山东东宏管业股份有限公司
2023年财务决算报告
一、2023年度公司财务报表的审计情况
1、公司2023年财务报表已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具标准无保留意见的审计报
告。现将2023年度主要会计数据及财务指标完成情况报告如下：
2、主要财务数据和指标：
单位：元币种：人民币本期比上年同项目2023年2022年2021年期增减(%)
营业收入2864070391.162851463620.460.442208926460.99
归属于上市公司股东的净利润161127848.82149206338.147.99133044443.12归属于上市公司股东的扣除非
148366892.61128419778.6515.53122875227.91
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额191755705.8017566552.59991.60-200948779.28
基本每股收益（元／股）0.630.588.620.52
稀释每股收益（元／股）0.630.588.620.52扣除非经常性损益后的基本每
0.580.5016.000.48
股收益（元／股）增加零点零七
加权平均净资产收益率（%）7.317.246.72个百分点扣除非经常性损益后的加权平增加零点五个
6.736.236.21
均净资产收益率（%）百分点本期末比上年
2023年末2022年末同期末增减2021年末
（%）
归属于上市公司股东的净资产2239454875.672119335306.515.672004025233.43
总资产3558514416.103937630817.47-9.633468637923.67
二、财务状况
1、资产项目重大变动情况
单位：元币种：人民币本期期末数占上期期末数占本期期末金额项目名称本期期末数总资产的比例上期期末数总资产的比例较上期期末变
（%）（%）动比例（%）
货币资金394270781.9911.08478155229.8312.14-17.54
应收账款1158210838.8432.551408919237.7135.78-17.79应收款项融资28082049.000.7964358945.541.63-56.37
预付款项56320115.291.58130486830.683.31-56.84
其他应收款281523400.967.9163044385.251.60346.55
存货321562117.389.04439047082.6211.15-26.76
合同资产95711112.992.6977926879.801.9822.82
其他流动资产76935478.872.16141957445.923.61-45.8
在建工程14308298.800.4026337359.450.67-45.67
（1）货币资金年末数为394270781.99元，较上年末减少17.54%，主要是本期支付保证金增加所致。
（2）应收账款年末数为1158210838.84元，较上年末减少17.79%，主要是受销售合同约定结算进度影响所致。
（3）应收款项融资年末数为28082049.00元，较上年末减少56.37%，主要是本期末信用等级较高银行承兑汇票减少所致。
（4）预付款项年末数为56320115.29元，较上年末减少56.84%，主要是受采购合同约定结算进度影响所致。
（5）其他应收款年末数为281523400.96元，较上年末增长346.55%，主要是应收保证金增加所致。
（6）存货年末数为321562117.38元，较上年末减少26.76%，主要是本期受合同约定结算进度影响，本
期末发出商品、合同履约成本减少所致。
（7）合同资产年末数为95711112.99元，较上年末增长22.82%，主要是本期受合同约定结算进度影响，期末质保金增加所致。
（8）其他流动资产年末数为76935478.87元，较上年末减少45.80%，主要是本期末未终止确认应收票据减少所致。
（9）在建工程年末数为14308298.80元，较上年末减少45.67%，主要是受工程完工进度影响，在建工程转固增加所致。
2、负债项目重大变动情况
单位：元币种：人民币上期期末数占本期期末金额本期期末数占总资项目名称本期期末数上期期末数总资产的比例较上期期末变
产的比例（%）
（%）动比例（%）
短期借款560104532.8815.74803395636.1420.40-30.28
应付账款121247432.823.41161593911.914.10-24.97合同负债68523552.261.93220852416.315.61-68.97
应交税费32056502.030.9027783089.840.7115.38
其他应付款62386178.711.7570538293.511.79-11.56
其他流动负债48081232.241.35102763262.582.61-53.21
（1）短期借款年末数为560104532.88元，较上年末减少30.28%，主要是银行借款减少所致。
（2）应付账款年末数为121247432.82元，较上年末减少24.97%，主要是本期末未结算款项减少所致。
（3）合同负债年末数为68523552.26元，较上年末减少68.97%，主要是受销售合同约定结算进度影响所致。
（4）应交税费年末数为32056502.03元，较上年末增加15.38%，主要是期末应交增值税增加所致。
（5）其他应付款年末数为62386178.71元，较上年末减少11.56%，主要是本期末未结算款项减少所致。
（6）其他流动负债年末数为48081232.24元，较上年末减少53.21%，主要是本期未终止确认应收票据和待转销项税减少所致。
3、股东权益情况：
单位：元币种：人民币
项目本期期末数上期期末数变动比例（%）
股本256900600.00257386600.00-0.19
资本公积656481612.28661634832.28-0.78
盈余公积168645267.40150247442.6312.25
未分配利润1144742745.361046721882.119.36
归属母公司所有者权益2239454875.672119335306.515.67
三、经营状况
单位：元币种：人民币
项目2023年2022年变动比例（%）
营业收入2864070391.162851463620.460.44
营业成本2309031479.032299975919.000.39
税金及附加18922154.0515061114.8325.64
销售费用104186326.6274598275.6539.66管理费用96983851.7784738976.0314.45
研发费用88027919.0484799175.493.81
财务费用19498182.5629685666.67-34.32
净利润166782055.43149540014.3511.53
归属于母公司所有者的净利润161127848.82149206338.147.99
营业收入2864070391.162851463620.460.44
（1）税金及附加本期发生额18922154.05元，较上年同期增长25.64%，主要是本期增值税附加增加所致。
（2）销售费用本期发生额104186326.62元，较上年同期增长39.66%，主要是工资政策变更，销售人员工资奖金增加所致。
（3）管理费用本期发生额96983851.77元，较上年同期增长14.45%，主要是本期行管人员奖金发放增加、折旧费及摊销增加所致。
（4）财务费用本期发生额19498182.56元，较上年同期减少34.32%，主要是利息收入增加所致。
四、现金流量情况
单位：元币种：人民币
项目2023年2022年变动比例（%）
经营活动现金流入小计3350240109.222984877684.1612.24
经营活动现金流出小计3158484403.422967311131.576.44
经营活动产生的现金流量净额191755705.8017566552.59991.60
投资活动现金流入小计27668939.441595603.631634.07
投资活动现金流出小计32074469.0244086375.46-27.25
投资活动产生的现金流量净额-4405529.58-42490771.83不适用
筹资活动现金流入小计783571225.841154952097.25-32.16
筹资活动现金流出小计990971924.661089188746.28-9.02
筹资活动产生的现金流量净额-207400698.8265763350.97不适用
（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额191755705.80元，较上年同期增长991.60%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。五、公司偿债能力指标项目2023年度2022年度
资产负债率36.88%46.15%
流动比率（倍）2.011.91
速动比率（倍）1.751.61
六、资产营运能力项目2023年度2022年度
应收账款周转率（次数）2.232.12
应收账款周转天数163.68172.17
存货周转率（次数）6.075.22
存货周转天数60.1369.92山东东宏管业股份有限公司董事会
2024年4月26日
