原尚股份:天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于原尚股份募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

广东原尚物流股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—9页

三、资质证书复印件………………………………………………第10—13页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2024〕7-76号

广东原尚物流股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的广东原尚物流股份有限公司（以下简称原尚股份公司）管

理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供原尚股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为原尚股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任原尚股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管

指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的

规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对原尚股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共13页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，原尚股份公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了原尚股份公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二四年三月二十二日

第2页共13页广东原尚物流股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，将本公司2023年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东原尚物流股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3293号），本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 1507.30 万股，发行价为每股人民币9.77元，共计募集资金14726.32万元，坐扣承销和保荐费用452.83万元后的募集资金为14273.49万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于2022年9月9日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用120.10万元后，公司本次募集资金净额为

14153.39万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并

由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕7-86号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 14153.39

项目投入 B1 9358.46截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 7.33

项目投入 C1 5057.51本期发生额

利息收入净额 C2 7.08

第3页共13页项目序号金额

项目投入 D1=B1+C1 14415.97截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 14.41

应结余募集资金 E=A-D1+D2 -248.17

实际结余募集资金 F

差异[注 1] G=E-F -248.17

[注1]差异金额的构成系1.购买理财产品对应的理财收益137.50万元；2.原预留支付

但实际通过其他账户支付的与发行权益性证券直接相关的新增外部费用105.95万元；3.暂

未支付的与发行权益性证券直接相关的新增外部费用4.72万元。

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广东原尚物流股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构民生证券股份公司分别于2022年9月6日与上海浦东发展银行广州海珠支行、2022年9月13日与兴业银行广

州珠江支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况截至2023年12月31日，本公司募集资金专户均已注销，对应的《募集资金三方监管协议》也随之终止。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

第4页共13页2.对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况

2022年9月19日，公司第五届董事会第三次会议、第五届监事会第二次会议审议通过

了《关于使用部分闲置募集资金及闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币13000.00万元的闲置募集资金和不超过5000.00万元的闲置自有资金进行

现金管理，购买安全性高、流动性好的理财产品，但使用闲置募集资金购买理财产品还需满足单项产品投资期限最长不超过12个月及保本要求，使用期限不超过12个月，自董事会、监事会审议通过之日起12个月之内有效。2023年度，公司使用闲置募集资金购买的结构性存款和通知存款明细如下：

单位：人民币万元期限产品类型产品名称认购金额理财起息日理财到期日

（天）兴业银行对公开放式新型结

结构性存款204.002023年3月29日2023年5月22日54