正平股份:正平股份募集资金存放与使用情况的鉴证报告（大华核字［2025］0011004740号）

正平路桥建设股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2025]0011004740号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

DaHuaCertified PublicAccountants（Special General Partnership）正平路桥建设股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2024年度）目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、正平路桥建设股份有限公司2024年度募集资1-6

金存放与实际使用情况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区?四环中路16号院7号楼12层[100039]

电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006

www.dahua-cpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2025]0011004740号

正平路桥建设股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的正平路桥建设股份有限公司（以下简称正平股份）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任正平股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对正平股份募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则

第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对正平股份募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

第1页大华核字[2025]0011004740号募集资金存放与使用情况鉴证报告

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，正平股份募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了正平股份2024年度募集资金存放与使用情况。

四、其他事项我们提醒财务报表使用者关注，《正平路桥建设股份有限公司关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》附注五、募集资金使用及披露中存在的问题。该事项不影响鉴证结论。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供正平股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为正平股份年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

覃琴

中国·北京中国注册会计师：

蹇玉柯

二〇二五年四月二十九日

第2页正平路桥建设股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告正平路桥建设股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到账情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]2221号文”核准，公司于2021年8月以每股

3.15元的发行价格向特定投资者发行人民币普通股（A 股）139619037 股，并在上海证券交

易所上市，共计募集资金439799966.55元，扣除承销保荐费3800000.00元（不含增值税）及其他发行费用1320395.32元（不含增值税）后，募集资金净额为434679571.23元。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次非公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并于2021年8月5日出具了“希会验字（2021）0039号”《验资报告》，确认了募集资金到账。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：

单位：元项目金额

募集资金总额439799966.55

减：发行费用5120395.32

募集资金净额434679571.23

减：金沙县老城区段河道治理及基础设施建设和金沙县沙土镇风貌一条街92000000.00

建设 PPP 项目（以下简称“金沙项目”）

减：募集资金置换预先投入募投项目自筹资金22243181.14

减：补充流动资金项目130403871.36

减：暂时补充流动资金190000000.00

加：利息收入131854.16

减：手续费1024.50

加：防止久悬户转入10.00

减：补流账户销户结余转出补充流动资金5134.87

减：有权机关司法划扣资金113265.00

2024年12月31日募集资金专户结余44958.52备注：因相关方提起诉讼并向法院申请诉讼保全，导致被划扣113265.00元（含公司为防止久悬账户转入的10元自有资金，公告编号：2024-047）。

专项报告第1页正平路桥建设股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益、保护投资者利益，根据《公司法》《证券法》、中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引

第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司的实际情况，公司

制定了《公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》的要求，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。

2021年8月6日，公司及控股子公司贵州金九金建设发展有限公司分别与保荐机构国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）、青海银行股份有限公司城北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。公司在使用募集资金时已经严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定行使权利、履行义务。

（二）募集资金存储情况

截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式

青海银行股份有限0601201000378246304275699.8748.41活期（年定期）等方式公司城北支行

青海银行股份有限0601201000378136130403871.3644910.11活期（年定期）等方式公司城北支行

合计434679571.2344958.52

备注：鉴于公司用于“补充流动资金”的募集资金已使用完毕，公司于2022年8月29日办理完成了060********8270账户的销户手续（公告编号：2022-033）；因相关方提起诉讼并向法院申请诉讼保全，导致被划扣113265.00元（含公司为防止久悬账户转入的10元自有资金，公告编号：2024-047）。

三、2024年度募集资金的使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

公司2024年度募集资金的使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2021年8月26日召开第四届董事会2021年第二次定期会议、第四届监事会2021年第二次定期会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用22243181.14元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，上述置换经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了《募集资金置换专项审核报告》（希会审专项报告第2页正平路桥建设股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

字（2021）4780号），公司独立董事、监事会发表了同意置换的明确意见，国元证券发表了

无异议的核查意见（公告编号：2021-045）。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年8月31日，公司召开第四届董事会第二十次（临时）会议、第四届监事会第十二次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设资金需求的前提下，使用不超过190000000.00元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，公司独立董事、监事会发表了同意的明确意见，国元证券发表了无异议的核查意见（公告编号：2023-058）。

截至2024年12月31日，上述用于暂时补充流动资金的募集资金尚未归还至募集资金账户，具体情况详见公司《关于暂时无法按期归还用于补充流动资金的募集资金的公告》（公告编号：2024-047）。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年度公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品的情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2024年度公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

2024年度公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

2024年度公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募集资金情况使用的其他情况

2024年度公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况