hngf股票代码：603809 股票简称：豪能

股份

成都豪能科技股份有限公司

Chengdu Haoneng Technology Co. Ltd.公开发行可转换公司债券募集说明书摘要（发行人住所：四川省成都经济技术开发区南二路288号）

保荐机构（主承销商）二零二二年十一月成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要声明

本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其摘要不存在任何

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证

募集说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。

证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

本募集说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读募集说明书全文，并以其作为投资决定的依据。

1-2-1成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

重大事项提示

投资者在评价本行本次发行的可转债时，应特别关注下列重大事项并仔细阅读募集说明书中有关风险因素的章节：

一、关于本次可转换公司债券发行符合发行条件的说明

根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《可转换公司债券管理办法》等法律、法规及规范性文件的有关规定，公司对本次申请公开发行可转换公司债券的资格和条件进行了认真审查，认为公司各项条件满足现行法律、法规和规范性文件中关于公开发行可转换公司债券的有关规定，具备公开发行可转换公司债券的条件。

二、关于本次发行的可转换公司债券的信用评级

本次可转换公司债券经中证鹏元资信评估股份有限公司评级，根据中证鹏元出具的信用评级报告，公司主体信用等级为 AA-，评级展望为稳定，本次公开发行的可转换公司债券信用等级为 AA-。

在本次可转债存续期间，中证鹏元将每年进行一次跟踪评级。如果由于外部经营环境、公司自身情况或评级标准变化等因素，导致可转债的信用评级降低，将会增大投资者的投资风险，对投资者的利益产生一定影响。

三、本次发行可转换公司债券不提供担保根据《上市公司证券发行管理办法》第二十条规定：“公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除外。”截至2021年12月31日，公司经审计的归属于上市公司股东的净资产为18.45亿元，符合不设担保的条件，故本次发行的可转换公司债券未设担保。

四、公司的股利分配政策

1-2-2成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

公司现行有效的《公司章程》已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2022年修订）》（证监会公告[2022]3号）等相关要求，对公司利润分配政策进行了完善。

公司现行有效的《公司章程》中有关利润分配政策具体内容如下：

（一）整体利润分配原则及方式

公司在制定利润分配政策和具体方案时，应当重视投资者的合理投资回报，并兼顾公司的长远利益和可持续发展，保持利润分配政策的连续性和稳定性。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式。公司在选择利润分配方式时，相对于股票股利等分配方式优先采用现金分红的方式。根据公司现金流状况、业务成长性、每股净资产规模等情况，公司可以采用发放股票股利方式进行利润分配。

（二）差异化的现金分红政策

在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上应在每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，且以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可分配利润的百分之二十；公司存在以前年度未弥补亏损的，以现金方式分配的利润应不少于弥补亏损后可分配利润的百分之二十；公司实施现

金分红政策时，可以同时派发股票股利。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现

金分红在本次利润分配中所占比例不低于百分之八十；

2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现

金分红在本次利润分配中所占比例不低于百分之四十；

1-2-3成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现

金分红在本次利润分配中所占比例不低于百分之二十；

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

（三）公司利润分配方案的决策程序和机制

1、公司每年利润分配预案由董事会结合《公司章程》的规定、盈利情况、资金供给和需求情况制定。独立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立明确的意见，董事会通过后提交股东大会审议。

独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，包括但不限于电话、传真和邮件沟通或邀请中小股东参会等方式，充分听取中小股东的意见和诉求。

2、公司因特殊情况而不进行现金分红时，公司应在董事会决议公告和年报

全文中披露未进行现金分红或现金分配低于规定比例的原因，以及公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项。

3、董事会审议利润分配相关政策时，须经全体董事过半数表决通过方可提

交股东大会审议；股东大会审议利润分配相关政策时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上表决通过。

4、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召

开后二个月内完成股利的派发事项。

存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

（四）公司利润分配政策的调整

如遇到战争、自然灾害等不可抗力，并对公司生产经营造成重大影响时，或公司自身经营状况发生重大变化时，公司可对利润分配政策进行调整，但调整后的利润分配政策不得违反相关法律、行政法规、部门规章和政策性文件的规定。

1-2-4成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要公司调整利润分配方案，应当按照前述“公司利润分配方案的决策程序和机制”相应程序决策。

（五）利润分配政策的披露

公司应当在年度报告中详细披露利润分配政策的制定及执行情况，说明是否符合《公司章程》的规定或者股东大会决议的要求；现金分红标准和比例是否明确和清晰；相关的决策程序和机制是否完备；独立董事是否尽职履责并发挥了应

有的作用；中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到充分保护等。如涉及利润分配政策进行调整或变更的，还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。

五、最近三年公司现金分红情况

单位：万元项目2021年度2020年度2019年度

合并报表中归属于上市公司股东的净利润19959.0017679.0712198.11

现金分红的数额（含税）6057.756490.454181.46现金分红占合并报表中归属于上市公司股东

30.35%36.71%34.28%

的净利润的比率

最近三年累计现金分红（含税）16729.66最近三年合并报表中归属于上市公司股东的

16612.06年均净利润最近三年累计现金分红占最近三年合并报表

100.71%

中归属于上市公司股东的年均净利润的比例

2019-2021年，公司实现的归属于上市公司股东的净利润在提取法定盈余公

积金及向公司股东分红后，每年剩余的未分配利润结转至下一年度，主要用于公司的日常生产经营。

六、本公司相关风险

1-2-5成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

本公司提请投资者仔细阅读募集说明书“风险因素”全文，并特别注意以下风险：

（一）行业及经营风险

1、行业需求波动风险

虽然目前来看汽车消费市场活跃，人民群众消费实力不断跃升，政策层面亦是支持汽车产业发展，尤其是新能源汽车相关领域，都对公司主营的汽车零部件产品形成较高的需求。但不排除后续下游市场需求可能受宏观经济以及其他外界因素影响，存在需求放缓甚至下滑的可能性，进而对公司盈利造成不利影响。

就航空零部件产业来看，目前国家已将航空装备列入战略性新兴产业的重点方向，军民融合发展成为国家战略，国防现代化建设亦为航空工业发展提供了广阔的市场空间。但如若未来国家对航空产业各项支持政策无法顺利实施或停止实施，导致下游市场需求下滑，则将不利于昊轶强航空业务的快速发展。

2、市场竞争加剧风险

近年来随着汽车工业以及消费市场逐步转移到中国，越来越多的竞争对手包括一些跨国汽车零部件公司加入行业竞争，依靠资本、技术、管理等优势，抢占国内市场份额；国内竞争对手通过上市融资、合资建厂等方式扩大产能，未来行业竞争可能进一步加剧。与国际先进龙头企业相比，公司在资本规模等方面还存在一定的差距。同时，受限于资金、场地、人才、发展时间等因素，公司在加快技术改造、提升工艺装备水平以及开拓高端产品市场的力度和速度等方面尚有提升空间。

3、芯片短缺风险近年来，由于笔记本电脑、游戏机、电视等用于居家办公和娱乐的电子产品需求快速上升，使得全球芯片供应短时间内难以跟上需求的变化，导致2021年一度因为芯片短缺影响整车产销，进而影响汽车零部件加工制造企业的生产销售。

后续如果芯片厂商再次因为产能供应不足或生产计划调整等，无法保障汽车行业

1-2-6成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

芯片的供应，则仍将有可能限制全球汽车产销量的增长，从而可能对公司当期生产经营产生不利影响。

4、国际冲突加剧风险

当前国际形势复杂、贸易保护主义抬头、贸易摩擦频发、中东国家博弈紧张

局势加剧以及俄乌冲突爆发等，都有可能通过产业链层层传导并最终影响公司产品生产、销售和经营业绩。

同时，公司存在一定的境外销售。2019年、2020年、2021年及2022年1-6月，公司境外销售金额分别为8585.63万元、11846.08万元、14375.80万元及

7377.85万元，占主营业务收入的比例分别为9.37%、10.28%、10.12%及10.56%。

虽然目前公司主要产品境外销售国家或地区未出台针对公司产品的贸易壁垒或

发生贸易摩擦，但若未来相关国家进口政策发生重大不利变化或国际形势出现重大紧张局面，或我国与这些国家或地区之间发生重大贸易摩擦或争端，将可能对公司出口业务造成不利影响，进而影响公司经营业绩。

5、产品相关风险

（1）部分主营产品市场替代风险公司主要从事汽车零部件以及航空航天零部件产品的高端精密制造。就汽车零部件领域而言，公司部分主营产品汽车同步器系统产品主要应用于 MT、AMT和 DCT 变速器，如果 AT、CVT 市场份额提升将对公司业务规模的扩张造成不利影响。同时，新能源汽车行业的发展虽然利好公司差速器产品的业务提升，但同时也会对传统燃油车产生一定的替代效应，虽然燃油车体量目前仍处于绝对优势，但也不排除未来新能源汽车超预期发展，对传统燃油车的替代加速，进而对公司主要应用于传统燃油车的同步器系统产品销售造成不利影响。

（2）产品价格下降风险

汽车零部件产品价格与配套车型销售价格密切相关。一般情况下，新车型销售价格较高，以后随着销售规模扩大和竞争车型的更新换代，销售价格将呈下降趋势。由于整车厂商处于汽车产业链顶端，对汽车零部件供应商具有较强的议价

1-2-7成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要能力，因此会将降价部分传导至上游零部件供应商，导致与其配套的汽车零部件价格也需逐年下降。随着公司经营规模不断扩大，市场竞争不断加剧，客户对公司产品降价幅度的要求进一步提高等因素影响，可能会对公司盈利产生不利影响。

6、原材料价格波动风险

公司汽车零部件制造领域主要采购的原材料为外购坯件、铜块、电解铜、钢材、生铁等。若因国际关系紧张、冲突爆发以及供需不平衡等因素，导致公司生产用材料价格发生大幅波动，将增加公司控制成本的难度，进而可能对公司盈利能力造成不利影响。

7、疫情风险

受新冠肺炎疫情影响，国内外采取阶段性封闭隔离措施，人员及物流阶段性停滞，市场需求延缓。从行业发展态势看，国际疫情的不确定性依然存在，海外市场需求还未恢复，出口依赖型企业仍没有摆脱困境，这将影响一部分消费需求；

同时，在各地促进消费政策陆续到期以后，市场需求可能也会因透支而有所下降。

截至目前，虽然各国政府已采取一系列措施控制新冠肺炎疫情发展、降低疫情对经济的影响，但由于新冠肺炎最终发展的范围、最终结束的时间尚无法预测，因此对宏观经济及国际贸易最终的影响尚无法准确预计。如果新冠肺炎疫情无法得到有效控制，将可能对公司整体经营业绩产生不利影响。

（二）本次发行相关的风险

1、募集资金投资项目实施不达预期风险

本次募投项目的产品主要为差速器总成系统相关产品，需要公司进行进一步的市场拓展。虽然公司对本次募集资金投资项目进行了审慎的可行性论证，并对市场开拓采取了营销管理、人才建设和市场拓展等一系列措施，且已经拓展了一定的意向客户，但如果市场需求、市场竞争状况、行业发展形势等方面出现不利变化，则可能会带来募投项目产品市场不达预期的风险。

1-2-8成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要同时，由于可行性分析是基于当前市场环境等因素做出的，在募集资金投资项目实施过程中，公司面临着产业政策变化、市场环境变化、行业技术变化、客户需求变化等诸多不确定性因素。如果项目建成运营后出现非预期的不利因素或公司不能有效开拓新市场，产能建设完成后可能存在一定的产品销售风险，从而导致募集资金投资项目可能无法实现预期效益。

2、募集资金投资项目产能消化风险

本次募投项目实施后，公司将搭建较为完整的差速器相关产品生产能力，产品品类得以进一步丰富，客户范围得以有效拓展，满足公司业务发展规划，对公司业务的持续发展具有重要意义。尽管公司前期已对本次募投项目进行了较为充分的市场调研及可行性论证，具有较强的可操作性，但如果本次募投项目实施后公司市场开拓不力或市场需求不达预期、市场竞争加剧等，则可能导致公司本次募投项目新增产能不能完全消化的情况，并可能导致本次募投项目无法实现预计效益，对公司的生产经营产生不利影响。

1-2-9成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

目录

声明....................................................1

重大事项提示................................................2

一、关于本次可转换公司债券发行符合发行条件的说明..............................2

二、关于本次发行的可转换公司债券的信用评级.................................2

三、本次发行可转换公司债券不提供担保....................................2

四、公司的股利分配政策...........................................2

（一）整体利润分配原则及方式........................................3

（二）差异化的现金分红政策.........................................3

（三）公司利润分配方案的决策程序和机制...................................4

（四）公司利润分配政策的调整........................................4

（五）利润分配政策的披露..........................................5

五、最近三年公司现金分红情况........................................5

六、本公司相关风险.............................................5

（一）行业及经营风险............................................6

（二）本次发行相关的风险..........................................8

第一节释义................................................14

第二节本次发行概况............................................17

一、发行人基本情况............................................17

二、本次发行概况.............................................17

（一）核准情况..............................................17

（二）本次发行基本条款..........................................18

（三）募集资金专项存储账户........................................27

（四）债券评级及担保情况.........................................27

1-2-10成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

（五）债券持有人会议相关事项.......................................27

（六）受托管理人.............................................30

（七）承销方式及承销期..........................................30

（八）发行费用..............................................31

（九）本次发行时间安排..........................................31

（十）本次发行股份的上市流通.......................................32

三、本次发行的相关机构..........................................32

（一）发行人：成都豪能科技股份有限公司..................................32

（二）保荐机构（主承销商）：招商证券股份有限公司........................32

（三）发行人律师事务所：广东信达律师事务所................................32

（四）审计机构：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）..............33

（五）资信评级机构：中证鹏元资信评估股份有限公司......................33

（六）申请上市的证券交易所：上海证券交易所................................33

（七）登记结算机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司..33

（八）保荐机构（主承销商）收款银行：招商银行深圳分行深纺大厦支

行....................................................33

第三节发行人基本情况...........................................34

一、发行人股本结构............................................34

二、发行人前十大股东持股情况.......................................34

第四节财务会计信息............................................36

一、公司财务报表及审计情况........................................36

（一）最近三年一期合并财务报表......................................36

（二）母公司会计报表...........................................57

二、重要财务数据和指标..........................................73

（一）最近三年一期的主要财务指标.....................................73

（二）报告期加权平均净资产收益率和每股收益................................73

1-2-11成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

（三）非经常性损益............................................75

第五节管理层讨论与分析..........................................76

一、财务状况分析.............................................76

（一）资产状况分析............................................76

（二）负债状况分析............................................99

（三）所有者权益状况分析........................................106

二、盈利状况分析............................................107

（一）营业收入分析...........................................108

（二）营业成本分析...........................................109

（三）毛利及毛利率分析.........................................110

（四）期间费用分析...........................................114

（五）其他收益分析...........................................117

（六）投资收益分析...........................................118

（七）资产减值损失和信用减值损失....................................118

（八）营业外收支............................................119

（九）所得税费用............................................119

（十）利润情况分析...........................................120

三、现金流量分析............................................120

（一）经营活动产生的现金流量情况分析..................................121

（二）投资活动产生的现金流量情况分析..................................122

（三）筹资活动产生的现金流量情况分析..................................123

四、资本性支出分析...........................................123

（一）重大资本性支出情况........................................124

（二）未来可预见的重大资本性支出情况..................................124

五、偿债能力分析............................................124

（一）流动比率和速动比率........................................125

1-2-12成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

（二）资产负债率............................................125

（三）利息保障倍数...........................................125

（四）同行业上市公司比较........................................125

六、营运能力分析............................................127

七、纳税情况..............................................128

（一）主营税种及税率..........................................128

（二）税收优惠.............................................129

八、或有事项和重大期后事项说明.....................................130

（一）重大诉讼、仲裁及其他或有事项...................................130

（二）重大期后事项...........................................130

（三）重大担保情况...........................................130

第六节本次募集资金运用.........................................131

一、募集资金使用计划概况........................................131

二、本次募集资金投资项目的可行性与必要性分析..............................131

（一）汽车差速器总成生产基地建设项目一期工程............................131

（二）补充流动资金项目.........................................136

三、本次发行对公司经营管理和财务状况的影响...............................137

（一）本次发行对公司经营管理的影响...................................137

（二）本次发行对公司财务状况的影响...................................137

四、可行性结论.............................................138

第七节备查文件.............................................139

一、备查文件..............................................139

二、备查文件查阅网址、地点、时间....................................139

（一）发行人：成都豪能科技股份有限公司.................................139

（二）保荐机构（主承销商）：招商证券股份有限公司......................139

1-2-13成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

第一节释义

本募集说明书摘要中，除非另有说明，下列简称和术语具有如下含义：

发行人、公司、豪指成都豪能科技股份有限公司能股份控股股东指向朝东先生

共同实际控制人指向朝东先生、向星星女士、向朝明先生长江机械指泸州长江机械有限公司重庆豪能指重庆豪能兴富同步器有限公司泸州豪能指泸州豪能传动技术有限公司

豪能贺尔碧格指豪能贺尔碧格传动技术（上海）有限公司昊轶强指成都昊轶强航空设备制造有限公司青竹机械指重庆青竹机械制造有限公司恒翼升指成都恒翼升航空科技有限公司兴富吉指重庆兴富吉实业有限公司豪能空天指成都豪能空天科技有限公司航天神坤指四川航天神坤科技有限公司精锻科技指江苏太平洋精锻科技股份有限公司双环传动指浙江双环传动机械股份有限公司贝斯特指无锡贝斯特精机股份有限公司中马传动指浙江中马传动股份有限公司泉峰汽车指南京泉峰汽车精密技术股份有限公司万里扬指浙江万里扬股份有限公司股东大会指成都豪能科技股份有限公司股东大会董事会指成都豪能科技股份有限公司董事会监事会指成都豪能科技股份有限公司监事会

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《管理办法》指《上市公司证券发行管理办法》

1-2-14成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

预案指成都豪能科技股份有限公司公开发行可转换公司债券预案本次发行指成都豪能科技股份有限公司公开发行可转换公司债券

A 股 指 人民币普通股

元、万元指人民币元、人民币万元中国证监会指中国证券监督管理委员会

保荐机构、招商指招商证券股份有限公司证券

发行人会计师、

指信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）信永中和

发行人律师、信指广东信达律师事务所达律所

评级机构、中证指中证鹏元资信评估股份有限公司鹏元

元、万元指人民币元、人民币万元

由变速传动机构和操纵机构组成，用来传递发动机的输出动力，能汽车变速器指变换齿轮的组合以应付速度和扭矩的不同需求的装置汽车同步器指汽车在换挡过程中使相互接合的齿轮实现同步的装置汽车关键部件总成变速器的重要零件。同步器齿环是决定同步器能同步器齿环/同步否顺利实现同步啮合、延长同步器使用寿命的关键因素，可保证换指

环挡时齿轮的啮合不受冲击，消除了换挡噪声，延续了齿轮的寿命，使得换挡过程更轻便、更快捷

铜环/铜质同步器指以铜合金为主要原材料的同步器齿环齿环

钢环/钢质同步器指以结构钢为主要原材料的同步器齿环齿环

差速器属于车辆行驶构成中非常重要的部件，汽车差速器是使左、右（或前、后）驱动轮实现以不同转速转动的机构。主要由左右半差速器指轴齿轮、两个行星齿轮及差速器壳组成。功用是当汽车转弯行驶或在不平路面上行驶时，使左右车轮以不同转速滚动，即保证两侧驱动车轮作纯滚动运动

MT 是 Manual Transmission 的缩写，机械式变速器，即必须用手MT 指

拨动变速杆（俗称“挡把”）进行变速的变速器

1-2-15成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

AMT 是 Automated Mechanical Transmission 的缩写，即电子控制AMT 指 机械式自动变速器，又称电控机械自动变速器，或自动离合变速器

Dual Clutch Transmission 的缩写，双离合系统变速器，除了拥有DCT 指 手动变速器的灵活性及自动变速器的舒适性外，还能提供无间断的动力输出

Automatic Transmission 的缩写，利用液力传动、行星齿轮机构进AT 指行变速的自动变速器

Continuously Variable Transmission 的缩写，无级变速器，指在变CVT 指 速系统中不使用齿轮，提供平稳和无级的速比转换的变速系统，同时具有重量轻、体积小、零件少的特点

国际汽车行业的技术规范，是国际标准化组织（ISO）公布的一项ISO/TS指行业性的质量体系要求，全名是“质量管理体系-汽车行业生产件与

16949:2009相关服务件的组织实施 ISO9001：2008 的特殊要求”

注：本募集说明书摘要中部分合计数与各加数直接相加汇总之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。

1-2-16成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

第二节本次发行概况

一、发行人基本情况公司名称成都豪能科技股份有限公司

公司英文名称 Chengdu Haoneng Technology Co. Ltd.设立日期2006年9月25日股票上市地上海证券交易所股票代码603809股票简称豪能股份

注册资本39375.3724万元（截至本募集说明书摘要签署之日）法定代表人张勇注册地址四川省成都经济技术开发区南二路288号邮政编码610100

联系电话028-86216886

传真028-86216888

电子邮件 bgs@cdhntech.com

公司网站 www.cdhntech.com

生产、销售：汽车及摩托车零部件；机械设备及零部件；五金交电制品，塑料制品；汽车（不含小轿车）及摩托车销售；销售：有色经营范围金属材料（不含稀贵金属）、建材（不含油漆）；货物及技术进出口

（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营，国家有专项规定的除外）。

二、本次发行概况

（一）核准情况本次发行已经公司于2022年4月18日召开的第五届董事会第九次会议及于2022年5月9日召开的2021年年度股东大会审议通过。

本次发行申请已于2022年9月13日通过中国证监会发行审核委员会审核，并于2022年11月1日获得中国证监会“证监许可〔2022〕2636号”文核准。

1-2-17成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

（二）本次发行基本条款

1、发行证券的种类

本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券。该可转换公司债券及未来转换的 A 股股票将在上海证券交易所上市。

2、发行规模

本次发行可转换公司债券拟募集资金总规模为人民币5亿元，且发行完成后公司累计债券余额占公司最近一期末净资产额的比例不超过40%，具体发行规模由公司股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定。

3、票面金额和发行价格

本次发行可转换公司债券每张面值为100元，按面值发行。

4、债券期限

本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年，即自2022年11月

25日至2028年11月24日（如遇节假日，向后顺延）。

5、债券利率

本次发行的可转换公司债券票面利率如下：第一年0.30%、第二年0.40%、

第三年0.80%、第四年1.50%、第五年2.00%、第六年2.50%。

6、还本付息的期限和方式

本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和支付最后一年利息。

（1）年利息计算年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。

年利息的计算公式为：I=B×i

I：指年利息额；

1-2-18成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；

i：可转换公司债券的当年票面利率。

（2）付息方式

*本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发行首日。

*付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

*付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

*可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。

7、转股期限

本次可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日2022年12月1日满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止，即2023年6月1日至2028年11月24日。（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。

8、转股价格的确定及其调整

（1）初始转股价格的确定

本次发行的可转换公司债券的初始转股价格为12.78元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司股票交易均价，具体初始转股价格

1-2-19成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要由股东大会授权公司董事会在发行前根据市场和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。

前二十个交易日公司股票交易均价＝前二十个交易日公司股票交易总额/该

二十个交易日公司股票交易总量；前一交易日公司股票交易均价＝前一交易日公

司股票交易额/该日公司股票交易量。

（2）转股价格的调整方式及计算公式在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派送现金股利等情况使公司股份发生变化时，将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：

派送股票股利或转增股本：P1= P0/（1+n）；

增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；

上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；

派送现金股利：P1= P0－D；

上述三项同时进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）。

其中：P0 为调整前转股价，n 为派送股票股利或转增股本率，k 为增发新股或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现金股利，P1 为调整后转股价。

当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，并在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登董事会决议公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）；当转股价格调整日

为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。

当公司可能发生股份回购或注销（因员工持股计划、股权激励或公司为维护公司价值及股东权益所必须回购股份导致的回购或注销除外）、合并、分立或任

何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发

1-2-20成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

行的可转换公司债券持有人的债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。

9、转股价格向下修正条款

（1）修正权限与修正幅度

在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。

上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于前述的股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价。

若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。

（2）修正程序

如公司决定向下修正转股价格时，公司将在中国证监会指定的信息披露报刊及互联网网站上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度和股权登记日及暂停转股期间（如需）。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日），开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。

10、转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法

本次可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：

Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。

1-2-21成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

其中：V 指可转换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额；

P 指申请转股当日有效的转股价格。

可转换公司债券持有人申请转换成的股份须是整数股。本次可转换公司债券持有人经申请转股后，对所剩可转换公司债券不足转换为一股股票的余额，公司将按照上海证券交易所等部门的有关规定，在可转换公司债券持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该可转换公司债券余额及该余额对应的当期应计利息（当期应计利息的计算方式参见第十一条赎回条款的相关内容）。

11、赎回条款

（1）到期赎回条款

在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将赎回未转股的可转换公司债券，具体赎回价格由股东大会授权董事会根据发行时市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。

（2）有条件赎回条款

转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券：

*在转股期内，如果公司股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%；

*当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足3000万元时。

当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365

IA：指当期应计利息；

B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金额；

i：指可转换公司债券当年票面利率；

t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。

1-2-22成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。

12、回售条款

（1）有条件回售条款

在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的60%时，可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按面值加上当期应计利息（当期应计利息的计算方式参见第十一条赎回条款的相关内容）的价格回售给公司。若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况

而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。

最后两个计息年度可转换公司债券持有人在每年回售条件首次满足后可按

上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。

（2）附加回售条款若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在

募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，且该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次回售的权利。可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息（当期应计利息的计算方式参见第十一条赎回条款的相关内容）的价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。

1-2-23成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

13、转股后的股利分配

因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在股利分配股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转换公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。

14、发行对象

（1）向发行人原股东优先配售：发行公告公布的股权登记日（2022年11月24 日，T-1 日）收市后中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的发行人所有股东。

（2）网上发行：中华人民共和国境内持有上交所证券账户的社会公众投资者，包括：自然人、法人、证券投资基金以及符合法律法规规定的其他投资者（法律法规禁止购买者除外）。

（3）本次发行的保荐机构（主承销商）的自营账户不得参与网上申购。

15、发行方式

本次发行的可转债将向发行人在股权登记日（2022 年 11 月 24 日，T-1 日）收市后中国结算上海分公司登记在册的原股东优先配售，原股东优先配售后余额（含原股东放弃优先配售部分）通过上交所交易系统网上向社会公众投资者发行，认购金额不足50000万元的部分由保荐机构（主承销商）包销。

（1）向发行人原股东优先配售原股东可优先配售的豪能转债数量为其在股权登记日（2022年11月24日，T-1 日）收市后登记在册的持有豪能股份的股份数量按每股配售 1.269 元面值可

转债的比例计算可配售可转债金额，再按1000元/手的比例转换为手数，每1手

（10张）为一个申购单位，即每股配售0.001269手可转债。

原股东优先配售不足1手部分按照精确算法原则取整，即先按照配售比例和每个账户股数计算出可认购数量的整数部分，对于计算出不足1手的部分（尾数保留三位小数），将所有账户按照尾数从大到小的顺序进位（尾数相同则随机排序），直至每个账户获得的可认购转债加总与原股东可配售总量一致。

1-2-24成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

发行人现有总股本39375.3724万股，按本次发行优先配售比例计算，原股东可优先配售的可转债上限总额为50万手。

原股东的优先配售通过上交所交易系统进行，配售简称为“豪能配债”，配售代码为“753809”。

原股东所持有的发行人股票如托管在两个或者两个以上的证券营业部，则以托管在各营业部的股票分别计算可认购的手数，且必须依照上交所相关业务规则在对应证券营业部进行配售认购。

原股东除可参加优先配售外，还可参加优先配售后余额的申购。原股东参与网上优先配售的部分，应当在 T 日申购时缴付足额资金。原股东参与网上优先配售后余额的网上申购部分无需缴付申购资金。

（2）网上发行社会公众投资者通过上交所交易系统参加网上发行。网上发行申购简称为“豪能发债”，申购代码为“754809”。每个账户最低申购数量为1手（10张，

1000元），每1手为一个申购单位，超过1手的必须是1手的整数倍，每个账户

申购数量上限是1000手（1万张，100万元），如超过该申购上限，则该笔申购无效。申购时，投资者无需缴付申购资金。

投资者参与可转债网上申购只能使用一个证券账户。同一投资者使用多个证券账户参与同一只可转债申购的，或投资者使用同一证券账户多次参与同一只可转债申购的，以该投资者的第一笔申购为有效申购，其余申购均为无效申购。

确认多个证券账户为同一投资者持有的原则为证券账户注册资料中的“账户持有人名称”、“有效身份证明文件号码”均相同。一经申报，不得撤单。

（3）相关承诺

公司持股5%以上股东及董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员将根据

本次可转债发行时的市场情况、资金安排及《证券法》等相关规定视情况参与本

次可转债的发行认购，并承诺：

1-2-25成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要“（1）本人将根据豪能股份本次可转债发行时的市场情况、资金安排及《证券法》等相关规定决定是否参与豪能股份本次可转债的发行认购；

（2）若本人的一致行动人或本人控制的其他主体/本人及本人关系密切的家

庭成员（指配偶、父母、子女）在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前

六个月存在减持豪能股份股票情形的，本人及本人的一致行动人或本人控制的其他主体/本人及本人关系密切的家庭成员将不参与本次可转债的认购；

（3）若本人的一致行动人或本人控制的其他主体/本人及本人关系密切的家

庭成员在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月不存在减持豪能股

份股票情形的，本人及本人的一致行动人或本人控制的其他主体/本人及本人关系密切的家庭成员将根据本次可转债发行时的市场情况、资金安排及《证券法》

等相关规定决定是否参与本次可转债的认购。若认购成功，本人及本人的一致行动人或本人控制的其他主体/本人及本人关系密切的家庭成员承诺将严格遵守

《证券法》等法律法规关于股票及可转债交易的规定，自本人及本人的一致行动人或本人控制的其他主体/本人及本人关系密切的家庭成员认购本次可转债之日起至本次可转债发行完成后六个月内不减持豪能股份股票及认购的本次可转债；

（4）若本人及本人的一致行动人或本人控制的其他主体/本人及本人关系密

切的家庭成员未能履行上述关于本次可转债认购及减持事项的承诺，由此所得的收益归豪能股份所有，并依法承担由此产生的法律责任。”公司独立董事承诺不参与公司本次可转债的认购，具体承诺如下：

“本人承诺本人及配偶、父母、子女不参与认购本次可转换公司债券。本人自愿作出上述承诺，并自愿接受本承诺函的约束。若本人及配偶、父母、子女违反上述承诺导致发生《证券法》第四十四条规定的短线交易情形的，由此所得的收益全部归豪能股份所有，并依法承担由此产生的法律责任。若由此给豪能股份和其他投资者造成损失的，本人将依法承担赔偿责任。”

16、本次募集资金用途

本次发行的募集资金总额为人民币50000.00万元。本次募集投资项目的基本情况如下：

1-2-26成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

单位：万元序号项目名称项目总投资额拟投入募集资金额

1汽车差速器总成生产基地建设项目一期工程105798.8235000.00

2补充流动资金15000.0015000.00

合计120798.8250000.00

本次募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关规定的程序予以置换。

若实际募集资金数额（扣除发行费用后）少于上述项目拟投入募集资金额，公司将根据实际募集资金数额，调整并最终决定募集资金的具体投资额，募集资金不足部分由公司根据实际需要通过其他方式解决。

17、本次发行方案的有效期

公司本次公开发行可转换公司债券方案的有效期为十二个月，自本次发行方案经股东大会审议通过之日起计算。

（三）募集资金专项存储账户

公司已经制定《募集资金管理办法》。本次发行的募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户中。

（四）债券评级及担保情况

本次可转换公司债券经中证鹏元评级，根据中证鹏元出具的信用评级报告，公司主体信用等级为 AA-，评级展望为稳定，本次公开发行的可转换公司债券信用等级为 AA-。在本次可转债存续期间，中证鹏元将每年进行一次跟踪评级。

本次发行可转换公司债券不提供担保。

（五）债券持有人会议相关事项

根据公司制定的《可转换公司债券持有人会议规则》，债券持有人会议的权利、程序和决议生效条件等主要如下：

1、可转换公司债券持有人的权利

1-2-27成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

（1）根据募集说明书约定条件将所持有的可转换公司债券转为公司 A 股股票；

（2）根据募集说明书约定的条件行使回售权；

（3）依照法律、行政法规及《公司章程》的规定转让、赠与或质押其所持有的本次可转债；

（4）依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息；

（5）按照募集说明书约定的期限和方式要求公司偿付本次可转债本息；

（6）依照法律、行政法规等相关规定以及本规则参与或委托代理人参与债券持有人会议并行使表决权；

（7）法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为公司债权人的其他权利。

2、可转换公司债券持有人的义务

（1）遵守公司发行可转换公司债券条款的相关规定；

（2）依其所认购的可转换公司债券数额缴纳认购资金；

（3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；

（4）除法律、法规规定及募集说明书约定之外，不得要求公司提前偿付可转换公司债券的本金和利息；

（5）法律、行政法规及《公司章程》规定应当由可转换公司债券持有人承担的其他义务。

3、债券持有人会议的召开情形

在本次可转换公司债券存续期间内，当出现以下情形之一时，应当召集债券持有人会议：

（1）公司拟变更募集说明书的约定；

（2）公司未能按期支付本次可转债本息；

1-2-28成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

（3）公司减资（因股权激励、员工持股计划事项或维护公司价值及股东权益所必须回购股份导致的减资除外）、合并等可能导致偿债能力发生重大不利变化，需要决定或者授权采取相应措施；

（4）公司分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序；

（5）担保人（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保障措施发生重大变化；

（6）拟修改本次可转债债券持有人会议规则；

（7）拟变更债券受托管理人或债券受托管理协议的主要内容；

（8）公司管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性；

（9）公司提出债务重组方案的；

（10）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；

（11）根据法律、法规、中国证监会、上海证券交易所及债券持有人会议规

则的规定，应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。

下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议：

（1）公司董事会提议；

（2）受托管理人提议；

（3）单独或合计持有公司本次未偿还债券面值总额10%以上（含10%）的债券持有人书面提议；

（4）法律、法规、中国证监会、上海证券交易所规定的其他机构或人士。

4、债券持有人会议的权限范围

（1）当公司提出变更募集说明书约定的方案时，对是否同意公司的建议作出决议，但债券持有人会议不得作出决议同意公司不支付本次可转债本息、变更本次可转债利率和期限、取消募集说明书中的赎回或回售条款等；

（2）当公司未能按期支付本次可转债本息时，对是否同意相关解决方案作

1-2-29成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要出决议，对是否通过诉讼等程序强制公司和担保人（如有）偿还本次可转债本息作出决议，对是否参与公司的整顿、和解、重组或者破产的法律程序作出决议；

（3）当公司减资（因员工持股计划、股权激励或公司为维护公司价值及股东权益所必须回购股份导致的减资除外）、合并、分立、被托管、歇业、解散或

申请破产时，对是否接受公司提出的建议，以及行使债券持有人依法享有的权利方案作出决议；

（4）当担保人（如有）或担保物（如有）发生重大不利变化时，对行使债券持有人依法享有权利的方案作出决议；

（5）当发生对债券持有人权益有重大影响的事项时，对行使债券持有人依法享有权利的方案作出决议；

（6）拟变更债券受托管理人或债券受托管理协议的主要内容；

（7）在法律规定许可的范围内对本规则的修改作出决议；

（8）法律、法规、规章和规范性文件规定应当由债券持有人会议作出决议的其他情形。

5、关于决策权限

除《可转换公司债券持有人会议规则》另有规定外，债券持有人会议作出的决议，须经出席会议（包括现场、通讯等方式参加会议）且持有有表决权的、本次未偿还债券面值总额二分之一以上债券持有人（或债券持有人代理人）同意方为有效。

（六）受托管理人

公司聘请本次公开发行可转换公司债券主承销商为受托管理人，并将与受托管理人就受托管理相关事宜签订受托管理协议。

投资者认购或持有本期公司债券视作同意债券受托管理协议、债券持有人会

议规则及债券募集说明书中其他有关发行人、债券持有人权利义务的相关约定。

（七）承销方式及承销期

1-2-30成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

本次发行由保荐机构（主承销商）以余额包销方式承销。

承销期的起止时间：自2022年11月23日至2022年12月1日止。

（八）发行费用

本次发行费用估算如下：

发行费用金额（万元）

承销及保荐费用565.00

律师费用66.04

与本次发行相关的审计费用61.32

资信评级费用23.58

信息披露及发行手续费用38.23

合计754.17

上述费用均为不含税价，最终将根据本次发行实际情况确定。

（九）本次发行时间安排日期交易日发行安排

刊登《募集说明书》及其摘要、《发行公告》、

2022 年 11 月 23 日星期三 T-2 日

《网上路演公告》

2022 年 11 月 24 日星期四 T-1 日 网上路演；原股东优先配售股权登记日

刊登《可转债发行提示性公告》；原股东优先

2022 年 11 月 25 日星期五 T 日 配售（缴付足额资金）；网上申购（无需缴付申购资金）；确定网上申购中签率

刊登《网上中签率及优先配售结果公告》；根

2022 年 11 月 28 日星期一 T+1 日

据中签率进行网上申购的摇号抽签

刊登《网上中签结果公告》；网上投资者根据

2022 年 11 月 29 日星期二 T+2 日

中签号码确认认购数量并缴纳认购款

保荐机构（主承销商）根据网上资金到账情况

2022 年 11 月 30 日星期三 T+3 日

确定最终配售结果和包销金额

2022 年 12 月 1 日星期四 T+4 日 刊登《可转换公司债券发行结果公告》

上述日期为交易日，如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突发事件影响发行，保荐机构（主承销商）将及时公告，修改发行日程。

1-2-31成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

（十）本次发行股份的上市流通

本次发行结束后，公司将尽快向上海证券交易所申请本次发行的可转债上市交易，具体上市时间将另行公告。

三、本次发行的相关机构

（一）发行人：成都豪能科技股份有限公司

法定代表人：张勇

经办人员：侯凡

办公地址：四川省成都经济技术开发区南二路288号

邮编：610100

电话：028-86216886

传真：028-86216888

（二）保荐机构（主承销商）：招商证券股份有限公司

法定代表人：霍达

办公地址：深圳市福田区福田街道福华一路111号

保荐代表人：李莎、王辉政

项目协办人：马君奕

项目组其他成员：刘海燕

电话：0755-82943666

传真：0755-82943121

（三）发行人律师事务所：广东信达律师事务所

事务所负责人：林晓春

经办律师：麻云燕、梁晓华

办公地址：深圳市福田区益田路6001号太平金融大厦11、12楼

电话：0755-88265288

传真：0755-88265537

1-2-32成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

（四）审计机构：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

负责人：谭小青

经办会计师：谢芳、范大洋、何勇

办公地址： 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层

电话：010-65542288

传真：010-65547190

（五）资信评级机构：中证鹏元资信评估股份有限公司

负责人：张剑文

经办评级人员：龚程晨、陈俊松

办公地址：深圳市福田区深南大道7008号阳光高尔夫大厦3楼

电话：0755-82872394

传真：0755-82872090

（六）申请上市的证券交易所：上海证券交易所

办公地址：上海市浦东南路528号证券大厦

电话：021-68808888

传真：021-68804868

（七）登记结算机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

办公地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路188号

电话：021-58708888

传真：021-58899400

（八）保荐机构（主承销商）收款银行：招商银行深圳分行深纺大厦支行

账户名称：招商证券股份有限公司

账号：819589051810001

1-2-33成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

第三节发行人基本情况

一、发行人股本结构

截至2022年6月30日，公司总股本为39375.3724万股，公司股本结构如下：

股份类型股份数量（万股）股份比例（%）

总股本39375.3724100.00

其中：非限售流通股38580.942497.98

限售流通股794.43002.02

二、发行人前十大股东持股情况

截至2022年6月30日，公司前十名股东持股情况如下：

序号股东姓名或名称股东性质持股比例（%）持股总数（万股）

1向朝东境内自然人18.127134.4000

2徐应超境内自然人6.892711.0720

3向星星境内自然人6.752657.5640

4杜庭强境内自然人4.761874.0438

5向朝明境内自然人3.621426.8800

6张勇境内自然人2.871131.9162

7杨燕境内自然人2.871130.9662

中国对外经济贸易信托

有限公司－外贸信托－

8其他1.89745.3745

高毅晓峰鸿远集合资金信托计划

9贾登海境内自然人1.81713.4400

上海高毅资产管理合伙

10企业（有限合伙）－高毅其他1.63641.5586

晓峰2号致信基金

合计-51.2120167.2153

1-2-34成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

注：发行人股东向朝东与徐应超为舅甥关系、向朝东与向星星为父女关系、向朝东与杜庭强为舅甥关

系、向朝东与向朝明为兄弟关系。

1-2-35成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

第四节财务会计信息

一、公司财务报表及审计情况

发行人2019年度、2020年度和2021年度财务报表经信永中和会计师事务所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 审 计 ， 并 分 别 出 具 XYZH/2020CDA40089 号 、XYZH/2021CDAA40046 号、XYZH/2022CDAA10047 号《审计报告》，审计报告意见类型均为标准无保留意见。本募集说明书摘要中关于公司2019年度、2020年度、2021年度的财务数据均摘引自上述经审计的财务报告。

本募集说明书引用的2022年1-6月财务报表数据未经审计，摘引自公司于

2022年8月30日披露的2022年半年度报告。

（一）最近三年一期合并财务报表

1、合并资产负债表

单位：万元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日

流动资产：

货币资金12288.2427402.8728267.1218263.42

应收票据3586.368233.7320619.9413412.13

应收账款31306.1935755.3333635.2925583.08

应收款项融资14972.1113396.767983.553253.08

预付款项1903.971048.351429.381484.21

其他应收款398.23245.421149.15455.36

存货57397.4951296.5540157.8123518.82

其他流动资产2257.994797.231823.0420026.02

流动资产合计124110.59142176.23135065.27105996.10

非流动资产：

其他权益工具投资10.0010.0012.0012.00

长期股权投资8291.538822.30-1211.42

1-2-36成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日

投资性房地产117.00119.63124.90130.18

固定资产141963.36141872.67113251.8390434.82

在建工程57346.8747158.9138001.2832544.35

使用权资产5450.044500.85--

无形资产20442.1120725.909075.589035.44

商誉20317.9920317.9920317.99-

长期待摊费用1325.871038.33184.34371.33

递延所得税资产5890.473927.642451.221839.64

其他非流动资产20031.586091.889993.555936.04

非流动资产合计281186.82254586.10193412.70141515.21

资产总计405297.40396762.33328477.97247511.31

流动负债：

短期借款30585.7855169.4834898.6327864.63

应付票据12440.258903.759378.959222.84

应付账款30312.0824207.3123669.5418757.44

预收款项---176.25

合同负债718.22100.7191.00-

应付职工薪酬1787.123629.043305.261864.88

应交税费3807.975613.002543.57514.45

其他应付款16669.2227862.1332676.85249.12一年内到期的非流动负

14972.3412263.84156.313228.79

债

其他流动负债2291.423736.801827.63-

流动负债合计113584.40141486.05108547.7461878.39

非流动负债：

长期借款54124.7325944.2412111.39-

租赁负债4411.014012.24--

长期应付款7972.007972.007972.007972.00

1-2-37成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日

递延所得税负债7892.226078.154365.852411.66

递延收益11066.0311630.634371.533954.41

非流动负债合计85465.9955637.2628820.7714338.08

负债合计199050.39197123.30137368.5176216.47所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）39375.3730288.7521634.8220907.32

资本公积金29608.2338410.9352772.6744970.98

减：库存股3932.873932.876773.03-

盈余公积金8483.038483.038184.147727.37

未分配利润117000.20111286.2798191.2185150.36归属于母公司所有者权益

190533.96184536.11174009.81158756.04

合计

少数股东权益15713.0515102.9117099.6512538.81

所有者权益合计206247.01199639.02191109.46171294.84

负债和所有者权益总计405297.40396762.33328477.97247511.31

2、合并利润表

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

营业总收入71226.97144421.86117079.1492770.25

营业总成本57617.36120739.8395091.2879102.47

营业成本44641.8293497.6577462.3164385.04

税金及附加971.211868.83885.60742.76

销售费用1032.242448.812247.412775.36

管理费用4413.7612025.418475.826060.24

研发费用5222.878045.975632.614492.57

财务费用1335.462853.16387.54646.50

1-2-38成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

其中：利息费用1218.032259.43559.451008.89

减：利息收入147.54196.78264.82521.39

加：其他收益1215.531770.90710.91399.59

投资净收益-530.77697.32656.471032.12

其中：对联营企业和

---281.76-210.43合营企业的投资收益

资产减值损失-562.30-662.46-709.42-226.61

信用减值损失247.84-264.36-365.05-148.94

资产处置收益-37.33-152.12-85.230.11

营业利润13942.5925071.3222195.5314724.05

加：营业外收入58.9222.6250.32163.86

减：营业外支出5.6439.98197.838.73

利润总额13995.8625053.9622048.0214879.18

减：所得税1614.052934.142765.032160.26

净利润12381.8222119.8219282.9812718.92

减：少数股东损益610.142160.821603.91520.80归属于母公司所有者的净

11771.6819959.0017679.0712198.11

利润

3、合并现金流量表

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金71786.88139366.2091132.0582833.35

收到的税费返还5483.782081.891027.90992.84

收到其他与经营活动有关的现金1933.0710705.752791.601592.66

经营活动现金流入小计79203.72152153.8494951.5485418.85

购买商品、接受劳务支付的现金35630.3268079.3147622.5041834.60

1-2-39成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

支付给职工以及为职工支付的现金13099.1822713.0313848.0212128.63

支付的各项税费8094.919476.554637.514569.03

支付其他与经营活动有关的现金2164.804250.422889.343364.32

经营活动现金流出小计58989.21104519.3068997.3661896.58

经营活动产生的现金流量净额20214.5147634.5425954.1823522.26

投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金-837.29--

取得投资收益收到的现金-738.60994.531419.04

处置固定资产、无形资产和其他长

147.411362.2151.9567.75

期资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金-19540.0023210.0085800.00

投资活动现金流入小计147.4122478.0924256.4787286.79

购建固定资产、无形资产和其他长

27925.7359716.6340467.8444517.51

期资产支付的现金

投资支付的现金-14175.80--取得子公司及其他营业单位支付的

8049.0012000.259040.34-

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金183.8219458.004000.0086621.47

投资活动现金流出小计36158.55105350.6853508.18131138.98

投资活动产生的现金流量净额-36011.14-82872.59-29251.71-43852.19

筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金-200.006773.03-

取得借款收到的现金56034.0682521.9550480.3732910.31

收到其他与筹资活动有关的现金957.703900.004484.792703.41

筹资活动现金流入小计56991.7686621.9561738.1935613.72

偿还债务支付的现金46620.3840458.1735570.9734738.14

分配股利、利润或偿付利息支付的

8094.409720.726277.748864.79

现金

支付其他与筹资活动有关的现金618.152756.813464.544471.20

1-2-40成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

筹资活动现金流出小计55332.9252935.7045313.2548074.12

筹资活动产生的现金流量净额1658.8333686.2416424.94-12460.40

汇率变动对现金的影响-19.13-4.65-15.4629.03

现金及现金等价物净增加额-14156.93-1556.4513111.95-32761.30

期初现金及现金等价物余额23449.7125006.1711894.2244655.51

期末现金及现金等价物余额9292.7923449.7125006.1711894.22

1-2-41成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

4、合并所有者权益变动表

（1）2022年1-6月合并所有者权益变动表

单位：万元

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东所有者权益

实收资本优永减：库存其他综专项一般风其其资本公积盈余公积未分配利润小计权益合计

(或股本)先续股合收益储备险准备他他股债

一、上年期末余额30288.7538410.933932.878483.03111286.27184536.1115102.91199639.02

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额30288.7538410.933932.878483.03111286.27184536.1115102.91199639.02

1-2-42成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东所有者权益

实收资本优永减：库存其他综专项一般风其其资本公积盈余公积未分配利润小计权益合计

(或股本)先续股合收益储备险准备他他股债三、本期增减变动金额（减

9086.62-8802.705713.935997.85610.146607.99少以“－”号填列）

（一）综合收益总额11771.6811771.68610.1412381.82

（二）所有者投入和减少

283.92283.92283.92

资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

283.92283.92283.92

益的金额

4．其他

（三）利润分配-6057.75-6057.75-6057.75

1-2-43成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东所有者权益

实收资本优永减：库存其他综专项一般风其其资本公积盈余公积未分配利润小计权益合计

(或股本)先续股合收益储备险准备他他股债

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

-6057.75-6057.75-6057.75分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

9086.62-9086.62

转1．资本公积转增资本（或

9086.62-9086.62

股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

1-2-44成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东所有者权益

实收资本优永减：库存其他综专项一般风其其资本公积盈余公积未分配利润小计权益合计

(或股本)先续股合收益储备险准备他他股债

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额39375.3729608.233932.878483.03117000.20190533.9615713.05206247.01

（2）2021年度合并所有者权益变动表

1-2-45成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

单位:万元

2021年度

归属于母公司所有者权益项目少数股所有者权

实收资本其他权益工具减：库存其他综专项一般风未分配利资本公积盈余公积其他小计东权益益合计

(或股本)优先股永续债其他股合收益储备险准备润

一、上年年末余额21634.8252772.676773.038184.1498191.21174009.8117099.65191109.46

加：会计政策变更-72.61-72.61-36.02-108.63前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额21634.8252772.676773.038184.1498118.60173937.2017063.63191000.83

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号填8653.93-14361.73-2840.16298.8913167.6710598.91-1960.728638.19列）

（一）综合收益总额19959.0019959.002160.8222119.82

（二）所有者投入和

3354.40-2840.166194.56200.006394.56

减少资本

1-2-46成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2021年度

归属于母公司所有者权益项目少数股所有者权

实收资本其他权益工具减：库存其他综专项一般风未分配利资本公积盈余公积其他小计东权益益合计

(或股本)优先股永续债其他股合收益储备险准备润

1．所有者投入的普通

200.00200.00

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

3354.40-2840.166194.566194.56

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配298.89-6791.34-6492.450.00-6492.45

1．提取盈余公积298.89-298.89

2．提取一般风险准备3．对所有者（或股-6490.45-6490.450.00-6490.45

东）的分配

4．其他-2.00-2.000.00-2.00

1-2-47成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2021年度

归属于母公司所有者权益项目少数股所有者权

实收资本其他权益工具减：库存其他综专项一般风未分配利资本公积盈余公积其他小计东权益益合计

(或股本)优先股永续债其他股合收益储备险准备润

（四）所有者权益内

8653.93-8653.93

部结转

1．资本公积转增资本

8653.93-8653.93（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

1-2-48成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2021年度

归属于母公司所有者权益项目少数股所有者权

实收资本其他权益工具减：库存其他综专项一般风未分配利资本公积盈余公积其他小计东权益益合计

(或股本)优先股永续债其他股合收益储备险准备润

2．本期使用

（六）其他-9062.21-9062.21-4321.54-13383.75

四、本期期末余额30288.7538410.933932.878483.03111286.27184536.1115102.91199639.02

（3）2020年度合并所有者权益变动表

单位:万元

2020年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具资本公积其他少数股东所有者权益

实收资本减：库专项盈余公一般风未分配利综合其他小计权益合计

(或股本)优先股永续债其他存股储备积险准备润收益

一、上年年末余额20907.3244970.987727.3785150.36158756.0412538.81171294.84

加：会计政策变更

1-2-49成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2020年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具资本公积其他少数股东所有者权益

实收资本减：库专项盈余公一般风未分配利综合其他小计权益合计

(或股本)优先股永续债其他存股储备积险准备润收益前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额20907.3244970.987727.3785150.36158756.0412538.81171294.84

三、本期增减变动金额

727.507801.696773.03456.7613040.8515253.774560.8519814.62（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额17679.0717679.071766.9719446.04

（二）所有者投入和减

727.507801.696773.031756.161756.16

少资本

1．所有者投入的普通

727.506045.536773.03

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

1-2-50成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2020年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具资本公积其他少数股东所有者权益

实收资本减：库专项盈余公一般风未分配利综合其他小计权益合计

(或股本)优先股永续债其他存股储备积险准备润收益

3．股份支付计入所有

1756.161756.161756.16

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配456.76-4638.23-4181.46-4181.46

1．提取盈余公积456.76-456.76

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

-4181.46-4181.46-4181.46的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

1-2-51成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2020年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具资本公积其他少数股东所有者权益

实收资本减：库专项盈余公一般风未分配利综合其他小计权益合计

(或股本)优先股永续债其他存股储备积险准备润收益

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他2793.882793.88

四、本期期末余额21634.8252772.676773.038184.1498191.21174009.8117099.65191109.46

1-2-52成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

（4）2019年度合并所有者权益变动表

单位:万元

2019年度

归属于母公司所有者权益项目实收资其他权益工具少数股所有者权

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配

本或股其他小计东权益益合计(

优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润本)

一、上年年末余额14933.8050944.506327.4681819.07154024.8312018.00166042.83

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额14933.8050944.506327.4681819.07154024.8312018.00166042.83

三、本期增减变动金额

5973.52-5973.521399.923331.304731.21520.805252.02（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额12198.1112198.11520.8012718.92

1-2-53成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2019年度

归属于母公司所有者权益项目实收资其他权益工具少数股所有者权

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配

本或股其他小计东权益益合计(

优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润本)

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配1399.92-8866.82-7466.90-7466.90

1．提取盈余公积1399.92-1399.92

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

-7466.90-7466.90-7466.90的分配

1-2-54成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2019年度

归属于母公司所有者权益项目实收资其他权益工具少数股所有者权

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配

本(或股其他小计东权益益合计

本)优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润

4．其他

（四）所有者权益内部结

5973.52-5973.52

转

1．资本公积转增资本

5973.52-5973.52（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

1-2-55成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2019年度

归属于母公司所有者权益项目实收资其他权益工具少数股所有者权

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配

本或股其他小计东权益益合计(

本)优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额20907.3244970.987727.3785150.36158756.0412538.81171294.84

1-2-56成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

（二）母公司会计报表

1、母公司资产负债表

单位：万元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日

流动资产：

货币资金5185.5017687.9919256.3915240.45

应收票据2902.135679.8113192.0213412.13

应收账款7895.5211623.9414256.137730.79

应收款项融资1999.336181.05--

预付款项25155.105804.29407.851771.58

其他应收款50194.7153048.4335171.9924156.59

存货6064.615304.605667.484756.97

其他流动资产61.32474.29111.9219000.00

流动资产合计99458.22105804.3988063.7986068.52

非流动资产：

其他权益工具投资10.0010.0012.0012.00

长期股权投资72186.4272717.1949711.1424061.31

固定资产20295.2119322.2915573.3614193.85

在建工程1386.204171.304235.181438.70

无形资产928.97941.16946.40946.28

长期待摊费用203.76198.60--

递延所得税资产699.52336.42180.6595.64

其他非流动资产538.14190.591543.43296.63

非流动资产合计96248.2397887.5572202.1641044.40

资产总计195706.45203691.94160265.95127112.92

流动负债：

短期借款6007.4220032.03--

应付票据1895.252525.773041.354191.14

1-2-57成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日

应付账款4594.226063.406798.893373.69

预收款项---74.54

合同负债15.9015.938.69-

应付职工薪酬180.55570.96742.45583.82

应交税费44.3534.67196.07256.00

其他应付款18406.2724069.8124246.297.04

一年内到期的非流动负债-3704.47--

其他流动负债1942.654304.07125.9

流动负债合计33086.6061321.0935189.658486.24

非流动负债：

长期借款44111.5318333.674100.00-

递延所得税负债1224.51879.21425.20154.43

递延收益42.6849.60133.78197.26

非流动负债合计45378.7219262.494658.97351.69

负债合计78465.3280583.5839848.628837.92所有者权益（或股东权益）：

股本39375.3730288.7521634.8220907.32

资本公积金38594.0547396.7552696.2844894.59

减：库存股3932.873932.876773.03-

盈余公积金8483.038483.038184.147727.37

未分配利润34721.5540872.7044675.1244745.71

股东权益合计117241.13123108.37120417.33118274.99

负债和所有者权益总计195706.45203691.94160265.95127112.92

2、母公司利润表

单位：万元

1-2-58成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

营业总收入9628.4037876.9936499.8825300.75

营业总成本9446.9235348.8531118.8821722.79

营业成本6483.3526432.0725300.5918157.43

税金及附加97.32314.82295.40294.38

销售费用269.10549.13711.66942.50

管理费用1152.135304.453964.792005.56

研发费用646.691560.741206.69774.21

财务费用798.331187.65-360.25-451.30

其中：利息费用941.391306.703.07-

减：利息收入223.97381.55355.29483.94

加：其他收益103.26141.30121.05117.69

投资净收益-530.77689.79656.4711026.99

其中：对联营企

业和合营企业的投---281.76-210.43资收益

资产减值损失-53.928.16-210.03-

信用减值损失193.732.09-420.16-16.36

资产处置收益--72.4217.470.40

营业利润-106.223297.075545.8114706.68

加：营业外收入-0.100.05-

减：营业外支出5.0010.0089.67-

利润总额-111.223287.165456.1914706.68

减：所得税-17.81298.24888.55707.53

净利润-93.412988.924567.6413999.15

3、母公司现金流量表

单位：万元

1-2-59成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金19899.7333034.0222975.7119061.79

收到的税费返还442.01---

收到其他与经营活动有关的现金389.10275.82535.18491.67

经营活动现金流入小计20730.8333309.8423510.8919553.46

购买商品、接受劳务支付的现金28093.9619960.2013915.3311970.67

支付给职工以及为职工支付的现金1960.634218.503693.353339.79

支付的各项税费155.691544.952318.232176.97

支付其他与经营活动有关的现金549.23922.721044.47853.88

经营活动现金流出小计30759.5126646.3620971.3618341.30

经营活动产生的现金流量净额-10028.686663.482539.521212.16

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金-837.29--

取得投资收益收到的现金-731.07994.5311413.60

处置固定资产、无形资产和其他长

-110.1399.0563.15期资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金24420.0062258.0530965.6795330.04

投资活动现金流入小计24420.0063936.5332059.24106806.80

购建固定资产、无形资产和其他长

613.214126.057687.322232.97

期资产支付的现金

投资支付的现金-14975.80-8200.00取得子公司及其他营业单位支付的

8049.005372.259401.44-

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金19201.4277796.0720136.20100823.47

投资活动现金流出小计27863.63102270.1737224.96111256.44

投资活动产生的现金流量净额-3443.63-38333.63-5165.72-4449.64

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金--6773.03-

1-2-60成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

取得借款收到的现金32049.0040312.444100.00-

收到其他与筹资活动有关的现金576.60-4200.00455.26

筹资活动现金流入小计32625.6040312.4415073.03455.26

偿还债务支付的现金24009.122400.00--

分配股利、利润或偿付利息支付的

6990.267748.534184.537466.90

现金

支付其他与筹资活动有关的现金52.71327.771013.254000.00

筹资活动现金流出小计31052.0910476.305197.7811466.90

筹资活动产生的现金流量净额1573.5129836.149875.24-11011.64

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-27.09--46.362.92影响

五、现金及现金等价物净增加额-11925.90-1834.017202.69-14246.21

加：期初现金及现金等价物余额16345.4418179.4510976.7625222.97

六、期末现金及现金等价物余额4419.5416345.4418179.4510976.76

4、母公司所有者权益变动表

（1）2022年1-6月母公司所有者权益变动表

1-2-61成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

单位：万元

2022年半年度

项目实收资本(或其他权益工具所有者权益合

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

股本)优先股永续债其他计

一、上年期末余额30288.7547396.753932.878483.0340872.70123108.37

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额30288.7547396.753932.878483.0340872.70123108.37三、本期增减变动金额（减少以

9086.62-8802.70-6151.16-5867.24“－”号填列）

（一）综合收益总额-93.41-93.41

（二）所有者投入和减少资本283.92283.92

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

283.92283.92

金额

4．其他

（三）利润分配-6057.75-6057.75

1-2-62成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2022年半年度

项目实收资本(或其他权益工具所有者权益合

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

股本)优先股永续债其他计

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-6057.75-6057.75

3．其他

（四）所有者权益内部结转9086.62-9086.621．资本公积转增资本（或股

9086.62-9086.62

本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额39375.3738594.053932.878483.0334721.55117241.13

1-2-63成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

（2）2021年度母公司所有者权益变动表

单位：万元

2021年度

项目实收资本其他权益工具所有者权益

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他合计

一、上年年末余额21634.8252696.286773.038184.1444675.12120417.33

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额21634.8252696.286773.038184.1444675.12120417.33三、本期增减变动金额（减少以“－”

8653.93-5299.53-2840.16298.89-3802.422691.04号填列）

（一）综合收益总额2988.922988.92

（二）所有者投入和减少资本3354.40-2840.166194.56

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

1-2-64成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2021年度

项目实收资本其他权益工具所有者权益

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他合计

3．股份支付计入所有者权益的金额3354.40-2840.166194.56

4．其他

（三）利润分配298.89-6789.34-6490.45

1．提取盈余公积298.89-298.89

2．对所有者（或股东）的分配-6490.45-6490.45

3．其他

（四）所有者权益内部结转8653.93-8653.93-2.00-2.00

1．资本公积转增资本（或股本）8653.93-8653.93

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益-2.00-2.00

1-2-65成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2021年度

项目实收资本其他权益工具所有者权益

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他合计

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额30288.7547396.753932.878483.0340872.70123108.37

（3）2020年度母公司所有者权益变动表

单位：万元

2020年度

项目实收资本其他权益工具所有者权益

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他合计

一、上年年末余额20907.3244894.597727.3744745.71118274.99

1-2-66成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2020年度

项目实收资本其他权益工具所有者权益

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他合计

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额20907.3244894.597727.3744745.71118274.99三、本期增减变动金额（减少以

727.507801.696773.03456.76-70.592142.34“－”号填列）

（一）综合收益总额4567.644567.64

（二）所有者投入和减少资本727.507801.696773.031756.16

1．所有者投入的普通股727.506045.536773.03

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

1756.161756.16

金额

4．其他

1-2-67成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2020年度

项目实收资本其他权益工具所有者权益

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他合计

（三）利润分配456.76-4638.23-4181.46

1．提取盈余公积456.76-456.76

2．对所有者（或股东）的分配-4181.46-4181.46

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1-2-68成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2020年度

项目实收资本其他权益工具所有者权益

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他合计

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额21634.8252696.286773.038184.1444675.12120417.33

（4）2019年度母公司所有者权益变动表

单位：万元

2019年度

项目实收资本其他权益工具其他综合收所有者权益

资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他益合计

一、上年年末余额14933.8050868.116327.4639613.37111742.74

加：会计政策变更前期差错更正

1-2-69成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2019年度

项目实收资本其他权益工具其他综合收所有者权益

资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他益合计其他

二、本年期初余额14933.8050868.116327.4639613.37111742.74三、本期增减变动金额（减少以

5973.52-5973.521399.925132.346532.25“－”号填列）

（一）综合收益总额13999.1513999.15

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配1399.92-8866.82-7466.90

1．提取盈余公积1399.92-1399.92

2．对所有者（或股东）的分配-7466.90-7466.90

1-2-70成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2019年度

项目实收资本其他权益工具其他综合收所有者权益

资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他益合计

3．其他

（四）所有者权益内部结转5973.52-5973.52

1．资本公积转增资本（或股本）5973.52-5973.52

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1-2-71成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2019年度

项目实收资本其他权益工具其他综合收所有者权益

资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他益合计

四、本期期末余额20907.3244894.597727.3744745.71118274.99

1-2-72成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

二、重要财务数据和指标

（一）最近三年一期的主要财务指标

2022.6.302021.12.31/2020.12.31/2019.12.31/

财务指标

2022年1-6月2021年2020年2019年

流动比率1.091.001.241.71

速动比率0.590.640.871.33

资产负债率（母公司）40.09%39.56%24.86%6.95%

无形资产（扣除土地使用权）

0.19%0.28%0.29%0.19%

占净资产比例

应收账款周转率（次）4.023.943.743.62

存货周转率（次）1.592.002.392.61

息税折旧摊销前利润（万元）25689.5642784.0734669.1826758.65

利息保障倍数（倍）14.0713.1575.8331.52每股经营活动产生的现金流

0.511.571.201.13量（元）

每股净现金流量（元）-0.36-0.050.61-1.57

研发投入占营业收入的比例7.33%5.57%4.81%4.84%

注：上述财务指标，若无特别说明，均以合并口径计算，计算各期每股指标时股数均取各期期末股份公司股本数。部分财务指标计算公式如下：

1、速动比率＝（流动资产-存货）÷流动负债；

2、利息保障倍数＝（税前利润+利息支出）/利息支出；

3、应收账款周转率＝营业收入/[（期初应收账款余额+期末应收账款余额）/2]，2022年1-6月应收账

款周转率=营业收入×2[（期初应收账款余额+期末应收账款余额）/2]；

4、存货周转率＝营业成本/[（期初存货余额+期末存货余额）/2]，2022年1-6月存货周转率=营业成

本×2/[（期初存货余额+期末存货余额）/2]。

（二）报告期加权平均净资产收益率和每股收益按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（证监会公告[2010]2号）的规定，公司计算了最近三年一期的净资产收益率和每股收益。

1-2-73成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

加权平均净资每股收益（元/股）项目产收益率

（%）基本每股收益稀释每股收益

2022年1-6月

归属于公司普通股股东的净利润6.180.30510.2990扣除非经常性损益后归属于公司普

5.210.25730.2521

通股股东的净利润

2021年

归属于公司普通股股东的净利润11.120.67510.6590扣除非经常性损益后归属于公司普

9.590.58170.5684

通股股东的净利润

2020年

归属于公司普通股股东的净利润10.650.60400.5988扣除非经常性损益后归属于公司普

9.520.54030.5221

通股股东的净利润

2019年

归属于公司普通股股东的净利润7.830.58340.5834扣除非经常性损益后归属于公司普

6.660.49610.4961

通股股东的净利润

注：各指标计算说明如下：

1、加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：

ROE=P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0）其中，P 分别为归属于普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润，NP为归属于公司普通股股东的净利润，E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产，Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产，Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产，M0 为报告期月份数，Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数，Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。

2、基本每股收益计算公式如下：

基本每股收益= P0/S

S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为

发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增

加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告

期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

1-2-74成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

3、稀释每股收益计算公式如下：

稀释每股收益=P1/（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

（三）非经常性损益

报告期内，公司非经常性损益情况如下表所示：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

非流动资产处置损益-37.45-175.90-283.060.06计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的2210.182785.901956.141027.83政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占

-687.89931.271002.52用费除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的

-7.536.97240.04

公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出25.313.183.00-2.29

其他符合非经常性损益定义的损益项目-1.90-301.28-

所得税影响额329.71496.58346.96340.81

减：少数股东权益影响额（税后）24.0472.53101.43100.81

合计1844.292741.391864.651826.54

1-2-75成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

第五节管理层讨论与分析

一、财务状况分析

（一）资产状况分析

报告期各期末，公司资产构成如下：

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

流动资产124110.5930.62142176.2335.83135065.2741.12105996.1042.82

非流动资产281186.8269.38254586.1064.17193412.7058.88141515.2157.18

资产总计405297.40100.00396762.33100.00328477.97100.00247511.31100.00

报告期内，公司资产整体呈增长态势，2020年公司收购昊轶强以及青竹机械，资产规模提升幅度较大，2020年末较2019年总资产同比增加32.71%。2021年，随着公司经营业务规模的扩大以及相关投资、建设项目的开展等，资产规模持续扩张。

1、流动资产构成及其变动分析

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

货币资金12288.249.9027402.8719.2728267.1220.9318263.4217.23

应收票据3586.362.898233.735.7920619.9415.2713412.1312.65

应收账款31306.1925.2235755.3325.1533635.2924.9025583.0824.14

应收款项融资14972.1112.0613396.769.427983.555.913253.083.07

预付款项1903.971.531048.350.741429.381.061484.211.40

其他应收款398.230.32245.420.171149.150.85455.360.43

存货57397.4946.2551296.5536.0840157.8129.7323518.8222.19

1-2-76成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

其他流动资产2257.991.824797.233.371823.041.3520026.0218.89

流动资产合计124110.59100.00142176.23100.00135065.27100.00105996.11100.00

报告期内，公司的流动资产主要由货币资金、应收票据及应收账款、存货等构成。

（1）货币资金

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

库存现金（万元）2.700.740.890.34

银行存款（万元）9290.0923438.9825004.5215892.85

其他货币资金（万元）2995.453963.153261.702370.23合计（万元）12288.2427402.8728267.1218263.42

公司货币资金主要由银行存款构成，现金占比较小，其他货币资金主要为银行承兑汇票的保证金以及信用证保证金。报告期各期末，公司货币资金余额较高，主要由于公司原材料成本占比较高，为保证正常生产所需原材料的稳定供应，公司需维持较为充足的流动资金储备，以便及时支付原材料采购款。

2020年末货币资金余额较2019年末增加54.77%，主要由于当年销售收入

规模增加以及当年银行借款增加所致。

（2）应收票据及应收账款、应收款项融资

*应收票据

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

银行承兑汇票50.0041.0011046.469126.70

商业承兑汇票3536.368192.739573.484285.43

1-2-77成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

合计3586.368233.7320619.9413412.13

2020年末，公司应收票据余额较2019年末增加53.74%，主要系公司销售收

入规模增加，收到的票据回款未到承兑期，同时当年合并范围增加亦对此有影响。

2021年末，公司应收票据余额较2020年末减少60.07%，主要系将银行承兑

汇票用于背书或贴现的子公司增加，年末划分为应收款项融资所致。

2022年6月末，公司应收票据余额较2021年末减少56.44%，主要系本期将

银行承兑汇票用于背书或贴现所致。

*应收款项融资

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

银行承兑汇票14972.1113396.767983.551720.08

商业承兑汇票---1533.00

合计14972.1113396.767983.553253.08

2020年末，公司应收款项融资余额较2019年末增加145.42%，主要由于当

年票据贴现或背书转让减少所致。

2021年末，公司应收款项融资余额较2020年末增加67.80%，主要系当年将

银行承兑汇票用于背书或贴现的子公司增加，应收票据年末余额划分为应收款项融资所致。

*应收账款

A 应收账款整体情况

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

应收账款余额33103.6537813.8435551.5627034.70

应收账款账面净额31306.1935755.3333635.2925583.08

1-2-78成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

应收账款账面净额占营业收入比例21.98%24.76%28.73%27.58%注：2022年6月末应收账款账面净额占营业收入比例=应收账面账面净额÷（2×2022年上半年营业收入）

2019年末、2020年末和2021年末，公司应收账款账面净额占当期营业收入

的比例分别为27.58%、28.73%和24.76%，较为稳定。报告期各期末，公司应收账款余额呈逐期增长态势，主要由于公司业务规模的扩张所致。

2020年末，公司应收账款余额较2019年末增加31.50%，一方面由于公司汽

车零部件相关业务不断放量，收入规模扩张，应收账款规模相应增加；一方面由于公司收购昊轶强、青竹机械，业务规模放大，而业务回款尚未到期所致。

2021年末，公司应收账款余额较2020年末增加6.36%，主要系随着营业规

模扩大应收账款相应增加所致，2021年公司营业收入较2020年增加23.35%。

B 应收账款的构成及坏账准备的计提情况

报告期各期末，公司应收账款均为按账龄组合计提坏账准备的应收账款。其账龄构成及坏账准备的计提如下：

2022.6.302021.12.31

账面余额坏账准备账面余额坏账准备账龄金额（万占比金额（万计提比例金额（万占比金额（万计提比例元）（%）元）（%）元）（%）元）（%）

1年以内32874.1299.311643.715.0037398.2498.901869.915.00

1-2年54.410.1610.8820.00229.850.6145.9720.00

2-3年64.510.1932.2550.0086.230.2343.1150.00

3年以上110.620.33110.62100.0099.400.2699.40100.00

合计33103.65100.001797.465.4337813.72100.002058.405.44

2020.12.312019.12.31

账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备

1-2-79成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要金额（万占比金额（万计提比例金额（万占比金额（万计提比例元）（%）元）（%）元）（%）元）（%）

1年以内35176.0198.941758.805.0026860.7499.361343.045.00

1-2年266.410.7553.2820.0068.280.2513.6620.00

2-3年9.900.034.9550.0021.510.0810.7650.00

3年以上99.250.2899.25100.0084.180.3184.18100.00

合计35551.56100.001916.285.3927034.70100.001451.625.37

整体来看，公司按账龄分析法计提坏账准备的应收账款主要为1年内到期的应收账款，公司应收账款回收正常，整体质量较高。

C 公司应收账款前五名单位情况应收账款期末余额占应收账款期末余额时间单位名称（万元）合计数的比例（%）

陕西法士特齿轮有限责任公司3676.1711.11

客户 X 3104.49 9.38

2022年6麦格纳动力总成（江西）有限公司2368.097.15月末

客户 Y 1865.62 5.64

中国第一汽车股份有限公司1767.415.34

合计-12781.7738.61应收账款期末余额占应收账款期末余额时间单位名称（万元）合计数的比例（%）

陕西法士特齿轮有限责任公司4246.8111.23

中国第一汽车股份有限公司2421.496.40

2021

麦格纳动力总成（江西）有限公司2396.576.34年末

柳州上汽汽车变速器有限公司2277.256.02

重庆青山工业有限责任公司1681.754.45

合计-13023.8834.44应收账款期末余额占应收账款期末余额时间单位名称（万元）合计数的比例（%）

1-2-80成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

应收账款期末余额占应收账款期末余额时间单位名称（万元）合计数的比例（%）

陕西法士特齿轮有限责任公司5571.8815.67

中国重汽集团济南动力有限公司3838.2210.80

2020

格特拉克（江西）传动系统有限公司2518.727.08年末

浙江远景汽配有限公司2415.586.79

柳州上汽汽车变速器有限公司2401.956.76

合计-16746.3647.10应收账款期末余额占应收账款期末余额时间单位名称（万元）合计数的比例（%）

陕西法士特齿轮有限责任公司3658.1813.53

格特拉克（江西）传动系统有限公司2303.388.52

2019中国长安汽车集团股份有限公司重庆青山变速器

2080.417.70年末分公司

柳州上汽汽车变速器有限公司2054.107.60

豪能贺尔碧格传动技术（上海）有限公司1844.006.82

合计-11940.0844.17

注：客户 X 和客户 Y 系由于相关信息涉及军工等相关保密要求，故采取脱敏方式披露；同时，已知同一控制下客户，其按法人主体分别与公司结算付款，故上述应收未合并列示。

2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末，公司应收账款余额前

五名合计占比分别为44.17%、47.10%、34.44%和38.61%，公司应收账款前五名客户系与公司长期合作且规模较大的客户，整体信用情况良好。

综上所述，公司应收账款账龄大部分在1年以内，且主要的欠款单位亦为公司主要客户，对方资信情况良好，双方合作稳定，应收账款回收及时有保障，应收账款真实、合理。同时，公司制定并严格执行应收账款管理规定、信用管理规定等相关制度，对信用标准、条件、收款方式及销售业务部门和人员的职责权限等相关内容作了明确规定，并定期对客户的信用情况进行评估，以此确定其信用额度、回款期限、折扣标准等。报告期内，公司不存在应收账款金额过大影响公司流动性和资产质量的情形。

1-2-81成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

（3）预付款项

报告期各期末，公司预付账款金额较小，主要为购买原辅材料预付给供应商的货款。报告期各期末，公司预付款账龄情况如下：

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31账龄金额（万比例金额（万比例金额（万比例金额（万比例元）（%）元）（%）元）（%）元）（%）

1年以内1847.6097.041022.8397.571412.4698.821436.3696.78

1至2年44.102.3220.461.952.190.1515.751.06

2至3年7.190.38-2.610.1824.201.63

3年以上5.070.275.070.4812.120.857.890.53

合计1903.97100.001048.35100.001429.38100.001484.21100.00

报告期各期末，公司预付款项账龄大部分在1年以内。截至报告期各期末，一年以内预付账款占比均在95%以上。公司不存在长期挂账的大额预付款项。

（4）其他应收款合计

报告期内其他应收款主要由其他应收款及应收利息构成，报告期各期末其他应收款构成如下：

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31项目金额（万比例金额（万比例金额（万比例金额（万比例元）（%）元）（%）元）（%）元）（%）

其他应收款398.23100.00245.42100.001149.15100.00371.5881.60

应收股利--------

应收利息------83.7818.40

合计398.23100.00245.42100.001149.15100.00455.36100.00

报告期各期末，公司其他应收款合计金额较小。2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末，其他应收款合计占流动资产比例亦较低，分别为0.43%、

0.85%、0.17%和0.32%。其他应收款主要为应收清算分配款、企业筹备费、备用

金和保证金等；应收利息主要为应收结构性存款利息。

1-2-82成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

*公司其他应收款项目构成

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

其他应收款账面余额845.51679.481461.09492.94

其中：清算分配款97.4797.47934.76-

企业筹备费88.59100.00100.00100.00

房屋维修基金80.4280.4280.4280.42

代收代付款项123.63109.2365.0353.32

备用金及保证金300.69119.90154.12239.77

往来款-55.0059.009.87

其他154.70117.4667.769.55

减：坏账准备447.28434.06311.95121.36

合计398.23245.421149.15371.58

截至2019年末，公司其他应收款主要为备用金及保证金，企业筹备费系支付的西部农业保险股份有限公司（筹）投资款。2019年5月公司与其他投资方签订西部农业保险股份有限公司（筹）发起人协议，协议约定由发起人将各自认购出资额的1%作为第一阶段筹备费用，公司成立后将筹备费退还给发起人。2022年1月，鉴于西部农业保险股份有限公司（筹）在筹备期未取得中国银保监会的行政许可批文，各发起人同意对西部农业保险股份有限公司（筹）的筹备工作进行清算并解散筹备组，解散工作完成后，西部农险项目将终止。西部农业保险股份有限公司（筹）将按照会计师事务所的清算专项审计报告以及筹备费清算方案，按认购比例把剩余未使用的筹备费退回公司。由于项目最终未获批筹，公司根据预计尚能收回的款项差额，于2021年计提坏账准备88.59万元。

2020年末，其他应收款较2019年末增加较多，主要系当年合营企业豪能贺

尔碧格完成清算。根据清算分配协议，公司应分得银行存款和应收票据合计

821.61万元，应收账款121.84万元，另外豪能贺尔碧格欠发行人15.68万元员工补偿款。因疫情及外汇手续方面的原因，银行存款及到期票据资金尚未支付；应收账款121.84万元委托贺尔碧格传动技术（常州）有限公司代为收取，贺尔碧格

1-2-83成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要（常州）公司收取20%手续费，故公司按剩余80%确认其他应收款。2021年，除委托贺尔碧格（常州）代为收取的应收账款外，公司已收回其他清算分配款，同时，公司预计委托贺尔碧格（常州）代为收取的应收账款部分款项收款困难，基于谨慎性考虑，于2021年全额计提坏账准备68.04万元。

*公司其他应收款账龄构成

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31账龄金额（万比例金额（万比例金额（万比例金额（万比例元）（%）元）（%）元）（%）元）（%）

1年以内375.0144.35188.4827.741057.0472.35371.1275.29

1至2年11.151.32124.3318.30122.808.4015.073.06

2至3年36.624.33108.0515.909.710.6617.483.55

3年以上422.7350.00258.6138.06271.5418.5889.2718.11

合计845.51100.00679.48100.001461.09100.00492.94100.00

2019年末和2020年末，公司其他应收款主要为1年以内应收款项。2020年末，公司其他应收账款余额较2019年末增加较多主要由于合营公司豪能贺尔碧格清算形成的应收清算分配款所致，且随着该款项的收回，2021年其他应收款项较2020年末呈较为明显的下降态势。

*其他应收前五名构成其他应收占其他应收坏账准备账款期末款余额合计时间单位名称款项性质账龄余额（万余额（万的比例元）元）（%）

泸州高新技术产业开发区管理委员会175.00备用金及保证金1年以内20.708.75

贺尔碧格传动技术（常州）有限公司97.47代收清算款2-3年11.5368.04

2022年6西部农业保险股份有限公司（筹备组）88.59筹备费3年以上10.4888.59月末

财政专户80.42代管房屋维修基金3年以上9.5180.42

天津天海同步科技有限公司55.00往来款3年以上6.5055.00

合计496.4858.72300.81

1-2-84成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

其他应收占其他应收坏账准备账款期末款余额合计时间单位名称款项性质账龄余额（万余额（万的比例元）元）（%）

西部农业保险股份有限公司（筹备组）100.00筹备费2-3年14.7288.59

贺尔碧格传动技术（常州）有限公司97.47代收清算款1-2年14.3568.04

2021

财政专户80.42代管房屋维修基金3年以上11.8480.42年末

天津天海同步科技有限公司55.00往来款3年以上8.0955.00

长沙插拉刨机电设备制造有限公司39.68设备款3年以上5.8439.68

合计372.5854.84331.74

豪能贺尔碧格837.29清算分配款1年以内57.31-

西部农业保险股份有限公司（筹备组）100.00筹备费1-2年6.8420.00

2020

贺尔碧格传动技术（常州）有限公司97.47代收清算分配款1年以内6.674.87年末

财政专户80.42代管房屋维修基金3年以上5.5080.42

天津天海同步科技有限公司55.00往来款3年以上3.7655.00

合计1170.1880.08160.30

泸州高新技术产业开发区管理委员会210.00备用金及保证金1年以内42.6010.50

西部农业保险股份有限公司（筹备组）100.00筹备费1年以内20.295.00

2019

财政专户80.42代管房屋维修基金3年以内16.3280.42年末

李二明8.35备用金1年以内1.690.42

王智斌6.99备用金2年以内1.420.65

合计405.7682.3296.99

2020年末应收天津天海同步科技有限公司55万元，系当期收购的子公司青

竹机械于被发行人收购前2016年底向天津天海同步科技有限公司出借的资金，

2020年11月发行人收购青竹机械时曾向天津天海同步科技有限公司就该笔借款

余额进行函证确认。截至2022年6月30日，尚有55万元未归还。公司已根据会计政策全额计提坏账准备。

（5）存货

1-2-85成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

报告期各期末，公司存货主要由库存商品、发出商品、在产品、原材料等构成。报告期各期末，公司存货构成及跌价准备计提如下：

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31项目金额（万比例金额（万比例金额（万比例金额（万比例元）（%）元）（%）元）（%）元）（%）

原材料5509.049.276280.5211.903832.489.361827.327.70

在产品5259.728.854281.568.115351.2813.064295.7418.09

库存商品27231.9045.8223756.9245.0216163.0139.4514806.0062.35

发出商品--1335.482.53535.191.31--已交付未结算

17508.7829.4612982.8624.6110872.1826.54--

受托加工产品

周转材料3918.856.594127.727.823539.378.642816.3711.86

委托加工物资----672.601.64--

合计59428.30100.0052765.06100.0040966.10100.0023745.43100.00

存货跌价准备2030.80-1468.50-808.29-226.61-

公司采用以销定产的生产模式，需保持一定的原材料库存，但原材料规模及占比可控。同时，公司的汽车零部件业务下游主机配套客户主要为发动机及整车制造企业，该等厂商一般执行零库存管理模式，需要公司就近对主机厂商进行产品配套，从而保证供货及时性，下游厂商的上述采购模式使得公司库存商品余额相对较高，但与公司的生产经营模式及行业生产特点吻合。

已交付未结算受托加工产品主要为昊轶强受客户委托加工已交付客户但尚

不满足收入确认条件且尚未结算的产品，该等产品主要为军品，部分军品需在军检完成后才能将产品交付给客户，客户对产品验收后满足收入确认条件的方确认收入结转成本，这符合昊轶强的业务模式。

2020年末，公司存货余额较2019年末增加17220.67万元，同比增幅达

72.52%，主要由于2020年收购昊轶强、青竹机械后，公司业务模块进一步丰富、业务规模增加，存货相应增加所致。

1-2-86成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2021年末，公司存货余额较2020年末增加11798.96万元，同比增加28.80%，

主要由于随着公司产品系列丰富、业务范围的拓广、销售规模增加等，原材料、库存商品以及已交付未结算受托加工产品等相应增加所致。

2022年6月末，公司存货余额较2021年末增加6663.24万元，增加12.63%，

主要系库存商品以及已交付未结算受托加工产品等增加所致。

报告期各期末，公司对存货进行减值测试，相应计提存货跌价准备/合同履约成本减值准备。报告期各期末，公司存货跌价准备/合同履约成本减值准备余额如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

库存商品2030.801330.79709.42226.61

发出商品-137.7298.87-

合计2030.801468.50808.29226.61

报告期各期末，公司存货跌价准备/合同履约成本减值准备余额逐年增加，主要系公司销售规模增加、产品系列丰富等相应导致存货规模扩张，同时受汽车产业近年来迭代升级速度加快等影响所致；此外，公司2020年以来收购了昊轶强、青竹机械，存货规模亦相应增加，亦会影响存货跌价准备/合同履约成本减值准备的计提。

（6）其他流动资产

报告期各期末，公司其他流动资产构成如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

泸州市高新投资集团有限公司借款---14000.00

理财产品--190.005000.00

待抵扣增值税进项税2140.824488.201633.041026.02

预交所得税-309.03--

1-2-87成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

可转债项目预付的中介机构费用61.32

其他55.85

合计2257.994797.231823.0420026.02

2020年公司收回对泸州市高新投资集团有限公司借款，同时理财产品减少，

使得2020年末其他流动资产较2019年末大幅降低。

2021年末，其他流动资产余额较2020年末增加2974.19万元，增加163.14%，

主要系子公司泸州豪能当期购建长期资产增加，相应待抵扣的进项税增加所致。

2022年6月末，其他流动资产期末余额较2021年末减少2539.24万元，减

少52.93%，主要由于待抵扣增值税进项税减少所致。

2、非流动资产构成及其变动分析

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

其他权益工具投资10.000.0010.000.0012.000.0112.000.01

长期股权投资8291.532.958822.303.47--1211.420.86

投资性房地产117.000.04119.630.05124.900.06130.180.09固定资产

141963.3650.49141872.6755.7358.5590434.8263.90

113251.83

在建工程57346.8720.3947158.9118.5238001.2819.6532544.3523.00

使用权资产5450.041.944500.851.77----

无形资产20442.117.2720725.908.149075.584.699035.446.38

商誉20317.997.2320317.997.9820317.9910.50--

长期待摊费用1325.870.471038.330.41184.340.10371.330.26

递延所得税资产5890.472.093927.641.542451.221.271839.641.30

其他非流动资产20031.587.126091.882.399993.555.175936.044.19

非流动资产合计281186.82100.00254586.10100.00193412.69100.00141515.22100.00

1-2-88成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

公司非流动资产主要为固定资产、在建工程、无形资产、商誉等。

（1）长期股权投资

报告期各期末，公司长期股权投资余额如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

长期股权投资8291.538822.30-1211.42

2019年末，公司长期股权投资余额1211.42万元，系对豪能贺尔碧格的投资。公司对豪能贺尔碧格的出资比例为51.00%，因豪能贺尔碧格章程中约定投资双方各派董事2名，且重大事项需经董事会一致同意，发行人对该公司无法实施控制，故未纳入合并范围，对该项长期股权投资按权益法核算。2020年该公司清算解散，发行人终止确认该项长期股权投资，且当期无新增其他长期股权投资。

2021年末和2022年6月末，公司长期股权投资分别为8822.30万元和

8291.53万元，均为对航天神坤的投资。

（2）投资性房地产

报告期各期末，公司投资性房地产账面价值及累计折旧情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

一、账面原值合计195.76195.76195.76195.76

二、累计折旧合计78.7776.1370.8665.59

三、减值准备合计---

四、账面价值合计117.00119.63124.90130.18

公司投资性房地产主要是对外租赁的房屋建筑物和土地使用权，公司无房地产开发业务资质，主要是对自有房屋进行出租。

（3）固定资产

*固定资产构成分析

1-2-89成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

报告期内，公司固定资产构成情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

一、账面原值合计219028.77210317.39168723.32129754.91

房屋及建筑物40920.5340645.1337358.9020412.86

机器设备167558.56159652.60121264.94103302.17

运输工具2101.571957.151952.311370.08

办公设备及其他8448.118062.508147.174669.80

二、累计折旧合计76106.3967487.3754514.2039326.74

房屋及建筑物7583.806857.605475.454644.99

机器设备62103.0254879.7144097.0830940.65

运输工具1518.451428.581378.311095.42

办公设备及其他4901.124321.483563.362645.69

三、减值准备合计959.01959.53957.29-

房屋及建筑物----

机器设备957.85958.36956.13-

运输工具----

办公设备及其他1.171.171.17-

四、账面价值合计141963.36141870.49113251.8390428.17

房屋及建筑物33336.7233787.5431883.4515767.88

机器设备104497.70103814.5276211.7372361.52

运输工具583.13528.57574.00274.66

办公设备及其他3545.823739.864582.652024.12

2020年末，公司固定资产账面原值较2019年末增加30.03%，主要由于当年

收购昊轶强、青竹机械并表所致。2020年末，固定资产减值准备余额957.29万元，主要系当年收购青竹机械，青竹机械部分资产账面价值低于收购评估值所致。

2021年末，公司固定资产账面原值较2020年末增加24.65%，主要系为满足

生产经营需要，当年新购置的机器设备增加所致。

1-2-90成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

*融资租入的固定资产情况

报告期各期末，公司融资租入的固定资产主要为青竹机械融资租入的机器设备。构成情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

一、账面原值合计--5168.06-

二、累计折旧合计--2411.96-

三、减值准备合计--739.86-

四、账面价值合计--2016.24-

2021年，青竹机械已支付完毕融资租赁款。

*固定资产清理

2019年末，公司存在少量已报废尚未处理的固定资产6.64万元；2021年末，

公司已报废待处置设备残值为2.18万元。

（4）在建工程

报告期各期末，公司在建工程构成情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

长江机械新厂区建设---1048.66

汽车同步器系统智能生产基地项目8440.739490.1226365.5628590.61

房屋及装修--2489.93-汽车差速器总成生产基地建设项目

32524.3525627.78--

一期工程

航空零部件研发制造项目-2643.12--

其他16381.799397.899145.802892.30

工程物资--12.78

合计57346.8747158.9138001.2832544.35

1-2-91成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2020年末，公司在建工程较2019年末有所增加，主要由于公司及各子公司

为完善产能布局、提升生产效率以及智能化自动化水平等，陆续开展产线优化升级所致。

2021年末，公司在建工程较2020年末增加，主要由于公司汽车差速器总成

生产基地建设项目一期工程以及航空零部件研发制造项目开始投建所致。

2022年6月末，公司在建工程较2021年末增加，主要由于公司汽车差速器

总成生产基地建设项目一期工程以及模具车间等其他投资增加所致。

（5）使用权资产

报告期内，公司使用权资产状况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.31

一、账面原值合计7237.175707.54

房屋建筑物7202.845673.21

机器设备34.3434.34

二、累计折旧合计1787.141206.69

房屋建筑物1768.061193.34

机器设备19.0813.35

三、账面价值合计5450.044500.85

房屋建筑物5434.784479.86

机器设备15.2620.98

2018年12月7日，财政部发布《企业会计准则第21号——租赁》，要求在

境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准

则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。由此2021年，公司新增使用权资产科目，2021年末，公司使用权资产公司使用权资产账面价值合计4500.85万元，较2021年

1月1日增加1970.48万元，增加77.87%，主要系子公司租入厂房增加所致。

1-2-92成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2022年6月末，公司使用权资产较2021年末增加1529.63万元，主要由于

子公司租入物业增加所致。

（6）无形资产

报告期内，公司无形资产明细如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

一、账面原值合计22427.8322413.2610284.149925.09

土地使用权21340.2021340.209373.019373.01

专利权336.73336.73336.73-

软件728.88720.92574.40552.08

其他22.0215.41--

二、累计摊销合计1985.711687.361208.56889.65

土地使用权1406.591178.05846.94657.36

专利权85.3966.1523.50-

软件492.59443.16338.11232.28

其他1.150.00--

三、账面价值合计20442.1120725.909075.589035.44

土地使用权19933.6220162.158526.068715.64

专利权251.34270.58313.23-

软件236.29277.76236.29319.80

其他20.8715.41--

2021年末，公司无形资产账面原值较2020年末增加117.94%，主要由于当

期购置土地所致。

（7）商誉

报告期内，公司商誉主要为非同一控制下收购昊轶强所形成，具体如下：

单位：万元

1-2-93成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

收购昊轶强形成的商誉20317.9920317.9920317.99-

报告期各年末，公司均对商誉进行减值测试。公司在进行减值测试时，将相关资产组（含商誉）的账面价值与其收回金额进行比较，确认是否应计提减值准备。公司采用预计未来现金净流量的现值估计资产组的可收回金额。对未来现金流量的现值进行预计时，预计未来资产组产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

各年末商誉减值测试过程中，营业收入增长率、毛利率、费用率、折现率等主要参数与收购时采用的相关参数基本一致，略有差异，差异原因主要是商誉年度减值测试时，选取参数结合公司实际和未来经营情况有所调整。

经公司测试，2020年末、2021年末收购昊轶强所形成的商誉均未发生减值。

（7）长期待摊费用

报告期内，公司长期待摊费用主要为租入厂房改良及装修改造费，具体构成如下；

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

租入资产改良543.99550.40109.17214.15

车间改造781.88487.92--

装修改造费--75.17157.18

合计1325.871038.33184.34371.33

（8）递延所得税资产

报告期各期末，公司递延所得税资产主要为资产减值准备、计入递延收益的政府补贴收入、可抵扣亏损、内部交易未实现利润等可抵扣暂时性差异确认的递延所得税资产。

单位：万元

1-2-94成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

计入递延收益的政府补助2563.332652.701565.241502.67

资产减值准备及信用减值损失785.90738.80601.64271.74

内部交易未实现利润282.06203.91123.9236.42

可抵扣亏损2259.17332.23160.4128.79

合计5890.473927.642451.221839.64

2020年末，公司递延所得税资产较2019年末增加611.58万元，增加33.24%，

主要系当年并表昊轶强、青竹机械使得资产减值准备及信用减值损失增加较多所致。

2021年末，公司递延所得税资产较2020年末增加60.23%，主要由于公司之

子公司泸州豪能于2021年3月24日收到泸州高新技术产业开发区管理委员会

拨付的产业扶持资金人民币6330.00万元，使得当期收到政府补助增加，相应可抵扣暂时性差异增加所致。

2022年6月末，公司递延所得税资产较2021年末增加49.97%，主要系当期

可抵扣亏损增加，相应可抵扣暂时性差异增加所致。

（9）其他非流动资产

报告期各期末，公司其他非流动资产主要为预付设备工程款、长江机械老厂区已转让尚未办理产权变更的房屋建筑物及土地以及长江机械老厂区搬迁所产生的搬迁费用及处置损失。

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

长江机械老厂区房屋建筑物及土地904.08904.08904.08904.08

长江机械搬迁费用及处置损失1042.051042.051004.511004.51

预付设备工程款18100.224013.808084.964027.45

应收融资租赁款-14.77131.95--

合计20031.586091.889993.555936.04

1-2-95成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

注：上表中长江机械搬迁费用及处置损失的形成原因说明：（1）2013年10月10日，长江机械与泸州市江阳区人民政府（以下简称江阳区政府）签订《搬迁技改协议》。根据协议约定，长江机械将从江阳区大山坪街道和龙马潭小市街道整体搬迁入驻泸州高新技术开发区，并在高新区内新增工业用地约200亩，土地用途为工业，供地方式为出让。（2）2014年1月17日，长江机械与泸州市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》。根据合同规定，长江机械以2731.23万元取得高新区工业项目用地101157.07平方米。长江机械已付清全部土地出让价款，并于2015年2月6日取得泸州市人民政府颁发的权证号为泸市国

用（2015）第10038号土地使用权证。（3）协议中关于长江机械原址土地处置约定如下：江阳区政府暂按

100万元/亩出资实行土地收储，待实际土地处置收益在按照国家政策规定缴纳省级及以上相关税费后，将

剩余部分以搬迁补偿性质返还给长江机械，长江机械需确保获得的全部土地处置收益用于高新区项目建设。

2022年6月末，其他非流动资产较2021年末增加较多，主要系当期差速器

总成项目一期工程项目投资加速，相应预付款项较高所致。

3、关于财务性投资分析

（1）自本次发行董事会决议日前六个月起至今，公司不存在实施或拟实施

的财务性投资或类金融业务的情况，不存在购买收益波动较大且风险较高金融产品的情形

*类金融

自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在从事类金融业务活动的情形。

*投资产业基金、并购基金

自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在投资产业基金、并购基金的情形。

*拆借资金、委托贷款

自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在对外拆借资金、委托贷款的情形。

*以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资

自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资的情形。

*购买收益波动大且风险较高的金融产品

1-2-96成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在使用闲置资金购买收益波动大且风险较高的金融产品的情形。截至2022年6月30日，发行人不存在尚未到期的理财产品。

*非金融企业投资金融业务

自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在投资金融业务的情形。2019年3月18日，公司召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于参股设立西部农业保险股份有限公司的议案》，同意公司使用自有资金参股发起设立西部农业保险股份有限公司（以下简称“西部农险”）。2022年1月，西部农险召开发起人会议，鉴于西部农险在筹备期未取得中国银保监会的行政许可批文，各发起人同意对西部农险的筹备工作进行清算并解散筹备组，解散工作完成后，西部农险项目已终止。

*拟实施的财务性投资的具体情况

自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在拟实施财务性投资的相关安排。

综上所述，自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在实施或拟实施的财务性投资及类金融业务的情形，不存在购买收益波动较大且风险较高金融产品的情形。

（2）截至2022年6月30日，公司不存在持有金额较大、期限较长的财务

性投资（包括类金融业务）情形

截至2022年6月30日，公司不存在持有金额较大、期限较长的财务性投资（包括类金融业务）情形，具体说明如下：

截至2022年6月30日，公司财务报表中与投资相关的科目情况如下：

项目账面价值（万元）

交易性金融资产0.00

其他应收款398.23

其他权益工具投资10.00

1-2-97成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目账面价值（万元）

长期股权投资8291.53

其他非流动金融资产0.00

*其他应收款

截至2022年6月30日，公司其他应收账账面价值为398.23万元，主要为应收房屋维修基金、员工备用金及相关业务保证金等，金额较小，且不属于财务性投资（包括类金融业务）情形。

*其他权益工具投资

截至2022年6月30日，公司其他权益工具投资金额为10万元，系公司对成都汽车产业研究院的投资，与公司主营业务相关，不属于财务性投资（包括类金融业务）情形。

*长期股权投资

截至2022年6月30日，公司长期股权投资账面金额为8291.53万元，主要为对四川航天神坤科技有限公司的投资。四川航天神坤科技有限公司主要从事航天零部件等高端装备的精密制造，系公司主营业务布局的重要领域之一，本次投资参股系公司围绕主营业务航天板块，为满足业务拓展之需所采取的产业投资，根据中国证监会《再融资业务若干问题解答（2020年6月修订）》，围绕产业链上下游以获取技术、原料或渠道为目的的产业投资，……如符合公司主营业务及战略发展方向，不界定为财务性投资。

综上所述，自本次发行相关董事会前六个月至今，公司不存在实施或拟实施的财务性投资及类金融业务的情形；截至最近一期末，发行人不存在持有金额较大的财务性投资。

*报告期至今，公司实施或拟实施的财务性投资及类金融业务的具体情况报告期内，公司向泸州市高新投资集团有限公司（以下简称“高新投”）提供过借款，且已经于2021年12月31日之前全部偿还完毕。公司向高新投的借款

1-2-98成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

均发生在本次发行董事会决议日前六个月，且截至2021年12月31日，公司已全部收回向泸州市高新投资集团有限公司的借款，且其后再未发生过类似情形。

综上，截至2022年6月30日，公司不存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财、长期股权投资等财务性投资的情形。

（二）负债状况分析

报告期各期末，发行人负债构成如下：

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

流动负债113584.4057.06141486.0571.78108547.7479.0261878.3981.19

非流动负债85465.9942.9455637.2628.2228820.7720.9814338.0818.81

负债合计199050.39100.00197123.30100.00137368.51100.0076216.47100.00

报告期内，公司负债主要为流动负债。2020年末，公司负债规模较2019年末增加61152.04万元，增加80.23%，主要系2020年收购昊轶强、青竹机械导致的应付股权收购款、股权激励限制性股票回购义务等产生的其他应付款项增加所致。

1、流动负债构成及其变动分析

报告期各期末，发行人流动负债主要构成如下：

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

短期借款30585.7826.9355169.4838.9934898.6332.1527864.6345.03

应付票据12440.2510.958903.756.299378.958.649222.8414.90

应付账款30312.0826.6924207.3117.1123669.5421.8118757.4430.31

预收款项------176.250.28

1-2-99成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

合同负债718.220.63100.710.0791.000.08--

应付职工薪酬1787.121.573629.042.563305.263.041864.883.01

应交税费3807.973.355613.003.972543.572.34514.450.83

其他应付款16669.2214.6827862.1319.6932676.8530.10249.120.40一年内到期的非

14972.3413.1812263.848.67156.310.143228.795.22

流动负债

其他流动负债2291.422.023736.802.641827.631.68--

流动负债合计113584.40100.00141486.05100.00108547.74100.0061878.39100.00

报告期各期末，公司流动负债主要为短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款等。

（1）短期借款

报告期各期末，公司短期借款构成如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

抵押及保证借款1100.005506.6913508.4810807.39

抵押借款-15617.41615.00-

保证借款22478.3713151.6220775.1517057.24

信用借款7007.4216993.75

融信贴现-3900.00

合计30585.7855169.4834898.6327864.63

2020年末，公司短期借款较2019年末增加25.24%，主要系随着公司业务规

模的扩大，营运资金需求增加，相应短期借款增加。

1-2-100成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2021年末，公司短期借款较2020年末增加58.08%，主要系为满足公司运营需求，当年新增银行借款增加所致。其中融信贴现系子公司重庆豪能将持有的长江机械开具的数字化应收账款债权凭证申请银行贴现融资。

2022年6月末，公司部分短期借款到期偿还，期末短期借款较2021年末减少。

报告期内，公司不存在已逾期未偿还的短期借款。

（2）应付票据

2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末，公司应付票据分别为

9222.84万元、9378.95万元、8903.75万元和12440.25万元，公司应付票据均

为银行承兑汇票，整体占比不高。为提高资金的使用效率，公司会将一部分货款采用承兑汇票方式与供应商进行结算。报告期各期末，公司应付票据规模整体平稳。

（3）应付账款

报告期各期末，公司应付账款余额分别为18757.44万元、23669.54万元、

24207.31万元和30312.08万元，主要为1年以内的应付货款，公司履约状况良好。具体构成如下：

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

账龄金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

1年以内28979.2795.6022549.1093.1522598.1495.4718029.4196.12

1年以上1332.814.401658.216.851071.414.53728.033.88

合计30312.08100.0024207.31100.0023669.54100.0018757.44100.00

（4）应付职工薪酬

报告期各期末，公司应付职工薪酬金额分别为1864.88万元、3305.26万元、

3629.04万元和1787.12万元，呈上升趋势，主要由于经营规模扩大使得人员增

加以及员工薪资待遇的提升所致。具体构成如下：

1-2-101成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

一、短期薪酬1787.123628.793305.261860.75

二、离职后福利-设定提存计划-0.25-4.13

三、辞退福利----

四、一年内到期的其他福利----

合计1787.123629.043305.261864.88

2020年末，公司应付职工薪酬余额较2019年末增加77.24%，主要由于当年

并表昊轶强、青竹机械，用工人数增加，以及薪酬水平提升所致。

（5）其他应付款

报告期各期末，公司其他应付款构成情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

应付利息---174.81

其他应付款16669.2227862.1332676.8574.31

其中：应付子公司原股东股权转让款12546.8720623.5024677.81-

限制性股票回购义务3932.873932.876773.03-

土地出让款-3151.10--

青竹机械向原股东借款--1100.00-

代收代付款项47.9640.0348.7838.52

保证金及押金40.4733.9832.2228.94

其他101.0580.6645.026.85

合计16669.2227862.1332676.85249.12

2020年末，公司其他应付款较2019年末增加较多，主要由于2020年收购

昊轶强、青竹机械所形成的应付股权收购款较高，以及公司实施股权激励形成的限制性股票回购义务金额较高共同作用所致。

1-2-102成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2021年末，公司其他应付款余额较2020年末减少4814.72万元，主要由于

应付子公司原股东股权转让款和当期限制性股票回购义务减少以及偿还青竹机械原股东借款所致。

2022年6月末，公司其他应付款较2021年末减少11192.91万元，主要由

于应付子公司原股东股权转让款减少所致。

（6）一年内到期的非流动负债

报告期各期末，公司一年内到期的非流动负债构成情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

1年内到期的长期借款13562.8211665.79-3228.79

1年内到期的长期应付款--156.31-

1年内到期的租赁负债1409.52598.05--

合计14972.3412263.84156.313228.79

2020年末，1年内到期的非流动负债年末余额较2019年末减少95.16%，主

要系1年内到期的长期借款当年归还所致。1年内到期的长期应付款系合并青竹机械而来，该款项为应付固定资产融资租赁款。

2021年末，1年内到期的非流动负债较2020年末增加7745.84%，主要系一

年内到期的长期借款增加所致。

2、非流动负债构成及其变动分析

报告期各期末，公司非流动负债构成情况如下：

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

长期借款54124.7363.3325944.2446.6312111.3942.02--

租赁负债4411.015.164012.247.21----

长期应付款7972.009.337972.0014.337972.0027.667972.0055.60

1-2-103成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

递延所得税负债7892.229.236078.1510.924365.8515.152411.6616.82

递延收益11066.0312.9511630.6320.904371.5315.173954.4127.58

非流动负债合计85465.99100.0055637.26100.0028820.77100.0014338.08100.00

发行人非流动负债主要为长期借款、长期应付款、递延所得税负债以及递延收益。

（1）长期借款

报告期各期末，公司长期借款明细如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

质押借款--4100.00-

质押及保证借款3004.177610.578011.39-

抵押借款29533.1911512.94--

信用借款-3004.17--

抵押及质押借款11574.183816.57--

抵押及保证借款10013.19

合计54124.7325944.2412111.39-

2020年以来，公司由于收购标的公司以及购置土地、购建固定资产等，使得

长期借款增加，截至2020年末、2021年末和2022年6月末，公司的长期借款余额分别为12111.39万元、25944.24万元和54124.73万元。

（2）租赁负债

2021年末和2022年6月末，公司租赁负债明细如下：

单位：万元

1-2-104成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目2022.6.302021.12.31

租赁付款额5636.124584.32

未确认融资费用-1225.11-572.07

合计4411.014012.24

报告期内，公司租赁负债主要为子公司重庆豪能、昊轶强、青竹机械等为满足经营需要，租赁第三方厂房所形成。

（3）长期应付款

报告期各期末，公司长期应付款余额均为7972.00万元，为公司子公司长江机械收到的泸州机械工业集中发展区管理委员会支付的土地收购款。

（3）递延所得税负债

报告期各期末，公司递延所得税负债构成如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

非同一控制企业合并资产评估增值124.40330.11644.68-

固定资产摊销差额7767.825748.043721.172411.66

合计7892.226078.154365.852411.66

2020年末，公司因当年收购昊轶强以及青竹机械等，形成非同一控制企业

合并资产评估增值产生应纳税暂时性差异；同时，因500万以上设备享受一次性所得税税前扣除而形成的固定资产摊销差额，亦形成应纳税暂时性差异，2020年因并表昊轶强及青竹机械，相应固定资产摊销差额亦有所增加。

2021年末，公司递延所得税负债较2020年末增加39.22%，2022年6月末，

公司递延所得税负债较2021年末增加29.85%，均主要由于当期新购置的价值

500万元以下固定资产增加，进而使得可享受的税前一次性扣除折旧形成的暂时

性差异增加所致。

（4）递延收益

1-2-105成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末，公司递延收益余额分

别为3954.41万元、4371.53万元、11630.63万元和11066.03万元，主要为收到的战略性新兴产业及高端成长型产业专项资金补助、对产线技改项目和生产性

项目的补助、对生产基地建设的奖励补助等。

（三）所有者权益状况分析

发行人所有者权益主要构成如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

股本39375.3730288.7521634.8220907.32

资本公积29608.2338410.9352772.6744970.98

减：库存股3932.873932.876773.03-

盈余公积8483.038483.038184.147727.37

未分配利润117000.20111286.2798191.2185150.36

归属于母公司所有者权益合计190533.96184536.11174009.82158756.03

少数股东权益15713.0515102.9117099.6512538.81

所有者权益合计206247.01199639.02191109.46171294.84

报告期内，公司所有者权益逐年增加，主要系随着公司业务规模的扩大，公司未分配利润增加所致。

1、股本

2020年末，公司股本规模较2019年末增加727.50万，主要由于当年公司向

148名股权激励对象授予限制性股票，限制性股票的授予价格为每股9.31元，实

际增加注册资本727.50万元，变更后的股本为人民币21634.82万元。

2021年末，公司股本规模较2020年末增加8653.93万元，主要系当年实施

年度股东大会审议通过的《2020年度利润分配方案》所致。根据《2020年度利润分配方案》，以资本公积金转增股本，每10股转增4股，共计转增股本总额

8653.93万股，每股面值1元，共计增加股本8653.93万元。本次转增股本后公

司股本变更为人民币30288.75万元。

1-2-106成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2022年6月末，公司股本规模较2021年末增加9086.62万元，主要系当年

实施年度股东大会审议通过的《2021年度利润分配方案》所致。根据《2021年度利润分配方案》，以资本公积金转增股本，每10股转增3股，共计转增股本总额9086.62万股，每股面值1元，共计增加股本9086.62万元。本次转增股本后公司股本变更为人民币39375.37万元。

2、库存股

2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末，公司库存股分别为0.00

万元、6773.03万元、3932.87万元和3932.87万元。库存股变动主要系公司开展限制性股票激励，因分配股利以及限制性股票解锁所致。

3、盈余公积及未分配利润

盈余公积的变动，系公司根据《公司法》和公司章程规定，按照当年净利润的10%提取法定盈余公积所致。未分配利润的变动，主要系发行人各期净利润在提取法定盈余公积后，再扣减股利的分配后累积所致。

二、盈利状况分析

报告期内，公司经营业绩总体情况如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年2020年2019年

项目同比变金额同比变动金额金额同比变动金额动

营业收入71226.97-2.43%144421.8623.35%117079.1426.20%92770.25

营业利润13942.59-15.30%25071.3212.96%22195.5350.74%14724.05

利润总额13995.86-15.21%25053.9613.63%22048.0248.18%14879.18

净利润12381.82-13.21%22119.8214.71%19282.9851.61%12718.92归属于母公司所有

11771.68-8.87%19959.0012.90%17679.0744.93%12198.11

者的净利润

1-2-107成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2019年至2021年，公司经营业绩持续向好，营业收入以及净利润等均实现

了不同程度的增长。2022年上半年，受宏观经济环境以及疫情多点爆发等因素影响，业绩较2021年同期有所下滑。

（一）营业收入分析

2022年1-6月2021年2020年2019年

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

主营业务收入69890.5998.12142038.8498.35115214.8998.4191675.7798.82

其他业务收入1336.381.882383.021.651864.241.591094.481.18

合计71226.97100.00144421.86100.00117079.14100.0092770.25100.00

报告期内，公司主营业务收入占营业收入比例均在98%以上，主营业务清晰突出。公司主营业务收入主要为汽车零部件产品以及航空零部件产品的销售所得。

1、主营业务收入按产品构成分析

报告期内，公司主营业务收入按产品构成如下：

2022年1-6月2021年2020年2019年

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

同步器总成33156.6147.4482980.7958.4277575.4367.3365494.3871.44

结合齿15358.9121.928394.6019.9924171.3120.9821299.7123.23

航空零部件12116.3417.3413792.989.713552.383.08--

其他主营业务9258.7313.2416870.4811.889915.778.614881.685.32

合计69890.59100.00142038.84100.00115214.89100.0091675.77100.00

报告期内，公司主营产品以同步器总成和结合齿为主，是公司主要收入来源。

同时，2020年以来，公司不断扩展业务布局，差速器总成相关产品以及航空零部件产品收入亦逐步增加，未来有望成为公司新的收入增长贡献点。

1-2-108成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2021年，公司航空零部件收入较2020年增加较多，主要原因一方面系2020年昊轶强并表时间短，一方面系昊轶强2021年下游需求旺盛，业务规模扩大所致。

2022年1-6月，根据中汽协统计数据，商用车产销分别为168.3万辆和170.2万辆，同比分别下降38.5%和41.2%，受此影响并跌价上半年疫情多点爆发等的影响，公司同步器总成相关产品收入较2021年上半年下滑20.07%，但航空零部件以及其他业务中的差速器相关产品收入增速较快，由此公司主营业务收入较

2021年上半年基本持平，略有下降。

2、主营业务收入按区域构成分析

报告期内，公司主营业务收入按区域构成如下：

2022年1-6月2021年2020年2019年

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

国内62512.7589.44127663.0489.88103368.8189.7283090.1390.63

国外7377.8510.5614375.8010.1211846.0810.288585.639.37

合计69890.59100.00142038.84100.00115214.89100.0091675.77100.00

公司产品内销为主，外销为辅。报告期内，公司内销收入占主营业务收入的比例分别为90.63%、89.72%、89.88%和89.44%。在巩固、扩大国内市场份额的基础上，公司不断加强自身产品品质以及境外业务开拓。报告期各期，公司海外收入占主营业务收入的比例分别为9.37%、10.28%、10.12%和10.56%，相对较为平稳。

（二）营业成本分析

2022年1-6月2021年2020年2019年

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

主营业务成本44467.3899.6192978.3199.4477323.3199.8264325.1499.91

1-2-109成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2022年1-6月2021年2020年2019年

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

其他业务成本174.440.39519.340.56139.000.1859.910.09

合计44641.82100.0093497.65100.0077462.31100.0064385.04100.00

报告期内，公司主营业务成本占公司营业成本的比重均在99%以上。公司汽车零部件相关业务主要成本主要为原材料、人工和制造费用等，公司航空零部件相关业务主要为来料加工，主营业务成本主要为人工和制造费用。报告期内，公司营业成本逐年增加，与销售收入变动趋势一致。

（三）毛利及毛利率分析

报告期内，公司营业毛利与主营业务相匹配，主要由主营产品同步器总成、结合齿、航空零部件等构成，毛利率水平稳中有升。报告期各期，公司营业毛利及毛利率构成情况如下：

2022年1-6月2021年2020年2019年

项目金额比例金额比例金额比例金额比例（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

同步器总成9145.6127.5825646.0830.9125772.6633.2219975.7130.50

结合齿5879.3338.2810274.3536.187444.2130.805975.6228.05

航空零部件8599.5970.987714.2555.932122.2959.74--

其他主营业务1798.6919.435425.8632.162552.4325.741399.3028.66

合计25423.2236.3849060.5334.5437891.5832.8927350.6429.83

1、公司主营产品毛利率分析

2019年、2020年、2021年以及2022年1-6月，公司主营业务综合毛利率分

别为29.83%、32.89%、34.54%和36.38%，整体呈增长态势，主要由于公司产品系列丰富、产品结构优化以及内部成本控制措施进一步夯实等因素共同作用所致。

（1）同步器总成毛利率分析

1-2-110成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，公司同步器总成产品的毛利率

分别为30.50%、33.22%、30.91%和27.58%，呈现一定的波动，主要受产品结构以及原材料价格波动等影响。

2020年，公司通过优化调整产品结构，提高毛利占比，并通过进一步精细工

艺流程、完善库存管理、提升生产效率等系列开源节流措施，同步器总成相关产品平均单位销售成本的降幅明显大于平均销售单价的降幅，从而实现毛利率的有效提升。

2021年，公司同步器相关产品平均销售单价较2020年提升有限，但受原材

料涨价、人工成本增加等的影响，平均单位销售成本较2020年增加较多，导致

2021年毛利率出现一定回调。

2022年1-6月，受商用车市场表现不佳以及相关原材料价格波动影响，加之

随着公司“同步器系统智能生产基地公司”以及其他相关产线改造升级的实施，折旧摊销成本增加较多，影响了公司同步器产品的毛利率。

2020年以来，公司同步器相关产品主要原材料钢材以及铜的价格走势如下：

中国钢铁工业协会钢材价格指数（板材）

180.00

170.00

160.00

150.00

140.00

130.00

120.00

110.00

100.00

90.00

80.00

数据来源：中国钢铁工业协会，招商证券整理

1-2-111成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

长江有色市场平均铜价（单位：元/吨）

82000.00

77000.00

72000.00

67000.00

62000.00

57000.00

52000.00

47000.00

42000.00

37000.00

32000.00

数据来源：长江有色网，招商证券整理

（2）结合齿毛利率分析

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，公司结合齿产品的毛利率分别

为28.05%、30.80%、36.18%和38.28%，呈现比较明显的增长态势。

报告期各期，公司结合齿产品的平均单价、单位成本及其变动情况如下：

项目2022年1-6月2021年2020年2019年销量（万件）927.681679.561467.011281.44收入（万元）15358.9128394.6024171.3121299.71成本（万元）9479.5818120.2516727.1015324.08

销售均价（元/件）16.5616.9116.4816.62

销售均价变动幅度（%）-0.172.61-0.87

平均单位销售成本（元/件）10.2210.7911.4011.96

平均单位销售成本变动幅度-5.38-4.65

0.12

（%）

单位毛利（元）6.346.125.074.66

毛利率（%）38.2836.1830.8028.05

1-2-112成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

报告期内，公司结合齿毛利率逐年上升，主要由于规模效应日益显现。报告期内，公司结合齿产品销售规模逐年扩大，销量从2019年的1281.44万件增加至2021年的1679.56万件；同时，公司相关产线自动化、智能化程度较高，且公司运营管理亦日益成熟，由此相关成本摊薄效果较为显著，平均单位销售成本呈逐年下降趋势，而销售均价较为稳定。

（3）航空零部件毛利率分析

2020年、2021年和2022年1-6月，公司航空零部件产品的毛利率分别为

59.74%、55.93%和70.98%，呈现一定波动，主要由于下游客户订单需求各年有所不同，导致公司产品结构调整以及规模效益、精细管理等综合作用所致。

2、同行业上市可比公司的毛利率对比分析

报告期内，公司与可比上市公司1的毛利率对比分析如下：

单位：%

项目主营产品2022年1-6月2021年2020年2019年变速器齿环、变速器倒档齿轮、

精锻科技变速器结合齿轮、差速器锥齿轮29.1729.2631.4835.32等

电动工具及工业缝纫机齿轮、轿

双环传动车齿轮、轿工程机械齿轮、卡车20.0119.5317.3717.96

齿轮、摩托车齿轮等

变速箱壳体夹具、齿轮轴、端

盖、发动机缸盖夹具、发动机缸

贝斯特体、发动机缸体夹具、阀板、高32.8534.3935.9439.04

压共轨燃油泵泵体、后桥夹具、连接件等

摩托车齿轮、农机齿轮、汽车变

中马传动13.2915.7116.5819.77

速器、汽车齿轮等

1此处及后文所比较分析的可比公司选取标准与募集说明书“第四章发行人基本情况”之“五、发行人所处行业的基本情况”之“（五）行业竞争格局”处一致。

1-2-113成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

项目主营产品2022年1-6月2021年2020年2019年DCT 变速箱阀体、变速箱壳体、

电机壳体、定子、端盖、废气循

泉峰汽车12.4420.8026.0725.13

环阀体、缸盖、缸体、烘道、滑

轮、换挡轴等

乘用车无级变速器、汽车内饰

万里扬件、商用车系列变速器、新能源17.5917.1419.5421.39传动系统等

平均值20.8922.8024.5026.43

发行人37.3235.2633.8430.60公司毛利率与可比上市公司的平均水平存在差异的主要原因为不同公司间

的细分产品和业务结构存在差异，细分行业竞争格局有所不同，因此综合毛利率存在一些差异。

（四）期间费用分析

报告期各期，公司期间费用构成如下：

2022年1-6月2021年2020年2019年

项目金额占营收金额占营收金额占营收金额占营收（万元）比例（万元）比例（万元）比例（万元）比例

销售费用1032.241.45%2448.811.70%2247.411.92%2775.362.99%

管理费用4413.766.20%12025.418.33%8475.827.24%6060.246.53%

研发费用5222.877.33%8045.975.57%5632.614.81%4492.574.84%

财务费用1335.461.87%2853.161.98%387.540.33%646.500.70%

合计12004.3316.85%25373.3517.57%16743.3814.30%13974.6715.06%

整体而言，报告期各期，公司期间费用占营业收入的比例较为稳定，在15%左右。公司期间费用总额增长较快，主要系公司业务规模扩大、人员增加以及研发投入增加等所致。

1、销售费用分析

1-2-114成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

报告期各期，公司的销售费用主要由三包维修费、职工薪酬等构成。具体如下：

2022年1-6月2021年2020年2019年

项目金额金额金额金额占比占比占比占比（万元）（万元）（万元）（万元）

三包维修费431.3941.79%1066.2543.54%1406.8462.60%1284.4646.28%

职工薪酬289.7028.07%632.2525.82%401.1717.85%279.8510.08%

办公费及低耗品193.7218.77%404.9716.54%219.209.75%201.897.27%

业务招待费66.686.46%163.516.68%129.285.75%130.384.70%

差旅费13.091.27%75.683.09%51.992.31%82.972.99%

广告宣传费------10.570.38%

车辆使用费13.301.29%3.370.14%16.750.75%21.810.79%

其他费用24.342.36%102.784.20%22.190.99%763.4527.51%

合计1032.24100.00%2448.81100.00%2247.41100.00%2775.36100.00%

报告期内，公司销售费用整体不高，占营业收入比例为2%左右。2020年，公司销售费用同比降低19.02%，主要由于公司2021年会计政策调整，同时调整2020年可比数所致。根据2021年11月2日，财政部发布的《收入准则实施问答》，公司将产品控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的相关运输成本作为合同履约成本，在“营业成本”列示，而2019年运输成本仍在销售费用列示。

2021年，公司销售费用与2020年基本持平，主要为三包维修费和职工薪酬。

2、管理费用分析

报告期各期，公司的管理费用主要由职工薪酬、股权激励费、折旧摊销、维修费等构成。具体如下：

1-2-115成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2022年1-6月2021年2020年2019年

项目金额金额金额金额占比占比占比占比（万元）（万元）（万元）（万元）

职工薪酬1979.9544.86%4644.6438.62%3584.6742.29%3458.1157.06%

股权激励费283.926.43%3367.2328.00%1756.1620.72%--

折旧及摊销723.3916.39%1319.2610.97%936.9711.05%715.2211.80%

差旅费49.281.12%172.641.44%125.671.48%288.594.76%

维修费215.064.87%367.923.06%700.798.27%456.797.54%

办公费及水电气费340.497.71%662.065.51%415.834.91%343.775.67%

业务招待费392.318.89%611.875.09%312.773.69%225.103.71%

中介机构费124.832.83%372.153.09%226.302.67%159.012.62%

车辆使用费47.731.08%97.490.81%87.491.03%73.011.20%

排污费21.810.49%67.300.56%51.880.61%125.912.08%

其他费用234.995.32%342.842.85%277.273.27%214.733.54%

合计4413.76100.00%12025.41100.00%8475.82100.00%6060.24100.00%

2020年，公司管理费用较2019年增加较多，主要由于当期开展股权激励，

相应确认股权激励费用所致。

2021年，公司管理费用较2020年增加41.88%，主要由于股权激励确认的相

关费用增加，以及当期全年并表昊轶强、青竹机械，加之公司对员工薪酬福利待遇的提升等，使得当期职工薪酬增加较多所致。

3、研发费用分析

报告期各期，公司的研发费用主要由物料消耗、职工薪酬、折旧摊销等构成。

具体如下：

2022年1-6月2021年2020年2019年

项目金额金额金额金额占比占比占比占比（万元）（万元）（万元）（万元）

物料消耗及动力费1527.0429.24%2309.5928.70%2171.9338.56%1767.2339.34%

1-2-116成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2022年1-6月2021年2020年2019年

项目金额金额金额金额占比占比占比占比（万元）（万元）（万元）（万元）

职工薪酬1536.9729.43%2667.8433.16%1755.9331.17%1273.6228.35%

折旧及摊销1937.1337.09%2209.2327.46%1230.4221.84%1020.2222.71%

技术服务、咨询及

173.933.33%818.9610.18%361.976.43%319.847.12%

检测费

其他47.800.92%40.340.50%112.361.99%111.652.49%

合计5222.87100.00%8045.97100.00%5632.61100.00%4492.57100.00%近年来，为不断强化研发实力，保持提升竞争优势，公司持续加大研发投入，

2020年、2021年公司研发费用分别增长25.38%、42.85%。

2020年，公司研发费用较2019年增加25.38%，主要由于研发技术人员相关

人员职工薪酬增幅较大以及研发项目增加导致的物料消耗和动力费等增加所致。

2021年，基于业务以及未来发展需要，公司一方面加大研发检测设备等的投入，相应需要计提的折旧摊销费增加，一方面为拓展客户、延伸品类，公司相应技术服务等费用增加，且随着研发技术队伍的扩张以及薪资福利的提升，职工薪酬较2020年增加较多，这些均使得研发费用较2020年同期增加较多。同时，由于当年全年并表昊轶强、青竹机械等，亦会使得当年研发费用较2020年有所增加。

4、财务费用

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，公司财务费用分别为646.50

万元、387.54万元、2853.16万元和1335.46万元，占营业收入的比例均比较低，分别为0.70%、0.33%、1.98%和1.87%。

2020年，公司财务费用较2019年减少40.06%，主要由于当年财政贴息较

2019年有所增加。2021年，公司财务费用较2020年增加较多，主要系公司银行

借款及租赁负债增加所致。

（五）其他收益分析

1-2-117成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要根据《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》（财会[2017]15号）要求，公司在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，与企业日常活动相关的政府补助由在“营业外收入”中列报改为在“其他收益”中列报。2019年度、2020年度、2021年度及2022年1-6月，公司的其他收益金额分别为399.59万元、710.91万元、1770.90万元和1215.53万元，主要是公司生产性项目收到的财政支持金和研发补助等。

2020年，公司其他收益较2019年增加77.91%，主要系公司与资产相关的政

府补助项目在本年完成验收并开始摊销以及收到的工业企业结构调整专项奖补

贴资金、专利补贴、研发准备金补助等增加所致。

2021年，公司其他收益较2020年增加149.10%，主要系本年收到的汽车同

步器系统智能生产基地项目相关的政府补助摊销较大所致。

（六）投资收益分析

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，公司投资收益分别为1032.12

万元、656.47万元、697.32万元和-190.39万元，具体如下：

单位：万元

科目2022年1-6月2021年2020年2019年权益法核算的长期股权投资收益-530.77-19.52-210.43

处置长期股权投资产生的投资收益-1.90-301.28-

理财产品收益-7.536.97240.04

借款利息收入-687.89931.271002.52

合计-530.77697.32656.471032.12

2020年，公司投资收益较2019年减少375.65万元，减少36.40%，主要系

当年发生合营企业清算损失，同时理财产品收益减少所致；2022年1-6月投资收益为-530.77万，主要为当期没有理财产品及借款利息收入，同时参股的航天神坤上半年亏损所致。

（七）资产减值损失和信用减值损失

1-2-118成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，公司的资产减值损失和信用减

值损失合计分别为375.55万元、1074.47万元、926.81万元和314.45万元。主要构成如下：

单位：万元

科目2022年1-6月2021年2020年2019年资产减值损失科目

存货跌价损失及合同履约成本减值损失562.30660.22709.42226.61

固定资产减值损失-2.24--信用减值损失科目

应收账款坏账损失-261.06142.24284.12135.42

其他应收款坏账损失13.22122.1280.9313.52

小计314.45926.811074.47375.55

2020年，公司存货跌价损失及合同履约成本减值损失较2019年增加482.81万元，主要由于近年来随着销售规模的扩张以及当期并表昊轶强、青竹机械等，使得存货规模增加，相应计提的存货跌价准备增加所致。2020年，公司信用减值损失较2019年增加216.11万元，主要由于销售规模增加以及当期并表昊轶强、青竹机械等使得应收款项增加，进而计提的坏账损失增加所致。

（八）营业外收支

报告期内，公司营业外收支金额均较小。

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，公司营业外收入金额分别为

163.86万元、50.32万元、22.62万元和58.92万元，报告期各期金额变动主要系

公司收到的非日常经营活动相关的政府补助等收入变动所致。

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，公司营业外支出金额分别为

8.73万元、197.83万元、39.98万元和5.64万元。2020年营业外支出较2019年

增加189.10万元，主要由于当年非流动资产报废损失增加所致。

（九）所得税费用

1-2-119成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，公司所得税费用金额分别为

2160.26万元、2765.03万元、2934.14万元和1614.05万元。报告期内，公司

税收政策未发生重大变化，对公司盈利能力不构成重大影响。

（十）利润情况分析

单位：万元

科目2022年1-6月2021年2020年2019年营业利润13942.5925071.3222195.5314724.05

利润总额13995.8625053.9622048.0214879.18

净利润12381.8222119.8219282.9812718.92

归属于母公司普通股股东的净利润11771.6819959.0017679.0712198.11扣除非经常性损益后归属于母公司

9927.3817217.6115814.4210371.57

普通股股东的净利润

报告期内，随着公司主营业务持续向好，以及业务布局不断拓展优化，公司营业利润以及净利润等均实现了较好的增长态势。2019年、2020年、2021年和

2022年1-6月，公司扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润分

别为10371.57万元、15814.42万元、17217.61万元和9927.38万元。2020年和2021年，公司扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润同比增长率分别是52.48%和8.87%。2022年1-6月，虽公司收入整体较去年同期仅略有下滑，但扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润同比降低

19.88%，主要由于当期受宏观经济环境影响，重卡下游市场短期收缩，进而影响

了公司相关产品的利润实现情况；同时，由于2021年以来，公司固定资产及土地等无形资产投资增加较多，使得2022年上半年折旧摊销等增加较多，且为匹配业务扩张之需，人员等各方面投入亦有增加，影响了部分产品毛利率；此外，叠加疫情多点爆发因素影响，综合影响了公司2022年上半年利润情况。

三、现金流量分析

报告期内，发行人现金流量总体情况如下：

单位：万元

1-2-120成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

科目2022年1-6月2021年2020年2019年经营活动产生的现金流量净额20214.5147634.5425954.1823522.26

投资活动产生的现金流量净额-36011.14-82872.59-29251.71-43852.19

筹资活动产生的现金流量净额1658.8333686.2416424.94-12460.40

汇率变动对现金的影响-19.13-4.65-15.4629.03

现金及现金等价物净增加额-14156.93-1556.4513111.95-32761.30

2019年、2020年、2021年以及2022年1-6月，公司经营活动产生的现金流

量净额均为正，经营质量较好；公司投资活动产生的现金流量净额均为净流出，主要由于报告期内，公司业务发展之需投资购建固定资产、无形资产、取得子公司以及其他营业单位支出的金额较高；公司筹资活动产生的现金流量净额报告期

内有所波动，主要与公司银行借款有关。

（一）经营活动产生的现金流量情况分析

报告期内，公司经营活动产生的现金流量构成情况如下：

单位：万元

科目2022年1-6月2021年2020年2019年销售商品、提供劳务收到的现金71786.88139366.2091132.0582833.35

收到的税费返还5483.782081.891027.90992.84

收到其他与经营活动有关的现金1933.0710705.752791.601592.66

经营活动现金流入小计79203.72152153.8494951.5585418.85

购买商品、接受劳务支付的现金35630.3268079.3147622.5041834.60

支付给职工以及为职工支付的现金13099.1822713.0313848.0212128.63

支付的各项税费8094.919476.554637.514569.03

支付其他与经营活动有关的现金2164.804250.422889.343364.32

经营活动现金流出小计58989.21104519.3068997.3761896.58

经营活动产生的现金流量净额20214.5147634.5425954.1823522.26

1-2-121成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，公司销售商品收到的现金分别

为82833.35万元、91132.05万元、139366.20万元和71786.88万元，与主营业务收入匹配，实现较高规模的现金流流入，显示了公司运营质量较好。

报告期内，公司收到其他与经营活动有关的现金主要为政府补助收入和利息收入等项目收到的现金；支付其他与经营活动有关的现金主要为支付的维修费、

办公费和水电气费、仓储费、业务招待费、中介机构费等费用。

2021年，公司经营活动产生的现金流量净额金额较2020年增加较多，主要

由于当期收到的政府补助较多，以及经营规模扩大带来的现金净流增加所致。

（二）投资活动产生的现金流量情况分析

单位：万元

科目2022年1-6月2021年2020年2019年收回投资收到的现金-837.29--

取得投资收益收到的现金-738.60994.531419.04

处置固定资产、无形资产和其他长

147.411362.2151.9567.75

期资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金-19540.0023210.0085800.00

投资活动现金流入小计147.4122478.1024256.4887286.79

购建固定资产、无形资产和其他长

27925.7359716.6340467.8444517.51

期资产支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的

8049.0012000.259040.340.00

现金净额

投资支付的现金-14175.80--

支付其他与投资活动有关的现金183.8219458.004000.0086621.47

投资活动现金流出小计36158.55105350.6853508.18131138.98

投资活动产生的现金流量净额-36011.14-82872.59-29251.71-43852.19

2020年，公司投资活动现金净流出较2019年有所降低，主要原因系一方面

2019年向泸州市高新投资集团有限公司出借的款项1.4亿元，2020年偿还，一

1-2-122成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

方面2019年购买理财产品支出金额高于2020年，同时，2019年支出的农民工保证金2020年退还等。

2021年，公司投资活动现金净流出金额较高，主要由于当年购建固定资产、购买无形资产等流出的资金较多以及当期投资航天神坤等支付款项较高所致。同时，当期因偿还泸州市高新投资集团借款等使得当期支付的其他与投资活动有关的现金流出金额较高。

（三）筹资活动产生的现金流量情况分析

单位：万元

科目2022年1-6月2021年2020年2019年吸收投资收到的现金-200.006773.03-

其中：子公司吸收少数股东投资收到200.00

---的现金

取得借款收到的现金56034.0682521.9550480.3732910.31

收到其他与筹资活动有关的现金957.703900.004484.792703.41

筹资活动现金流入小计56991.7686621.9561738.1835613.72

偿还债务支付的现金46620.3840458.1735570.9734738.14

分配股利、利润或偿付利息支付的现9720.72

8094.406277.748864.79

金

支付其他与筹资活动有关的现金618.152756.813464.544471.20

筹资活动现金流出小计55332.9252935.7045313.2548074.13

筹资活动产生的现金流量净额1658.8333686.2416424.94-12460.40

2020年筹资活动现金流量净额为正，较2019年增加较多，主要由于当年为

经营之需，银行借款增加，同时，当期开展股权激励收到认购款亦使得整体筹资活动现金流入增加所致。

2021年，公司筹资活动现金净流入金额较高，主要由于为满足经营以及投

资建设等需要，公司当年银行借款增加所致。

四、资本性支出分析

1-2-123成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

（一）重大资本性支出情况

为满足产销需要，报告期内公司加大产线布局及投资建设。2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-6月，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为44517.51万元、40467.84万元、59716.63万元和27925.73万元。具体请详见本节之“一、财务状况分析”之“（一）资产状况分析”之“2、非流动资产构成及其变动分析”之“（3）固定资产”和“（4）在建工程”的相关内容。

（二）未来可预见的重大资本性支出情况

根据公司的业务发展规划，公司将持续进行资本性投资以提升产品品质，丰富产品系列，扩大生产规模。本次募投项目投资不涉及跨行业投资，具体投资计划详见“第六节本次募集资金运用”之“一、募集资金使用计划概况”。

公司的重大资本性支出项目是根据整体发展战略进行筹划，符合公司的整体发展思路及定位，尽管对于公司报告期末的流动性指标会构成一定的压力，但长期来看，其对提高公司的市场竞争力，促进收入和利润规模增加有着重要的作用。

公司将依照未来三年整体发展规划，稳步地进行资本性支出投资，进一步扩大公司业务规模，技术实力，提升公司的市场占有率和经营业绩。

五、偿债能力分析

公司主要偿债指标如下：

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

流动比率（倍）1.091.001.241.71

速动比率（倍）0.590.640.871.33

资产负债率（合并报表）（%）49.1149.6841.8230.79

资产负债率（母公司）（%）40.0939.5624.866.95

项目2022年1-6月2021年2020年2019年利息保障倍数（倍）14.0713.1575.8331.52

注：上述指标中除母公司资产负债率外，其他均依据合并报表口径计算。除另有说明，上述各指标的具体计算方法如下：

1-2-124成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

流动比率=流动资产/流动负债

速动比率=（流动资产–存货）/流动负债

资产负债率=总负债/总资产

利息保障倍数=（利润总额+利息支出）/利息支出

（一）流动比率和速动比率

2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末，公司流动比率分别为

1.71、1.24、1.00和1.09，速动比率分别为1.33、0.87、0.64和0.59。2021年末

和2020年末，公司流动比率和速动比率较上一年同期均有所下降，主要由于公司经营规模扩大、投资建设活动增加等，使得短期借款、应付账款及应收票据等流动负债增加幅度超过货币资金、应收票据及应收账款等流动资产增加幅度所致。

整体而言，报告期内，公司流动比率、速动比率保持在良好的水平，公司在业务发展利用财务杠杆的同时，注重提高资金使用效率。且公司合理制订采购和生产计划，减少采购物资对营运资金的占用，并加强库存管理，使得存货在流动资产中的比重维持在较为适度的水平。整体而言，公司资产的变现能力较强，流动性风险相对较低。

（二）资产负债率2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末，公司资产负债率（合并报表口径）分别为30.79%、41.82%、49.68%和49.11%，资产负债率提高主要系公司基于业务发展需求，合理增加借款，充分利用财务杠杆，银行借款增加，以及经营性负债增加、并购尾款等其他应付款提高所致。

（三）利息保障倍数

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，公司利息保障倍数分别为31.52

倍、75.83倍、13.15倍和14.07倍。最近三年一期，公司利息保障倍数均远大于

1，公司长期债务偿付能力较好，有较稳定的债务偿还保障。

同时，公司本次公开发行可转换公司债券募集的资金总额预计不超过50000万元（含50000万元），扣除发行费用后，将会进一步提高发行人流动比率、速动比率，降低发行人资产负债率，提高发行人盈利能力与偿债能力。

（四）同行业上市公司比较

1-2-125成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

公司与同行业可比上市公司主要偿债指标比较如下：

财务指标公司名称2022-6-302021-12-312020-12-312019-12-31

精锻科技1.241.431.881.26

双环传动0.960.951.081.12

贝斯特4.203.874.792.70

中马传动2.632.482.423.03

流动比率（倍）

泉峰汽车1.041.381.782.32

万里扬1.041.061.111.16

平均值1.851.862.181.93

发行人1.091.001.241.71

精锻科技0.981.161.611.01

双环传动0.610.560.690.67

贝斯特3.493.334.302.05

中马传动2.062.012.022.55

速动比率（倍）

泉峰汽车0.650.961.331.76

万里扬0.810.840.921.00

平均值1.431.481.811.51

发行人0.590.640.871.33

精锻科技37.8133.0828.7937.71

双环传动51.9749.1856.9154.88

贝斯特32.9034.3232.0718.02

中马传动23.1225.8626.6224.15

资产负债率（%）

泉峰汽车58.0547.4730.1030.86

万里扬45.3646.5742.2542.81

平均值41.5339.4136.1234.74

发行人49.1149.6841.8230.79

2019年末，公司的流动比率和速动比率与同行业可比公司平均相差不大。

2020年末及以后各期末，公司流动比率和速动比率低于可比公司，主要系近年

1-2-126成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

来公司加大产能及产业布局，短期借款增加较多，同时报告期内因收购昊轶强、青竹机械等，应付子公司原股东股权转让款亦大幅增加所致。

报告期各期末，公司的资产负债率与可比公司相比有所差异，受各公司自身经营需求影响。2020年末、2021年末及2022年6月末，公司资产负债率均高于可比公司平均值，主要由于一方面部分可比公司再融资资金到位，一方面由于发行人自身业务发展之需，银行借款、应付子公司原股东股权转让款等增加所致。

六、营运能力分析

报告期各期，公司主要资产周转指标如下：

公司名称2022年1-6月2021年2020年2019年应收账款周转率（次）4.023.943.743.62

存货周转率（次）1.592.002.392.61

注：此处对2022年1-6月的应收账款周转率、存货周转率等都已进行年化处理，后同。

报告期各期，公司与同行业可比上市公司主要营运能力指标对比如下：

财务指标公司名称2022-06-302021-12-312020-12-312019-12-31

精锻科技4.684.514.284.64

双环传动4.224.373.694.01

贝斯特2.592.612.342.23

应收账款周转率中马传动3.113.483.393.33

（次）泉峰汽车3.213.803.913.43

万里扬3.894.986.165.20

平均值3.623.963.963.81

发行人4.023.943.743.62

精锻科技2.432.983.213.18

存货周转率双环传动3.093.112.512.23

（次）贝斯特2.653.613.392.41

中马传动3.614.704.954.60

1-2-127成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

财务指标公司名称2022-06-302021-12-312020-12-312019-12-31

泉峰汽车2.361.742.111.85

万里扬3.894.986.165.20

平均值3.003.523.723.25

发行人1.592.002.392.61

报告期内，公司应收账款周转率与可比公司平均值较为相近，符合行业特点。

报告期内，公司存货周转率低于可比公司平均值，一方面由于公司新增航空航天零部件制造相关业务板块，该板块所处行业由于收入确认周期较长导致期末存货余额较高，进而影响了存货周转率；一方面由于各公司主营产品不同以及下游客户回款安排不同、对供应商供货响应速度要求以及货物配送要求等不同所致。

七、纳税情况

（一）主要税种及税率税种计税依据税率

16%、10%、6%

（2019年4月1日前）增值税销售收入

13%、9%、6%

（2019年4月1日后）

城市维护建设税应纳增值税7%、5%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

教育费附加应纳增值税3%

地方教育费附加应纳增值税2%公司发生增值税应税销售行为，根据《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）规定，自2019年4月1日起，增值税适用税率调整为13%、9%。

公司及下属子公司存在不同企业所得税税率情况，具体如下：

1-2-128成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

纳税主体名称所得税税率（%）豪能股份15长江机械15重庆豪能15泸州豪能15昊轶强15

恒翼升25、15青竹机械15

豪能空天25、15

（二）税收优惠

1、西部大开发企业税收优惠根据财政部、税务总局、国家发展改革委2020年第23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》规定自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

豪能股份、长江机械、重庆豪能、泸州豪能、昊轶强、青竹机械符合西部大

开发企业税收优惠政策规定的相关条件，减按15%的税率计缴企业所得税。

2、研究开发费税前加计扣除优惠根据财税[2015]119号《财政部国家税务总局科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，再按照实际发生额的

50%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的150%在税前摊销。根据财税[2021]13号《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》，制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月

1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。

1-2-129成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要

豪能股份、长江机械、重庆豪能、泸州豪能、昊轶强、青竹机械对发生的研

究开发费，按发生额的100%加计扣除。

3、残疾职工工资加计扣除根据财政部国家税务总局下发《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税[2009]70号）的规定，企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。

豪能股份、长江机械、重庆豪能、泸州豪能、昊轶强符合残疾人就业税收优

惠政策规定的相关条件，在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。

八、或有事项和重大期后事项说明

（一）重大诉讼、仲裁及其他或有事项

截至本募集说明书摘要出具日，发行人无应披露而未披露的重大或有事项。

（二）重大期后事项

截至本募集说明书摘要出具日，发行人无应披露而未披露的重大期后事项。

（三）重大担保情况

截至本募集说明书摘要出具日，发行人不存在向控股子公司以外的公司或相关主体提供担保的情形。

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第六节本次募集资金运用

一、募集资金使用计划概况本次公开发行可转换公司债券的相关事项已经公司2022年4月18日召开

的第五届董事会第九次会议、2022年5月9日召开的2021年年度股东大会审议通过。根据有关法律法规的规定，本次公开发行可转换公司债券方案尚需中国证监会核准后方可实施。

本次公开发行可转换公司债券的募集资金总额为人民币50000.00万元，扣除发行费用后的募集资金净额将投资于如下项目：

单位：万元序号项目名称项目总投资额拟投入募集资金额

1汽车差速器总成生产基地建设项目一期工程105798.8235000.00

2补充流动资金15000.0015000.00

合计120798.8250000.00

在本次公开发行可转换公司债券募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。

若本次发行实际募集资金净额低于拟投入募集资金额，公司将根据实际募集资金净额，在符合相关法律法规的前提下，按照项目实施的具体情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司自筹解决。

二、本次募集资金投资项目的可行性与必要性分析

（一）汽车差速器总成生产基地建设项目一期工程

1、项目基本情况

（1）项目基本情况介绍

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本项目旨在建设年产500万套汽车差速器产品生产基地，拟新建差速器壳体铸造、机加生产线，行星半轴齿轮锻造、机加生产线，总成装配线，以及对混动、电动、燃油车各类车型差速器总成强度、精度、寿命等性能进行验证的实验中心。

（2）项目实施主体及项目用地本项目由发行人全资子公司泸州豪能实施。项目用地为泸州豪能已取得土地使用权的位于泸州市江阳区二环路南一段30号和泸州市江阳区酒谷大道五段22号地块内。

2、项目建设的必要性分析

（1）加大重点产品产能布局，满足自身业务规划，且顺应市场需求

为不断丰富公司盈利点，公司从几年前便开始布局差速器相关业务，且随着同步器相关业务的成熟、稳定，公司有余力逐步加大对差速器相关业务的人才、资金等的支持。根据公司业务发展规划，差速器作为公司未来几年的重点产品，将进一步加大产能布局以及市场开拓、研发设计等的相关投入。本募集资金投资项目，是公司自身业务规划之需。

此外，近年来，随着国产车辆的性能提升，国内行业技术的进步和国家对民族产业的支持，差速器研发和汽车差速器关键技术的掌握已经成为汽车工业发展的必然要求，差速器尤其是高端差速器的国产化亦将成为发展趋势。公司本项目的实施，是民族产业发展进步的体现，且顺应市场需求。

（2）提升公司综合实力，导入更多优质客户

本项目实施的目的是为实现精益化生产管理，便于清晰产品责任，确保部件兼容，优化加工工序，满足整车制造企业对供应商的要求，亦是改进公司技术高新化、供货系统化、生产智能化、业务规模化、品控严格化等的必然要求。本项目的实施，有利于公司供货系统化、集成化能力的提升，同时，先进设备及智能产线的建设亦为后续优质产品的供应服务能力提供有效支撑。且随着产能的规模化放量，单位成本等将更有优势。

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简而言之，本项目的实施有助于公司提升综合竞争实力，进而利于公司导入更多优质客户，尤其是新能源以及造车新势力等相关客户，从而有助力公司进一步扩大营业规模、提升抗风险能力，具有必要性。

（3）助推当地经济，反哺当地产业集群

本项目的建设实施，将有效推动实施地的经济发展，带动项目周边工业基础设施建设，优化工业产业结构，利于当地工业综合生产能力的提高。同时，亦对促进劳动就业及人民生活条件改善等都有积极的助推作用。

此外，本项目实施除有利于公司自身各生产单位之间的资源共享、优化配置、科研提升等外，亦将进一步丰富产业集聚，饱满产业链，且有助于反哺带动如物流、经贸等产业发展。

3、项目建设的可行性分析

（1）下游向好，市场空间广

*群众消费力提升，政策助推汽车消费，下游市场需求强劲随着国民可支配收入的不断抬升，消费力亦随之提升，购车出行的需求日益显现。同时，国家出台《关于稳定和扩大汽车消费若干措施的通知》（发改产业〔2020〕684号）、《关于开展2021年新能源汽车下乡活动的通知》（工信厅联通装函〔2021〕57号）等多项政策，推动汽车消费内需。整体来看，下游市场需求旺盛，为本项目实施提供有利的市场支撑。

*国内新能源汽车产业发展快速，拉动上游汽车零部件市场新能源汽车作为我国汽车产业赶超发展的突破口，政策推动叠加旺盛的消费需求，助力行业快速发展，迎来发展黄金期。新能源汽车符合低碳绿色循环经济的可持续发展要求，各国均在努力推进新能源汽车产业。我国更是将新能源汽车行业作为国家重点培育的战略新兴产业之一，不断出台《新能源汽车产业发展规

划（2021—2035年）》（国办发〔2020〕39号）等相关支持政策促进行业健康有序发展，2021年中国新能源汽车呈现爆发性增长。国内新能源汽车产业的良好发展环境以及健康快速的发展态势，带动了上游汽车零部件市场的需求及发展。

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*差速器总成存在供需缺口，项目实施符合客户诉求为了提高整车安装流程的自动化水平和精确度，提升生产效率，优化整车空间结构，改善整车性能，整车制造企业对差速器总成供应存在较强的市场需求。

从行业发展趋势来看，汽车零部件由单一部件向集成化、模块化单元方向发展。

国内差速器起步相对较晚，而随着国内自主品牌整车制造商的快速崛起以及销量的递增，一方面带动了差速器相关产业的飞速发展，另一方面也对差速器相关产品的市场供应提出更高的需求。公司本项目的建设符合客户诉求，利于解决供需矛盾，提升产业技术水平。

（2）客群基础优且广，利于新增产能市场消化

公司在近年来的业务发展中依靠优秀的产品品质和稳定的配套能力，在市场上树立了良好口碑，并积累了大量的优质客户，进入了大众汽车集团、麦格纳（MAGNA）、采埃孚（ZF）等全球知名客户的配套体系。优质的客群基础是公司产品、技术、品牌、服务的有效背书，利于公司新客的接触拓展，同时，近年来，随着下游市场自主品牌的崛起与发展，公司的客群愈发广泛，这些都为本项目的产能消化提供了客户基础。

（3）地处产业集群，利于上下游配套以及掌握行业动态，促进项目顺利实施

根据公开资料显示，成渝两地汽车产量占全国比重超过10%，已逐步形成集整车和关键零部件研发、制造、销售、维修于一体的汽车产业体系。公司主营基地位于成渝地区，一方面产业配套较为齐备，利于公司业务发展，且可快速响应客户需求，利于客户维护；另一方面也便于公司及时更新行业动态，跟进技术革新，进而处于有利的竞争地位。概而言之，较为完善的区域产业集群生态系统，进一步促进了本项目的顺利实施。

（4）自身储备丰富，提前做好项目建设准备多年来，发行人一直致力于汽车零部件等高端装备的精密制造领域，在技术、人才、品牌、营销、客户等方面均有一定的储备。公司前期经过多年市场调研、客户调研以及技术积累等，已形成有关差速器制造工艺、设计、总成以及轻量化

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等相关技术和能力，且公司前期已完成小批量产线的建设投产，并已成功导入相关客户，于2020年和2021年实现一定产出。前述前期准备工作为本项目的实施做好了市场论证、技术准备以及客户储备。

同时，为保障项目产能消化，公司已陆续启动与相关客户关于差速器产品的合作洽谈、技术交流、产品设计等，提前布局。此外，公司在行业内沉浸多年，已形成较为完善的销售体系和人才结构，且公司地处产业生态集群区，相关人才供应亦比较充足，能为本项目的实施提供人才支持。

4、项目建设周期及投资概算

本项目建设周期36个月，拟投资总额105798.82万元，其中拟使用本次募集资金投资35000.00万元。根据本项目的可行性研究报告，本项目具体投资构成如下：

单位：万元序号投资项目总投资金额拟使用募集资金金额是否资本化支出

一场地建设费用10589.593000.00是

1新建厂房建设费用7874.013000.00是

2原有场地改造费用1000.000.00是

3辅助工程建设费用1715.590.00是

二机器设备购置安装费用94709.2332000.00是

三铺底流动资金500.000.00否

合计105798.8235000.00-

5、项目主要预期效益情况

根据本项目可行性分析报告，本项目全部达产达能后，预计可实现年销售收入107668.02万元，项目投资财务内部收益率（所得税前）25.46%，预期效益较好。

6、项目涉及的报批事项说明本项目已取得《四川省技术改造投资项目备案表》（备案号：川投资备【2110-

1-2-135成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要510599-07-02-741760】JXQB-0040 号）以及《泸州市生态环境局关于汽车差速器总成生产基地建设项目一期工程环境影响评价报告表的批复》（泸市环建函[2022]49号）。

截至本募集说明书摘要签署之日，发行人已办理现阶段需办理的本次募投项目实施所需的全部资质许可，该等资质许可合法合规，并在有效期内。

（二）补充流动资金项目

1、项目基本情况

公司拟使用募集资金15000.00万元补充流动资金，主要用于公司主营业务发展，以提升公司运营效率，增加整体抗风险能力，进一步提高公司持续盈利能力。

2、补充流动资金的必要性近年来，公司营业规模稳步增长，营业收入由2019年的92770.25万元增加至2021年的144421.86万元，年复合增长率为24.77%，销售收入的快速增长对公司营运资金的需求亦随之逐年增加。同时近年来，公司不断探索、丰富产品品类，优化产线建设及运行，加大产品研发力度等，由此对营运资金提出了更高的要求。

此外，2020年以来，公司为产业布局以及业务发展之需，收购了成都昊轶强航空设备制造有限公司以及重庆青竹机械制造有限公司，设立了成都恒翼升航空科技有限公司和成都豪能空天科技有限公司，参股了四川航天神坤科技有限公司，收购款和投资款的支付亦加大了公司的资金周转压力。

本次募集资金用于补充流动资金可有效缓解公司资金压力。

3、可行性分析

（1）符合法律法规的规定

公司本次发行募集资金用于补充流动资金符合相关政策和法律法规的要求，具有可行性。本次发行募集资金到位后，公司净资产和营运资金将有所增加，有利于增强公司资本实力，促进公司在夯实原有业务竞争优势基础上，进一步完善

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产业布局与产品架构，持续提升公司盈利水平及市场竞争力，推动公司业务持续健康发展。

（2）募集资金使用具有治理规范、内控完善的实施主体公司已按照上市公司的治理标准建立了以法人治理结构为核心的现代企业制度，并通过不断改进和完善，形成了较为规范的公司治理体系和完善的内部控制环境。

在募集资金管理方面，公司按照监管要求制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、使用、投向及监督等进行了明确规定。本次发行募集资金到位后，公司董事会将持续监督公司对募集资金的存储及使用，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。

4、项目实施主体

本项目实施主体为豪能股份。

5、项目涉及的报批事项说明

经过与相关主管部门沟通，本项目不涉及报批事项。

三、本次发行对公司经营管理和财务状况的影响

（一）本次发行对公司经营管理的影响本次发行不会对公司主营业务范围产生重大影响。本次公开发行可转换公司债券完成后，公司管理层及人员结构将继续保持稳定。

本次发行有利于增强差速器系统产品的产能布局，“汽车差速器总成生产基地建设项目一期工程”项目有利于公司进一步完善业务架构与产品布局，提升智能制造与技术研发实力，有效助力公司拓展新能源汽车零部件相关业务以及客户，有利于进一步提升公司竞争力和长期盈利能力。通过补充流动资金，可减少公司负债，优化公司资产结构，提升公司资金流动性，增强资本实力以及抗风险能力。

概而言之，本次发行是公司保持可持续发展、巩固行业领先地位的重要措施。

（二）本次发行对公司财务状况的影响

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本次发行将进一步扩大公司的资产规模，改善公司财务状况。募集资金到位后，公司总资产、净资产规模将有所增长，资金实力得以提升，资产负债率将有所下降，财务状况、资产负债结构将得到进一步改善，资产结构将更为稳键，营运资金更加充裕。由于募投项目从实施到产生效益需要一定的过程和时间，因此可能会导致公司净资产收益率、每股收益等财务指标短期内出现一定程度的下降。

本次发行完成后，公司筹资活动产生的现金流入量将大幅度增加；在资金开始投入募投项目后，投资活动产生的现金流出量将大幅增加；在募投项目完成投入运营后，公司经营活动产生的现金流量净额也将逐年增加。本次发行将进一步优化公司的现金流状况。未来，随着本次募集资金投资项目的有序开展，公司的发展战略将得以有效实施，公司未来的盈利能力、经营业绩有望得到有效提升，利于公司长期健康发展。本次募投项目均经过审慎论证，具有较强的抗风险能力和良好的盈利能力，能够为股东创造更大价值。

四、可行性结论本次公开发行可转换公司债券募集资金投资项目符合国家相关产业政策以

及公司战略发展的需要，具有良好的市场前景和经济效益。募集资金投资项目实施后将有利于公司把握行业发展趋势和市场机遇，进一步夯实公司竞争优势，促进公司健康长远发展，符合本公司及全体股东的共同利益。

综上所述，经过审慎分析论证，本次募集资金投资项目具有必要性和可行性。

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第七节备查文件

一、备查文件

（一）公司最近三年一期的财务报告及审计报告；

（二）保荐机构出具的发行保荐书；

（三）法律意见书和律师工作报告；

（四）注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告；

（五）资信评级机构出具的资信评级报告；

（六）中国证监会核准本次发行的文件；

（七）其他与本次发行有关的重要文件。

二、备查文件查阅网址、地点、时间

投资者可在发行期间工作日上午九点至十一点，下午三点至五点，于下列地点查阅上述文件：

（一）发行人：成都豪能科技股份有限公司

办公地址：四川省成都经济技术开发区南二路288号

电话：028-86216886

联系人：侯凡

（二）保荐机构（主承销商）：招商证券股份有限公司

办公地址：深圳市福田区福田街道福华一路111号

电话：0755-82943666

联系人：李莎、王辉政

投资者亦可在本公司的指定信息披露网站（http://www.sse.com.cn）查阅本募集说明书全文。

1-2-139成都豪能科技股份有限公司可转换公司债券募集说明书摘要（本页无正文，为《成都豪能科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书摘要》之盖章页）成都豪能科技股份有限公司

2022年月日

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