否

合计-16,034.69-16,024.87100.00一-1,298.44一-

变更原因、决策程序及信息披露情况说明报将存在较大不确定性.042和2018-045目”变更为“金属板材绿色清洁加工生产线建设项目”.变更原因:原项目旨在为奇瑞汽车股份有限公司(以下简称“奇瑞汽车”)提供冲压及焊接零部件产品及服务,本次变更募集资金投资项目的主要原因为:原项目配套的下游整车厂商奇瑞汽车近年来产销量规模未呈现明显增长趋势,与公司预期不符.原项目实施主体芜湖常瑞汽车部件有限公司与奇瑞汽车配套业务相对稳定,在奇瑞汽车产销量规模未有较大增长的情况下,其现有生产能力能够满足奇瑞汽车现有业务订单需求,故在现有情况下再进行产能扩大的必要性不足,如继续按计划投入募集资金建设该项目,项目的投资回决策程序:公司已于2018年8月28日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议、于2018年9月14日召开2018年第一次临时股东大会审议并通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,将原募投项目“芜湖常瑞汽车冲压及焊接零部件扩产项信息披露说明:变更募集资金投资项目的具体情况详见公司于2018年8月30日、9月15日在上海证券交易所网站发布的公告2018-

未达到预计效益的原因金属板材绿色清洁加工生产线主要为商用车用板材提供水洗加工,当前阶段在经济下行、需求萎缩等多重因素影响下,国内商用车市场持续在低位徘徊,商用车产销量降幅均较为明显,导致公司商用车板材订单不足.

况说明变更后的项目可行性发生重大变化的情无

注:“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致.

2-1

行情