目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—18页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕5959号

浙江华友钴业股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江华友钴业股份有限公司（以下简称华友钴业公司）管

理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供华友钴业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为华友钴业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任华友钴业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管

指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的

规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华友钴业公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共18页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，华友钴业公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了华友钴业公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年四月十七日

第2页共18页浙江华友钴业股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，将本公司2024年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间

1.2021年非公开发行股票募集资金根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华友钴业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3604号）核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票71642857股，发行价为每股人民币84.00元，共计募集资金601800.00万元，坐扣保荐及承销费用5920.60万元（含税，其中不含税保荐及承销费用为5585.47万元）后的募集资金为595879.40万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2021年2月1日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计验资费、信息披露等其他不含税发行费用

714.16万元后，公司本次募集资金净额为595500.37万元。上述募集资金到位情况业经天

健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕50号）。

2.2022年公开发行可转换公司债券募集资金根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华友钴业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2022〕209号）核准，本公司本次发行采用向原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放弃优先配售部分）通过网上向社会公众投资者发行，发行认购金额不足760000.00万元的部分由主承销商中信证券股份有限公司包销方式，实际发行可转换公司债券76000000张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，共计募集资金760000.00万元，坐扣保荐及承销费用4100.00万元（含税，其中不含税保荐及承

第3页共18页销费用为3867.92万元）后的募集资金为755900.00万元，已由主承销商中信证券股份有

限公司于2022年3月2日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计验资费、资信评级费、信息披露等其他不含税发行费用748.11万元后，公司本次募集资金净额为755383.96万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，

并由其出具《验证报告》（天健验〔2022〕72号）。

(二)募集资金使用和结余情况

1.2021年非公开发行股票募集资金

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 595500.37

项目投入 B1 534519.99截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 3529.44

项目投入 C1 5256.68本期发生额

利息收入净额 C2 39.85

项目投入 D1=B1+C1 539776.67截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 3569.29

应结余募集资金 E=A-D1+D2 59292.99

实际结余募集资金 F 59292.99

差异 G=E-F

2.2022年公开发行可转换公司债券募集资金

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 755383.96

项目投入 B1 552257.43截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 1599.35

项目投入 C1 114152.91本期发生额

利息收入净额 C2 1100.48

项目投入 D1=B1+C1 666410.34截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 2699.83

第4页共18页项目序号金额

应结余募集资金 E=A-D1+D2 91673.45

实际结余募集资金 F 91673.45

差异 G=E-F

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江华友钴业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。

公司对2021年非公开发行股票募集资金设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2021年2月18日分别与中国工商银行股份有限公司桐乡支行、中国建设银行股

份有限公司桐乡支行、交通银行股份有限公司嘉兴桐乡支行、上海浦东发展银行股份有限公

司嘉兴桐乡支行、招商银行股份有限公司嘉兴桐乡支行、中国进出口银行浙江省分行、中国

民生银行股份有限公司杭州分行、中国银行股份有限公司桐乡支行、华夏银行股份有限公司嘉兴桐乡支行、中信银行股份有限公司嘉兴桐乡支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，同日与子公司华友新能源科技（衢州）有限公司、北京银行股份有限公司衢州分行、中国工商银行股份有限公司衢州衢化支行、交通银行股份有限公司衢州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；于2021年3月16日与子公司华科镍业印尼有限公司（以下简称华科印尼）、中国银行（香港）有限公司雅加达分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，同日与子公司华科印尼、桐乡华实进出口有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司嘉兴桐乡支行签订了《募集资金专户存储五方监管协议》；于2021年8月18日与子公司华科

印尼、渣打银行雅加达分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，同日与子公司华科印尼、华勋进出口（桐乡）有限公司、华珂进出口（温州）有限公司、中信银行股份有限公司嘉兴桐乡支行、中国工商银行股份有限公司温州龙湾支行签订了《募集资金专户存储五方监管协议》；于2022年3月28日与子公司华科印尼、渣打银行雅加达分行签订了《募集资金

第5页共18页专户存储四方监管协议》明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所监管协

议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司对2022年公开发行可转换公司债券募集资金设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2022年3月3日分别与中国工商银行股份有限公司桐乡支行、中国建设

银行股份有限公司桐乡支行、中国农业银行股份有限公司桐乡梧桐支行、中国民生银行股份

有限公司杭州分行、中国银行股份有限公司桐乡支行、中信银行股份有限公司嘉兴桐乡支行

签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；于2022年4月6日与子公司广西巴莫科技有限公司、中信银行股份有限公司南宁分行、兴业银行股份有限公司南宁凤岭支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，同日与子公司华友新能源科技（衢州）有限公司、中国银行股份有限公司衢州市分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；于2022年6月1日与子公司华友新能源科技（衢州）有限公司、北京银行股份有限公司衢州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；于2023年11月1日与子公司华翔精炼（印尼）有限公司、中国银行（香港）有限公司雅加达分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；于2023年11月10日与子公司华翔精炼（印尼）有限公司、华珂进出口（温州）有限公司、交通银行股份有限

公司温州高新区支行签订了《募集资金专户存储五方监管协议》；于2024年11月7日与子公司广西华友新材料有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

1.2021年非公开发行股票募集资金

截至2024年12月31日，本公司有22个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元币开户银行银行账号募集资金余额备注种中国工商银行股份有

1204075029200152902 CNY 824303.90 募集资金专户

限公司桐乡支行中国建设银行股份有

33050163722700001462 CNY 317332.40 募集资金专户

限公司桐乡支行中国银行股份有限公

392279050951 CNY 743298.55 募集资金专户

司桐乡支行交通银行股份有限公

563899991013000019984 CNY 812691.61 募集资金专户

司嘉兴桐乡支行

上海浦东发展银行股 86040078801500000687 CNY 733842.35 募集资金专户

第6页共18页币开户银行银行账号募集资金余额备注种份有限公司嘉兴桐乡支行招商银行股份有限公

573900005110666 CNY 1057629.64 募集资金专户

司嘉兴桐乡支行中国进出口银行浙江

2080000100000861531 CNY 156024.31 募集资金专户

省分行中国民生银行股份有

632658779 CNY 320266.54 募集资金专户

限公司杭州分行华夏银行股份有限公

16354000000122583 CNY 612203.25 募集资金专户

司嘉兴桐乡支行中信银行股份有限公

8110801011602139399 CNY 1613497.72 募集资金专户

司嘉兴桐乡支行北京银行股份有限公200000410982000391085

CNY 6063795.86 募集资金专户司衢州分行46中国工商银行股份有

1209280029200238647 CNY 92630.00 募集资金专户

限公司衢州衢化支行交通银行股份有限公

338000600013000053701 CNY 454617.39 募集资金专户

司衢州分行

中国银行（香港）雅

100000900824047 USD 193901.48 募集资金专户

加达分行

渣打银行雅加达分行 30681557513 CNY 315353.97 募集资金专户

渣打银行雅加达分行 30681621335 IDR 432962.94 募集资金专户上海浦东发展银行股

份有限公司嘉兴桐乡 86040078801800000699 CNY 0.00 募集资金专户支行上海浦东发展银行股

份有限公司嘉兴桐乡 86040078814000000698 USD 0.00 募集资金专户支行中信银行股份有限公

8110814014602260016 USD 0.00 募集资金专户

司嘉兴桐乡支行中信银行股份有限公

8110801013102258961 CNY 0.00 募集资金专户

司嘉兴桐乡支行中国工商银行股份有

1203227329214682801 USD 0.00 募集资金专户

限公司温州龙湾支行中国工商银行股份有

1203227329200303590 CNY 6185517.44 募集资金专户

限公司温州龙湾支行

合计20929869.35

注：美元、印尼盾账户余额按2024年末汇率折算为人民币列示此外，使用闲置募集资金暂时补充流动资金57200.00万元，详见本报告附件1用闲置

第7页共18页募集资金暂时补充流动资金情况之说明。

2.2022年公开发行可转换公司债券募集资金

截至2024年12月31日，本公司有16个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元币开户银行银行账号募集资金余额备注种中国工商银行股份有

1204075029200179675 CNY 1839669.89 募集资金专户

限公司桐乡支行中国建设银行股份有

33050163722700001756 CNY 131691.67 募集资金专户

限公司桐乡支行中国银行股份有限公

353280692498 CNY 4067371.86 募集资金专户

司桐乡支行中国农业银行股份有

19370401040024566 CNY 458626.99 募集资金专户

限公司桐乡梧桐支行中国民生银行股份有

634445098 CNY 268305.51 募集资金专户

限公司嘉兴桐乡支行中信银行股份有限公

8110801013202379350 CNY 517530.78 募集资金专户

司嘉兴桐乡支行中信银行股份有限公

8113001014000211900 CNY 234410.96 募集资金专户

司南宁分行兴业银行股份有限公

552080100100148943 CNY 78439136.26 募集资金专户

司南宁凤岭支行中国银行股份有限公

367580724630 CNY 0.00 募集资金专户

司衢州市分行北京银行股份有限公200000410982000850285

CNY 14.19 募集资金专户司衢州分行16交通银行股份有限公

333505150013000863083 CNY 25847023.94 募集资金专户

司温州高新区支行

中国银行（香港）有

100000901457428 USD 1855405.26 募集资金专户

限公司雅加达分行

中国银行（香港）有

100000901457440 CNY 55616324.01 募集资金专户

限公司雅加达分行

中国银行（香港）有

100000901457406 IDR 1208674.04 募集资金专户

限公司雅加达分行

中国银行（香港）有

100000901457462 EUR 0.00 募集资金专户

限公司雅加达分行上海浦东发展银行股

63010078801200008218 CNY 4250270.64 募集资金专户

份有限公司南宁分行

合计174734456.00

注：美元、印尼盾、欧元账户余额按2024年末汇率折算为人民币列示

第8页共18页此外，使用闲置募集资金暂时补充流动资金74200.00万元，详见本报告附件2用闲置募集资金暂时补充流动资金情况之说明。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1.2021年非公开发行股票募集资金

募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.2022年公开发行可转换公司债券募集资金

募集资金使用情况对照表详见本报告附件2。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

1.2021年非公开发行股票募集资金

华友总部研究院建设项目的实施，系为应对公司不断增长的研发需求，为企业在未来的发展中始终保持技术领先奠定良好的基础，为实现企业的长期可持续发展提供技术保障，因此较难单独核算效益。

2.2022年公开发行可转换公司债券募集资金

不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表

1.2021年非公开发行股票募集资金

本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

2.2022年公开发行可转换公司债券募集资金

(1)变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件3。

(2)达到预计可使用状态的时间变更根据公司2024年4月18日六届十九次董事会决议，公司对“年产5万吨高镍型动力电池三元正极材料、10万吨三元前驱体材料一体化项目”达到预定可使用状态的日期进行延期。该项目原达到预定可使用状态的日期为2024年5月，延期后调整至2025年6月。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

第9页共18页衢州区于2022年不适

华友总部研究114.086-8月转固；桐乡否30000.0030000.0030000.0030114.08100.38不适用用（未否院建设项目[注3]区于2022年承诺）

7-12月转固

不适

补充流动资金否141800.00141800.00141800.00141800.00-100.00不适用不适用否用

合计－601800.00601800.00601800.005256.68539776.67-62023.33－－64671.97－－

未达到计划进度原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无

根据公司2021年4月15日五届十三次董事会决议，同意公司利用募集资金置换预先已投入募投项目自筹募集资金投资项目先期投入及置换情况资金31180.71万元。其中，年产4.5万吨镍金属量高冰镍项目置换24637.75万元，年产5万吨高镍型动力电池用三元前驱体材料项目置换5509.86万元，华友总部研究院建设项目置换1033.10万元。

根据2023年4月7日公司五届五十五次董事会决议，同意公司使用闲置募集资金不超过78000.00万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议批准之日起不超过12个月。截至2024年4月1日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金78000.00万元全部归还至募集资金专户。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

根据2024年4月3日公司六届十八次董事会决议，同意公司使用闲置募集资金不超过60000.00万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议批准之日起不超过12个月。截至2024年12月31日，公司尚有57200.00万元暂时补充流动资金未归还。

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

募集资金结余的金额及形成原因募集资金结余59292.99万元，主要系募集资金的节余及部分合同尾款和质保金尚未支付。

募集资金其他使用情况无

[注1]该项目产销量不及预期，故本年度实现的效益低于预计效益

第12页共18页[注2]该项目产销量下滑，故本年度实现的效益低于预计效益

[注3]累计投入金额大于调整后投资总额的差额114.08万元，系将募集资金专户产生的利息收入扣除手续费等的净额投入所致第13页共18页厂房已转固，年产5万吨高性能动产线于2022

55.20

力电池三元正极材否100000.00100000.00100000.00100055.20100.06年11月至7290.26[注3]否

[注2]料前驱体项目2023年5月分期转固不适用年产5万吨（镍金属厂房已转固，（尚未量）电池级硫酸镍项否114681.31114681.3172388.75101507.82-13173.4988.51产线尚处于生无否完成建目产调试阶段

设）不适用

粗制氢氧化镍钴原厂房已转固，（期末料制备高纯电镍建否56318.6956318.6920575.3420575.34-35743.3536.53产线于2024无否完成建设项目年12月转固

设）

补充流动资金否200000.00200000.00200000.00200000.00100.00不适用不适用不适用否

合计－760000.00760000.00760000.00114152.91666410.34-93589.66－－10939.08－－根据公司2024年4月18日六届十九次董事会决议，公司对“年产5万吨高镍型动力电池三元正极材料、

10万吨三元前驱体材料一体化项目”达到预定可使用状态的日期进行延期。该项目原达到预定可使用

状态的日期为2024年5月，延期后调整至2025年6月。为满足下游主流客户的需求、提升产品竞争力，未达到计划进度原因（分具体项目）

公司仍需对生产线进行匹配性调试和工艺优化完善，同时叠加锂电产业链市场环境变化等因素影响，公司根据自身产能规模、行业发展周期等因素对该募投项目进度适时调整，综合导致该项目预计达到可使用状态日期较原计划有所延后。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

第15页共18页根据公司2022年6月23日五届三十九次董事会决议，同意公司利用募集资金置换预先已投入募投项目

自筹资金55419.82万元。其中，年产5万吨高镍型动力电池三元正极材料、10万吨三元前驱体材料募集资金投资项目先期投入及置换情况

一体化项目置换20172.61万元，年产5万吨高性能动力电池三元正极材料前驱体项目置换35247.21万元。

根据公司2023年3月17日五届五十二次董事会决议，同意公司使用闲置募集资金不超过280000.00万元暂时补充公司流动资金，使用期限为董事会审议批准之日起不超过12个月。截至2024年3月14日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金280000.00万元全部归还至募集资金专户。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

根据公司2024年3月18日六届十七次董事会决议，同意公司使用闲置募集资金不超过150000.00万元暂时补充公司流动资金，使用期限为董事会审议批准之日起不超过12个月。截至2024年12月31日，公司尚有74200.00万元暂时补充流动资金未归还。

根据公司2024年11月25日六届二十四次董事会决议，同意公司使用闲置募集资金不超过40000.00对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况万元进行现金管理，使用期限为董事会审议批准之日起不超过12个月。截至2024年12月31日，公司尚未将募集资金用于现金管理。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

募集资金结余的金额及形成原因募集资金结余91673.45万元，系部分项目尚未完成建设，部分项目尾款未完全支付。

募集资金其他使用情况无

[注1]该项目包含硫酸镍子项和三元前驱体子项，硫酸镍子项部分产线达到预定可使用状态，三元前驱体子项产线尚处于生产调试阶段[注2]累计投入金额大于调整后投资总额的差额55.20万元，系将募集资金专户产生的利息收入扣除手续费等的净额投入所致[注3]该项目产销量下滑，故本年度实现的效益低于预计效益

第16页共18页合计－－171000.00171000.0092964.09122083.16－－－－

根据公司六届十一次董事会决议、2023年第三次临时股东大会和“华友转债”2023年第二次债券持

有人会议决议，为拓展印尼红土镍资源产业链布局，深度参与境外三元正极材料产业链供应，完善公司电池回收业务布局，加强公司锂电全产业链一体化布局，公司将“年产5万吨高镍型动力电池三元正极材料、10万吨三元前驱体材料一体化项目”中拟投入“三元正极材料子项”的募集资金投

向变更为“年产5万吨（镍金属量）电池级硫酸镍项目”、“年处理15000吨电池绿色高值化综合循环建设项目”和“年处理12000吨电池黑粉高值化绿色循环利用项目”，金额合计为人民币

171000.00万元。

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）

根据公司六届二十三次董事会决议、2024年第三次临时股东大会和“华友转债”2024年第一次债券

持有人会议决议，由于现有废旧电池数量无法满足当前已建及规划的电池回收利用产能需求，导致“年处理15000吨电池绿色高值化综合循环建设项目”和“年处理12000吨电池黑粉高值化绿色循环利用项目”面临原料供应不足的问题，以及由于技术快速发展导致项目建设进度不及预期，公司将“年处理15000吨电池绿色高值化综合循环建设项目”和“年处理12000吨电池黑粉高值化绿色循环利用项目”的募集资金投向变更为“粗制氢氧化镍钴原料制备高纯电镍建设项目”，金额合计为56318.69万元。

未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无