豪能股份:信永中和:成都豪能科技股份有限公司截至2025年9月30日止前次募集资金使用情况鉴证报告

成都豪能科技股份有限公司

截至2025年9月30日止

前次募集资金使用情况鉴证报告

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鉴证报告1-1

截至2025年9月30日止前次募集资金使用情况报告1-10前次募集资金使用情况鉴证报告

XYZH/2025CDAA1B0921成都豪能科技股份有限公司

成都豪能科技股份有限公司全体股东：

我们对后附的成都豪能科技股份有限公司（以下简称豪能股份公司）于2022年11月公开发行可转换公司债券、2024年10月向不特定对象发行可转换公司债券募集的人民币资金（以下简称前次募集资金）截至2025年9月30日的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）执行了鉴证工作。

豪能股份公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关

规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，豪能股份公司上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了豪能股份公司截至2025年9月30日前次募集资金的使用情况。

本鉴证报告仅供豪能股份公司申请向不特定对象发行可转换公司债券之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二〇二五年十一月五日

1成都豪能科技股份有限公司

截至2025年9月30日前次募集资金使用情况报告成都豪能科技股份有限公司截至2025年9月30日止前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会颁布的《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定，成都豪能科技股份有限公司（以下简称本公司、公司）董事会根据《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》之第十三号上市公司募集资金相关公告，编制了本公司于2022年11月公开发行可转换公司债券、2024年10月向不特定对象发行可转换公司债券募集的人民币资金截至2025年9月30日的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）。本公司董事会保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、前次募集资金的募集及存放情况

（一）2022年11月公开发行可转换公司债券募集资金

1、募集资金金额及到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准成都豪能科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2022〕2636号）核准，本公司向社会公开发行可转换公司债券500.00万张，每张面值为人民币100.00元，募集资金总额为人民币500000000.00元，扣除发行费用不含税金额7541698.12元后，实际募集资金净额为人民币

492458301.88元。

上述募集资金已于2022年12月1日存入公司开立的募集资金专项账户，且经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《成都豪能科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金验资报告》（XYZH/2022CDAA1B0024）。

2、前次募集资金在专项账户的存储情况

本公司、子公司泸州豪能传动技术有限公司和招商证券股份有限公司分别与中信银

行股份有限公司成都分行、中国建设银行股份有限公司成都经济技术开发区支行签订了

《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

截至2025年9月30日，公司募集资金账户的存储情况如下：

单位：元户名开户银行银行账号初始存放金额截止日余额备注

成都豪能科技中信银行股份有限811100101280087494850000.00注

——已注销2股份有限公司公司成都分行0529注1中国建设银行股份泸州豪能传动510501556808091

有限公司成都经济——已注销技术有限公司12233技术开发区支行

合计494850000.00

注1：本公司中信银行成都分行专户初始存放金额包含需支付的发行费用

1成都豪能科技股份有限公司

截至2025年9月30日前次募集资金使用情况报告

2391698.12元以及需划转至泸州豪能传动技术有限公司用于实施“汽车差速器总成生产基地建设项目一期工程”项目的350000000.00元。

注2：本公司募集资金已按照相关规定及募集资金使用计划使用完毕，专户余额为零，本公司已办理完成了募集资金专户的注销手续。

（二）2024年10月向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

1、募集资金金额及到位情况根据中国证券监督管理委员会《关于成都豪能科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕374号），公司向不特定对象发行可转换公司债券550万张，每张面值为人民币100.00元，募集资金总额为人民币

550000000.00元，扣除发行费用不含税金额7605283.02元后，实际募集资金净额为人

民币542394716.98元。

上述募集资金已于2024年10月29日存入公司开立的募集资金专项账户，且已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了《成都豪能科技股份有限公司截至2024年10月29日止向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验资报告》（XYZH/2024CDAA1B0432）。

2、前次募集资金在专项账户的存储情况

本公司、子公司泸州长江机械有限公司和招商证券股份有限公司分别与中国进出口

银行四川省分行、兴业银行股份有限公司泸州分行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

截至2025年9月30日，公司募集资金账户的存储情况如下：

单位：元户名开户银行银行账号初始存放金额截止日余额备注

成都豪能科技中国进出口银行10000087646544550000.00注2注1——已注销股份有限公司四川省分行

泸州长江机械兴业银行股份有43127010010078375052.68注3有限公司限公司泸州分行318501

合计544550000.0078375052.68

注1：本公司中国进出口银行四川省分行专户初始存放金额包含需支付的发行费用

2155283.02元以及需划转至泸州长江机械有限公司用于实施“新能源汽车关键零部件生产基地建设项目”项目的390000000.00元。

注2：截至2025年9月30日，募投项目“补充流动资金”的募集资金已按计划使用完毕，对应募集资金专户将不再使用，本公司已办理完成了该募集资金专户的注销手续，签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。

注3：本金额中含放置于本监管户下结构性存款账户中的70000000.00元。

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二、前次募集资金实际使用情况

（一）2022年11月公开发行可转换公司债券募集资金前次募集资金使用情况对照表（截至日：2025年9月30日）

单位：万元

募集资金总额：49245.83已累计使用募集资金总额：49286.10

各年度使用募集资金总额：49286.10

变更用途的募集资金总额：0.002022年：44983.15

变更用途的募集资金比例：0.002023年：4302.95投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额实际投资金项目达到预定可使募集前承募集后承募集前承募集后承额与募集后实际投资实际投资金用状态日期（或截止序号承诺投资项目实际投资项目诺投资金诺投资金诺投资金诺投资金承诺投资金金额额日项目完工程度）注额额额额额的差额1汽车差速器总成汽车差速器总成

1生产基地建设项生产基地建设项35000.0035000.0035014.6135000.0035000.0035014.6114.612024年9月

目一期工程目一期工程

2补充流动资金补充流动资金14245.8314245.8314271.4914245.8314245.8314271.4925.66不适用

合计49245.8349245.8349286.1049245.8349245.8349286.1040.27

注1：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额详见“三、（一）、1前次募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异”。

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（二）2024年10月向不特定对象发行可转换公司债券募集资金前次募集资金使用情况对照表（截止日：2025年9月30日）

单位：万元

募集资金总额：54239.47已累计使用募集资金总额：46593.61

各年度使用募集资金总额：46593.61

变更用途的募集资金总额：0.002024年：37617.81

变更用途的募集资金比例：0.002025年1-9月：8975.80投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额实际投资金项目达到预定可使募集前承募集后承募集前承募集后承额与募集后实际投资实际投资金用状态日期（或截止序号承诺投资项目实际投资项目诺投资金诺投资金诺投资金诺投资金承诺投资金金额额日项目完工程度）注额额额额额的差额1新能源汽车关键新能源汽车关键

1零部件生产基地零部件生产基地39000.0039000.0031349.9739000.0039000.0031349.97-7650.032026年10月

建设项目建设项目

2补充流动资金补充流动资金15239.4715239.4715243.6415239.4715239.4715243.644.17不适用

合计54239.4754239.4746593.6154239.4754239.4746593.61-7645.86

注1：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额详见“三、（二）、2前次募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异”。

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三、前次募集资金变更情况

（一）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异

1、2022年11月公开发行可转换公司债券募集资金

截至2025年9月30日，本公司公开发行可转换公司债券募集资金在募集后的承诺投资金额为49245.83万元，实际投入募集资金金额为49286.10万元。实际投资金额较承诺投资金额超出40.27万元，主要来源于闲置募集资金产生的储蓄存款利息收入、购买理财产品产生的收益及相关手续费支出，累计实现收益共计40.27万元。其中，14.61万元已用于汽车差速器总成生产基地建设项目一期工程，25.66万元用于补充流动资金。

2、2024年10月向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

截至2025年9月30日，本公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金在募集后的承诺投资金额为54239.47万元，实际投入募集资金金额为46593.61万元，较承诺金额少7645.86万元；其中：新能源汽车关键零部件生产基地建设项目因尚处于建设阶

段、后续将按进度继续投入，导致截止日实际投入募集资金金额较承诺少7650.03万元；

补充流动资金项目因募集资金产生的储蓄存款利息收入扣减相关手续费支出后，累计实现净收益共计4.17万元，全额用于补充流动资金，实际投入募集资金金额较承诺增加

4.17万元。

（二）前次募集资金投资项目调整情况

1、2022年11月公开发行可转换公司债券募集资金

本公司2022年11月公开发行可转换公司债券募集资金使用未发生调整。

2、2024年10月向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

本公司于2025年8月12日召开第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目内部投资结构的议案》，同意在不改变募投项目总投资额及募集资金投资总额的情况下，调整募投项目“新能源汽车关键零部件生产基地建设项目”的内部投资结构。对“新能源汽车关键零部件生产基地建设项目”中“机器设备购置安装费用”部分内部投资结构进行调整，并同时调减“铺底流动资金”，投资总额不变且调整前后拟使用募集资金投入金额亦不变。具体调整分配情况如下：

单位：万元序调整后总投拟使用募集资金投资项目总投资金额调整金额号资金额金额

一场地建设费用11006.4411006.440.006000.00

1主体厂房建设费用9054.109054.100.005500.00

2辅助用房建设费用1952.341952.340.00500.00

二土地购置费用3582.663582.660.000.00

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截至2025年9月30日前次募集资金使用情况报告序调整后总投拟使用募集资金投资项目总投资金额调整金额号资金额金额

三机器设备购置安装费用39948.9440948.94500.0033000.00

四铺底流动资金500.000.00-500.000.00

合计55038.0355038.030.0039000.00

四、前次募集资金投资先期投入项目转让或置换情况

（一）2022年11月公开发行可转换公司债券募集资金本公司于2022年12月6日召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币26684.03万元。上述募集资金置换事项已于2022年12月实施完毕。

（二）2024年10月向不特定对象发行可转换公司债券募集资金本公司于2023年4月20日公司第五届董事会第十六次会议审议通过《关于公司

2023年向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》，同意使用募集资金置换预先投

入募投项目的自筹资金人民币22156.74万元。上述募集资金置换事项已于2024年11月实施完毕。

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五、前次募集资金投资项目最近3年实现效益情况

（一）2022年11月公开发行可转换公司债券募集资金

1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（截止日：2025年9月30日）

单位：万元实际投资项目截止日投资最近三年一期实际效益截止日累是否达序项目累计产承诺效益2025年度计实现效到预计项目名称2022年度2023年度2024年号能利用率1-9月益效益

根据《募集说明书》，本项收入：收入：

汽车差速器总成生产目预计可实现年销售收入

42925.7142925.71；

1基地建设项目一期工82.26%107668.02注万元，项目投资不适用不适用不适用1否

净利润：净利润：

程财务内部收益率（所得税

361.98361.98

前）25.46%。

不适用

2补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

注2

注1：本项目于2024年9月达到预定可使用状态，故2022年、2023年、2024年1-9月处于建设状态，未达到预期效益释放期，不适用效益指标。

注2：补充流动资金无法单独核算效益的原因：本公司募集资金用于补充流动资金，满足公司业务发展的流动资金需求，缓解公司业务持续发展面临的资金压力，使公司财务状况得到一定程度的改善。本项目不直接产生经济效益，因此其经济效益无法通过独立实施主体或独立产品等进行独立核算。

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2、前次募集资金投资项目累计实现的收益低于承诺的原因

从产能利用率角度来看，2025年1-9月，本项目产能利用率已达82.26%，尤其是行半齿产品的产能利用率已达93.34%，整体项目运营情况较好。同时，本项目的实施对公司具有重要战略意义，通过本项目的实施公司成功进入新能源汽车零部件客户体系，有效降低了公司电机轴、精密减速器等产品市场开拓难度以及有效提升了相关产品客户导入速度。但受以下因素影响，目前收入等效益指标尚未达到《募集说明书》测算数据。

（1）下游价格竞争激烈，使得本项目价格未达预期近年来，我国新能源汽车行业产销两旺，行业入局者较多，呈现百家争鸣状态。同时，受外部因素干扰以及宏观经济影响，叠加造车新势力和传统车企车型推出加速，新能源汽车市场“价格战”愈发激烈，各大车企纷纷推出优惠政策，以吸引消费者并抢占市场份额，进而导致整体价格竞争激烈。由于下游客户的强势地位，下游客户将汽车价格震荡向上传导至汽车零部件制造企业，使得本次募投项目布局产品销售价格低于测算预期效益时采用的销售价格，进而影响了本次募投项目的效益实现。

2025年10月，国家发展改革委、市场监管总局联合发布《关于治理价格无序竞争维护良好市场价格秩序的公告》，后续预期市场将逐步好转，且随着前述竞争对行业参与者的筛选，公司预计本项目将面临更好的竞争环境。同时，公司近年来不断工艺优化、扩大客户覆盖，亦为本项目后续效益放大打好基础。

（2）产品和技术迭代加速，公司后续投入增加，导致短期内摊薄项目收益近年来，新能源汽车行业整体发展较快，技术创新较多，车型开发节奏加速，汽车零部件配套企业需要同步跟进更新。为提升整体竞争力，公司对该项目持续开展技改以及工艺优化等，研发投入以及设备更新投入增加，导致成本费用增加，进一步摊薄了本项目收益。

（3）财务费用分摊增加，进一步摊薄项目收益

本项目可研测算时，2025年可研测算用财务费用为522.50万元。2025年1-9月，本次实际效益数据中本项目实际分摊的财务费用为806.77万元，超过可研测算数据较多，亦影响了本项目的实际效益达成情况。

（4）外部事件影响本项目产能爬坡，进而影响效益释放节奏

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外部公共事件影响设备尤其是进口设备的投资安装、调整进度，并影响了下游客户的排产节奏，进而公司本项目产能爬坡节奏相应滞后，从而影响了本项目的生产节奏和生产效率。

（二）2024年10月向不特定对象发行可转换公司债券募集资金前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（截止日：2025年9月30日）

单位：万元实际投资项目截止日投资项最近三年实际效益截止日累计是否达到目累计产能利承诺效益2025年度序号项目名称2022年度2023年度2024年实现效益预计效益

用率1-9月根据《募集说明书》，本项新能源汽车关目全部达产达能后，预计

1注注键零部件生产不适用可实现年均销售收入不适用不适用不适用不适用不适用1不适用1

基地建设项目29000万元，年均净利润

5848.14万元。