中信证券股份有限公司

对山东步长制药股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为山东步长制

药股份有限公司（以下简称“步长制药”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐人，根据《中华人民共和国证券法》、上海证券交易所颁布的《股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上市公司监管指

引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规的规定，就

公司2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准山东步长制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2385号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票

（A 股）6980 万股（每股面值 1 元）。截至 2016 年 11 月 14 日止公司实际已发行人民币普通股6980万股，募集资金总额为人民币3900424000.00元，扣除各项发行费用人民币228988264.00元，实际募集资金净额为人民币3671435736.00元，募集账户实际到账金额为3680676016.00元（含发行费用9240280.00元）。上述募集资金已于2016年11月14日全部到位，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具XYZH/2016CDA30433 号验资报告验证。

（二）募集资金以前年度使用金额

本公司募集资金到位前（截止2016年11月18日）已利用自筹资金对募集资金投

资项目先期投入813407700.00元，募集资金到位后，本公司以募集资金将预先投入募集资金投资项目的自筹资金全部置换。截至2022年12月31日，募集资金专用账户利息收入累计21405146.46元，支付银行手续费累计90077.18元；募集资金累计已投入

3679959610.95元。其中：直接投入募集资金项目1646751910.95元，置换先期自筹

资金投入813407700.00元，募集资金补充流动资金1219800000.00元。

1（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

1、报告期内，募集资金使用情况为：投入募投项目金额36800.00元，募集资金永

久性补充流动资金金额1232440430.39元。

2、截至2023年12月31日，募集资金专用账户累计利息收入21826232.74元，

累计支付银行手续费96938.11元。

3、截至2023年12月31日，累计直接投入募集资金项目1646788710.95元，置

换先期自筹资金投入813407700.00元，募集资金永久性补充流动资金金额

1232440430.39元。尚未使用募集资金余额为528189.29元，全部存放于募集资金专用账户。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金管理，提高募集资金使用的效率和效果，保护投资者权益，公司根据《中华人民共和国证券法》、上海证券交易所颁布的《股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式（2023年12月第二次修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及（证监会公告〔2022〕15号）等相关法律法规的规定，对募集资金专户进行了规范管理。

1、签订四方监管协议，对募集资金专户进行监管。2016年12月13日本公司及相关子公司（山东康爱制药有限公司、山东步长神州制药有限公司、山东丹红制药有限公司、陕西步长制药有限公司、杨凌步长制药有限公司）、保荐机构中信证券股份有

限公司（以下简称中信证券）分别与中国民生银行股份有限公司济南分行、招商银行

股份有限公司济南分行、中国民生银行股份有限公司济南分行、中国工商银行股份有限公司咸阳人民中路支行、上海浦东发展银行股份有限公司西安分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

根据上述协议，募集资金专户存储银行按月（每月10日前）向本公司及相关子公司出具真实、准确、完整的专户对账单，并抄送给中信证券。中信证券承诺按照《证2券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》以

及本公司及相关子公司制订的募集资金管理制度对公司及相关子公司募集资金管理事

项履行保荐职责，进行持续督导工作。中信证券可以采取现场调查、书面问询等方式行使其监督权。公司及相关子公司和募集资金专户存储银行应配合中信证券的调查与查询。

2、完善内部控制制度，规范募集资金管理使用。2017年1月12日公司第二届董事会第十八次（临时）会议和2017年度第一次临时股东大会审议通过了公司《募集资金管理制度》，对募集资金存储、使用、投向变更，以及募集资金使用管理与监督等进行规定。

（二）募集资金专户存储情况截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：（金额单位：人民币元）：

余额开户银行银行账号募集资金利息收入合计上海浦东发展银行股份有72010154700

-4336450.004859033.98522583.98限公司西安分行营业部016234上海浦东发展银行股份有72010154700

-424308.27429913.585605.31限公司西安分行营业部016613

合计-4760758.275288947.56528189.29

公司于2023年7月将“陕西步长制药有限公司心脑血管用药生产基地新建、扩建项目”、

“山东步长制药股份有限公司稳心系列产品生产基地项目”、“山东丹红制药有限公司丹红生产基地注射液 GMP 车间改扩建)项目”、“山东步长神州制药有限公司妇科用药生产基地二期项目”“冻干粉生产线、水针生产线改造建设项目”、“山东步长制药股份有限公司营销网络扩建项目”、“山东步长制药股份有限公司 ERP 系统建设项目”、 “山东步长制药股份有限公司补充流动资金”、“山东步长制药股份有限公司偿还银行借款”专户内的剩余募集资金转入公

司流动资金账户，用于永久补充流动资金并完成了相关项目募集资金专户注销工作。

3三、本年度募集资金实际使用情况

单位：元

募集资金总额3671435736.00本年度投入募集资金总额36800.00

变更用途的募集资金总额（含本金及利息）1232256553.16

已累计投入募集资金总额2460196410.95

变更用途的募集资金总额比例33.56%项目可截至期末累计投截至期末本年是否已变更项项目达到预定行性是承诺投资募集资金承诺投截至期末承诺投本年度投截至期末累计投入金额与承诺投投入进度度实达到目，含部分调整后投资总额可使用状态日否发生项目资总额入金额(1)入金额入金额(2)入金额的差额(3)（%）(4)现的预计变更期重大变

＝(2)-(1)＝(2)/(1)效益效益化杨凌步长制药有限公已建设部分

否723416000.00723416000.00723416000.00728132736.224716736.22100.65无否否司一期工程建设项目已完工项目终陕西步长制药有限公止，剩余已建设部分司心脑血管用药生产512053400.00512053400.00512053400.0036800.00445246512.94-66806887.0686.95无否是募集资金已完工

基地新建、扩建项目永久补流山东步长制药股份有已建设部分

限公司稳心系列产品同上374541000.00374541000.00374541000.00119448550.00-255092450.0031.89无否是已完工生产基地项目山东丹红制药有限公司丹红生产基地（注射已建设部分同上257901900.00257901900.00257901900.0038587055.80-219314844.2014.96无否是液GMP车间改扩建） 已完工项目山东步长神州制药有已建设部分

限公司妇科用药生产同上176245700.00176245700.00176245700.0089940519.99-86305180.0151.03无否是已完工基地二期项目

4冻干粉生产线、水针生已建设部分

同上190662300.00190662300.00190662300.0038841036.00-151821264.0020.37无否是产线改造建设项目已完工山东步长制药股份有

限公司营销网络扩建同上141932900.00141932900.00141932900.00-141932900.00尚未实施无否是项目山东步长制药股份有

限公司 ERP 系统建设 同上 294682500.00 294682500.00 294682500.00 -294682500.00 尚未实施 无 否 是项目不不山东步长制药股份有

否200000000.00200000000.00200000000.00200000000.00100.00已实施完毕适适否限公司补充流动资金用用不不山东步长制药股份有

否800000000.00800000000.00800000000.00800000000.00100.00已实施完毕适适否限公司偿还银行借款用用

合计—3671435700.003671435700.003671435700.0036800.002460196410.95-1211239289.05————

未达到计划进度原因（分具体募投项目）详见具体说明项目可行性发生重大变化的情况说明详见具体说明

截止2016年11月18日，公司募集资金投资项目先期使用自筹资金共计813407700.00元，公司于2016年11月25日召

开第二届董事会第十七次（临时）会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使

募集资金投资项目先期投入及置换情况用募集资金813407700.00元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。公司监事会、独立董事于2016年11月25日发表同意意见。截止2016年12月31日，公司使用募集资金对募集资金投资项目先期使用自筹资金共计813407700.00元进行置换已实施完毕。

2017年6月21日、2017年7月26日和2017年9月15日公司分别召开了第二届董事会第二十三次（临时）、第二十四次（临时）、第二十六次（临时）会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》及两个《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金共计159990.00万元暂时补充流动资用闲置募集资金暂时补充流动资金情况金，使用期限自公司相应董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。上述用于临时补充流动资金的募集资金中的6000.00万元于2017年11月21日提前归还至募集资金专户，剩余153990.00万元，截至2018年8月

20日已全部按期归还。

52018年5月23日，公司第二届董事会第三十四次（临时）会议审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意增加人民币60000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2018年7月11日，公司第三届董事会第二次（临时）会议审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意增加人民币55000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2018年8月27日，公司第三届董事会第四次（临时）会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟使用人民币20000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。公司分别于2018年11月5日和2018年12月24日，将本年度审议的用于临时补充流动资金的募集资金中的7000.00万元提前归还至募集资金专户。2018年12月31日剩余128000.00万元，截止2019年7月1日已全部按期归还。

2019年4月10日，公司召开第三届董事会第十四次（临时）会议审议通过《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加闲置募集资金20000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2019年5月17日，公司召开第三届董事会第十六次（临时）会议审议通过《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加闲置募集资金35000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2019年6月11日，公司第三届董事会第十七次（临时）会议审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金35000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司第三届董事会第十七次（临时）会议审议通过起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2019年9月24日，公司将上述用于临时补充流动资金的募集资金600.00万元提前归还至募集资金专户。2019年7月8日，公司第三届董事会第十八次（临时）会议审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金34000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司第三届董事会第十八次（临时）会议审议通过起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2019年12月31日剩余123400.00万元，截止

2020年6月5日已全部按期归还。

2020年3月10日，公司召开第三届董事会第二十五次（临时）会议，审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加闲置募集资金20000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司第三届董事会第二十五次（临时）会议审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2020年4月8日，公司召开第三届董事会

第二十七次（临时）会议，审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金

25000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司第三届董事会第二十七次（临时）会议审议通过起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2020年5月8日，公司召开第三届董事会第二十九次（临时）会议，审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金20000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司第三届董事会第二十九次（临时）会议审议通过起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2020年5月27日，

6公司召开第三届董事会第三十次（临时）会议，审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公

司使用闲置募集资金24000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司第三届董事会第三十次（临时）会议审议通过起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2020年6月15日，公司召开第三届董事会第三十一次（临时）会议，审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金34000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司第三届董事会第三十一次（临时）会议审议通过起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。

2020年9月29日，公司发布关于提前归还部分用于暂时补充流动资金的募集资金的公告，将用于临时补充流动资金的募集资

金120.00万元提前归还至募集资金专户；2020年12月24日，公司发布关于提前归还部分用于暂时补充流动资金的募集资金的公告，将用于临时补充流动资金的募集资金100.00万元提前归还至募集资金专户。截止2020年12月31日，剩余122780.00万元。截止2021年6月3日已全部按期归还。

2021年3月8日，公司召开第三届董事会第三十九次会议审议通过《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加人民币20000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第三届董事会第三十九次会议审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2021年4月8日，公司召开第三届董事会第四十二次会议审议通过《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加人民币25000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第三届董事会第四十二次会议审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2021年5月10日，公司召开第三届董事会第四十四次会议审议通过《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加人民币24900.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第三届董事会第四十四次会议审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2021年5月20日，公司召开第三届董事会第四十六次会议审议通过《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加人民币18880.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第三届董事会第四十六次会议审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2021年6月10日，公司召开第三届董事会第四十七次会议审议通过《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加人民币33200.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第三届董事会第四十七次会议审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。截止2021年12月31日，剩余未到期闲置募集资金暂时补充流动资金121980.00万元尚未归还。截止2022年6月1日已全部按期归还。

2022年2月17日，公司召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加20000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第四届董事会第十四次会议审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2022年3月9日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加25000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第四届董事会第十五次会议审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2022年

4月13日，公司召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意

7公司增加24900.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第四届董事会第十七次会议审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2022年5月17日，公司召开第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加18880.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第四届董事会第二十次会议审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2022年6月9日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加

33200.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第四届董事会第二十二次会议审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。截至2023年6月7日，上述闲置募集资金暂时补充流动资金121980.00万元已全部按期归还。

2023年2月20日，公司召开第四届董事会第三十次会议审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加闲置募集资金20000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2023年3月13日，公司召开第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加闲置募集资金25000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。2023年4月14日，公司召开第四届董事

会第三十四次会议审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加闲置募集资金24900.00

万元暂时补充流动资金，使用期限自公司本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。

2023年5月24日，公司召开第四届董事会第三十六次会议审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加闲置募集资金18880.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。截至2023年6月26日，公司已将上述闲置募集资金暂时补充流动资金88780.00万元全部归还至募集资金专用账户。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情无况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情无况

公司于2023年4月27日召开第四届董事会第三十五次（年度）会议、第四届监事会第十九次（年度）会议，2023年6月28日召开2022年年度股东大会，会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金募集资金结余的金额及形成原因的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目中的“陕西步长制药有限公司心脑血管用药生产基地新建、扩建项目”、“山东步长制药股份有限公司稳心系列产品生产基地项目”、“山东丹红制药有限公司丹红生产基地注射液 GMP 车间改扩建)项目”、“山东步长神州制药有限公司妇科用药生产基地二期项目”“冻干粉生产线、水针生产线改造建设项目”、“山东步

8长制药股份有限公司营销网络扩建项目”、“山东步长制药股份有限公司 ERP 系统建设项目”终止，“山东步长制药股份有限公司补充流动资金项目”“山东步长制药股份有限公司偿还银行借款项目”均已实施完毕，公司将剩余的募集资金1232440430.39元永久补充流动资金。公司于2023年7月将上述募集资金项目专户内的剩余募集资金转入公司流动资金账户，用于永久补充流动资金并完成了相关项目募集资金专户注销工作。完成上述募集资金永久性补充流动资金后，截止2023年12月31日公司募集资金专户余额528189.29元（含本金及利息）。

募集资金其他使用情况无

9四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

单位：元投资进度项目达到预本年度变更后的项目可变更后项目拟投入募截至期末计划累计投资是否达到预

变更后的项目对应的原项目本年度实际投入金额实际累计投入金额(2)（%）定可使用状实现的行性是否发生重

集资金总额金额(1)计效益

(3)=(2)/(1)态日期效益大变化陕西步长制药有限公司心脑血管用药生产基地新

68736403.1268736403.1268736403.1268736403.12100不适用不适用不适用不适用

建、扩建项目山东步长制药股份有限公司稳心系列产品生产基

256535012.21256535012.21256535012.21256535012.21100不适用不适用不适用不适用

地项目山东丹红制药有限公司丹红生产基地（注射液

223755979.44223755979.44223755979.44223755979.44100不适用不适用不适用不适用剩余募集资金永GMP车间改扩建）项目久补充流动资金山东步长神州制药有限公司妇科用药生产基地二

87800308.5687800308.5687800308.5687800308.56100不适用不适用不适用不适用

期项目

冻干粉生产线、水针生产线改造建设项目154921400.72154921400.72154921400.72154921400.72100不适用不适用不适用不适用

山东步长制药股份有限公司营销网络扩建项目143877185.51143877185.51143877185.51143877185.51100不适用不适用不适用不适用

山东步长制药股份有限公司ERP系统建设项目 296630263.60 296630263.60 296630263.60 296630263.60 100 不适用 不适用 不适用 不适用

合计—1232256553.161232256553.161232256553.161232256553.16————

公司于2023年4月27日召开第四届董事会第三十五次（年度）会议、第四届监事会第十九次（年度）会议，2023年6月28日召开2022年年度股东大会，会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目中的“陕西步长制药有限公司心脑血管用药生产基地新建、扩建项目”、“山东步长制药股份有限公司稳心系列产品生产基地项目”、“山东丹红制药有限变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）公司丹红生产基地注射液 GMP 车间改扩建)项目”、“山东步长神州制药有限公司妇科用药生产基地二期项目”“冻干粉生产线、水针生产线改造建设项目”、“山东步长制药股份有限公司营销网络扩建项目”、“山东步长制药股份有限公司 ERP 系统建设项目”终止，“山东步长制药股份有限公司补充流动资金项目”“山东步长制药股份有限公司偿还银行借款项目”均已实施完毕，公司将剩余的募集资金1232440430.39元永久补充流动资金。公司于2023年7

10月将上述募集资金项目专户内的剩余募集资金转入公司流动资金账户，用于永久补充流动资金并完成了相关项目

募集资金专户注销工作。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）见下方具体说明

公司于2023年7月完成了相关募集资金专户注销工作，公司已将上述项目剩余的募集资金1232440430.39元转变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明入公司流动资金账户。

具体说明：

1、陕西步长制药有限公司心脑血管用药生产基地新建、扩建项目

投资进度不达预期主要系市场商务改革及配送方式等的优化，货物周转率提高，目前库房与库存方式等可以满足发展需求，本着合理分配公司资源、科学审慎使用募集资金、保证项目投资收益的原则，未建设立体库。

2、山东步长制药股份有限公司稳心系列产品生产基地项目

投资进度不达预期主要系随着市场与公司发展需求的变化，在项目建设过程中发现，受场地所限原规划设计已不能满足其需要，后期未再继续投入募集资金建设药材库、前处理车间、预留提取车间、动力中心。

3、山东丹红制药有限公司丹红生产基地（注射液 GMP 车间改扩建）项目

投资进度不达预期主要系该项目仅部分制剂车间及滴注液生产线（改造）建设使用了募集资金，其他项目均以自有资金进行建设，且已建设车间的产能能够满足市场需求，故尚未建设提取车间、注射剂 GMP 车间的外包装线，导致项目投资进度低。

4、山东步长神州制药有限公司妇科用药生产基地二期项目

11投资进度不达预期主要系目前车间产能能够满足市场需求，本着合理分配公司资源、科学审慎使用募集资金、保证项目投资收益的原则，公司尚未建设制剂车间。

5、冻干粉生产线、水针生产线改造建设项目投资进度不达预期主要系：1）原定该项目选择具有国际资质的设计单位和进口设备，建设完成后达到国际先进水平，随着“国产替代”的进步，其同类国产设备已能满足企业需求，为节约募集资金，提高募集资金的使用效率和效益，故改用国内甲级资质设计单位和国产设备，价格相对较低，这是基于市场环境变化做出的应对；2）由于产品申报受医药政策影响较大，产品未能按计划取得文号，公司未能及时投产，为避免公司资源浪费，部分后端设备和检验仪器未购置。

6、山东步长制药股份有限公司营销网络扩建项目

营销网络扩建项目尚未实施，主要系营销网络的建设要与公司产量、销量相匹配，而公司的生产基地正在建设期，产量和销量尚未快速释放，一定程度限制了营销网络的扩建计划，公司评估后认为该项目现阶段的可行性已经发生变化。

7、山东步长制药股份有限公司 ERP 系统建设项目

ERP 系统建设项目尚未实施，主要系当前信息技术发展快速升级，原计划建设内容与目前的实施技术不匹配，为了更好地配合公司业务开展、提高管理效率，公司结合市场前景和技术方向进一步评估后认为该项目现阶段的可行性已经发生变化。

12五、募集资金使用及披露中存在的问题

2023年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、结论意见经核查，中信证券认为：步长制药2023年度募集资金存放和使用符合《股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

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