2024年度财务决算报告

一、基本情况

2024年度公司实现营业收入1509822499.58元，同比增长7.47%；营业利

润313705602.17元，同比下降5.13%；实现利润总额313135006.66元，较上年同期下降了5.36%；实现归属于上市公司股东的净利润191734343.34元，较上年同期下降了15.17%。

截至2024年12月31日，公司资产总额4485872148.63元，其中流动资产

2662986075.51元，非流动资产1822886073.12元；负债总额1414427112.78元；所有者权益总额3071445035.85元，其中归属于母公司股东权益

2898367690.62元，少数股东权益173077345.23元。

二、财务状况

截止2024年12月31日，公司资产总额4485872148.63元，同比增加18.35%；

负债总额1414427112.78元，同比增长48.10%；所有者权益总额3071445035.85元，同比增长8.33%。

（一）2024年末公司各项资产变动情况如下表所示：

（单位：元）上期期末本期期末金本期期末数占数占总资额较上期期项目名称本期期末数总资产的比例上期期末数产的比例末变动比例

（%）

（%）（%）

货币资金556756717.4012.41271858462.077.17104.80

交易性金融资产103606937.202.31175570838.714.63-40.99

应收票据11035714.780.2520798572.720.55-46.94

应收账款1427656124.7431.811251636800.6133.0214.06

应收款项融资32722952.290.7366909155.141.77-51.09

预付款项43814250.580.9876226081.522.01-42.52

其他应收款43275172.010.9641810101.601.103.50

存货211056914.024.70154046615.594.0637.01

第1页共9页合同资产75575448.421.68106050305.742.80-28.74一年内到期的非

34795368.890.7813614724.340.36155.57

流动资产

其他流动资产122690475.182.7327682658.980.73343.20

长期应收款24038655.130.5426055942.650.69-7.74

投资性房地产59283035.441.3262187424.561.64-4.67

固定资产132181507.752.95126983126.003.354.09

在建工程30670241.980.681514311.940.041925.36

使用权资产36069317.020.8068587200.281.81-47.41

无形资产1062942925.1223.701034879070.2527.302.71

开发支出293342576.276.5494964096.642.51208.90

商誉101750907.742.27101750907.742.68

长期待摊费用15376988.580.3418847955.950.50-18.42

递延所得税资产59730215.361.3348191560.941.2723.94

其他非流动资产7499702.730.17276205.710.012615.26

1、货币资金本期556756717.40元，上期271858462.07元，同比上涨

104.80%，主要系公司销售收款较上年同期增加所致；

2、交易性金融资产本期103606937.20元，上期175570838.71元，同比下

降40.99%，主要系公司结构性存款减少所致；

3、应收票据本期11035714.78元，上期20798572.72元，同比下降46.94%，

主要系公司加强回款管理，减少票据回款所致；

4、应收款项融资本期32722952.29元，上期66909155.14元，同比下降

51.09%，主要系公司加强回款管理，增加电汇回款，减少票据回款所致；

5、预付账款本期43814250.58元，上期76226081.52元，同比下降42.52%，

主要系公司加强供应商的付款及回票管理所致；

6、存货本期211056914.02元，上期154046615.59元，同比上涨37.01%，

主要系公司合同订单增加，收到的合同负债增加，为满足下一年的销售需求进行备货所致；

7、一年内到期的非流动资产本期34795368.89元，上期13614724.34元，

第2页共9页同比上涨155.57%，主要系一年内到期的长期应收款重分类所致；

8、其他流动资产本期122690475.18元，上期27682658.98元，同比上涨

343.20%，主要系公司新增加大额存单所致；

9、在建工程本期30670241.98元，上期1514311.94元，同比增长1925.36%，

主要系子公司新建办公楼所致；

10、使用权资产本期36069317.02元，上期68587200.28元，同比下降

47.41%，主要系本期续租办公场单位价格下降及租赁期限缩短所致；

11、开发支出本期293342576.27元，上期94964096.64元，同比增长

208.90%，主要系公司对乐仓、乐研、乐造、乐数等“乐系列”自研产品进行持

续优化所致；

12、其他非流动资产本期7499702.73元，上期276205.71元，同比增长

2615.26%，主要系购置长期资产所支付的预付款增加所致。

（二）2024年末公司各项负债变动情况如下表所示：

（单位：元）本期上期本期期期末期末末金额数占数占较上期项目名称本期期末数总资上期期末数总资期末变产的产的动比例比例比例

（%）

（%）（%）

短期借款230325701.395.1396322441.682.54139.12

应付票据104567622.322.3354265137.341.4392.70

应付账款461161299.2310.28463095667.5012.22-0.42

合同负债355336106.787.92154128727.034.07130.55

应付职工薪酬18698067.020.4215107830.830.4023.76

应交税费62453270.601.3944851597.271.1839.24

其他应付款34805791.570.7813084930.180.35166.00

第3页共9页一年内到期的非流动负债27293422.120.6117386093.690.4656.98

其他流动负债46481165.481.0414611193.790.39218.12

租赁负债26900424.020.6054060161.871.43-50.24

长期应付款7871637.700.18

预计负债289369.430.01440875.000.01-34.36

递延收益30201095.030.6715569045.050.4193.98

递延所得税负债8042140.090.1812148733.760.32-33.80

1、短期借款本期230325701.39元，上期96322441.68元，同比增长139.12%，

主要系公司征信良好，本年取得银行借款、票据融资借款增加所致；

2、应付票据本期104567622.32元，上期54265137.34元，同比增长92.70%，

主要系公司加强付款管理，减少电汇，增加票据付款所致；

3、合同负债较本期355336106.78元，上期154128727.03元，同比增长

130.55%，主要系公司订单增加，进而收到客户的预付款增加所致；

4、应交税费62453270.60元，上期44851597.27元，同比增长39.24%，主要

系已计提未支付的增值税和企业所得税增加所致；

5、其他应付款本期34805791.57元，上期13084930.18元，同比增长166.00%，

主要系应付未付的小股东分红款增加所致；

6、一年内到期的非流动负债本期27293422.12元，上期17386093.69元，同

比增长56.98%，主要系一年内到期的租赁负债、长期应付款重分类所致；

7、其他流动负债本期46481165.48元，上期14611193.79元，同比增长

218.12%，主要系合同负债对应的待转销项税增加所致；

8、租赁负债本期26900424.02元，上期54060161.87元，同比下降50.24%，

主要系本期续租办公场所的整体租金下降及租赁期缩短所致；

9、长期应付款本期7871637.70元，上期0元，同比增加100%，主要系合同

分期付款且期限超过一年所致；

10、预计负债本期289369.43元，上期440875.00元，同比下降34.36%，主要

系本期或有诉讼事项计提的费用下降所致；

11、递延收益本期30201095.03元，上期15569045.05元，同比增长93.98%，

主要系与资产相关的政府补助增加所致；

第4页共9页12、递延所得税负债本期8042140.09元，上期12148733.76元，同比下降

33.80%，主要系税务与会计差异计提的递延所得税费用减少所致。

（三）2024年末公司股东权益情况如下表所示：

（单位：元）本期上期本期期期末期末末金额数占数占较上期项目名称本期期末数总资上期期末数总资期末变产的产的动比例比例比例

（%）

（%）（%）

实收资本（或股本）244697701.005.44166568333.004.4046.91

资本公积1410800020.2531.441514851835.3639.97-6.87

减：库存股8644503.980.1927286804.890.72-68.32

盈余公积57172466.471.2756259759.611.481.62

未分配利润1194342006.8826.621020032863.7026.9117.09

少数股东权益173077345.233.86104943697.912.7764.92

1、股本本期244697701.00元，上期166568333.00元，同比增长46.91%，

主要系执行持股计划回购股票及资本公积转增股本所致。

2、库存股本期8644503.98元，上期27286804.89元，同比下降68.32%，

主要系执行持股计划回购股票注销所致。

3、未分配利润本期1194342006.88元，上期1020032863.70元，同比增

长 17.09%，主要系公司加大在 AI agent 产品研发的投入力度，依托对行业应用场景的深厚积累和理解，公司 AI agent产品在机器人、汽车、航空航天等行业实现了场景化应用，AI产品与服务业务取得突破性增长。公司继续加强“乐系列”工业软件产品的升级迭代，同时加大市场推广力度，使得基于云原生的工业软件产品在众多行业客户得以广泛应用，公司云产品与服务业务实现持续增长所致。

三、经营成果

2024年公司各项经营成果数据见下表：

第5页共9页（单位：元）

项目2024年度2023年度变动比例（%）

一、营业总收入1509822499.581404818525.547.47

其中：营业收入1509822499.581404818525.547.47

二、营业总成本1168158259.681062076371.689.99

其中：营业成本763122977.27721397241.917.78

税金及附加9609286.798678204.8710.73

销售费用94101150.4382801096.2813.65

管理费用99804616.6495716384.964.27

研发费用194428670.42152035815.2327.88

财务费用7091558.131447628.43389.87

其中：利息费用9585709.816052719.4158.37

利息收入3544017.922325069.6452.43

加：其他收益55537533.4228672536.1593.70投资收益（损失以“－”

6497156.053939101.9864.94号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损

41709.73257786.30-83.82失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-95786660.21-39374343.39143.27“-”号填列）资产减值损失（损失以

3532401.39-5695313.96-162.02“-”号填列）资产处置收益（损失以

2219221.89128582.661625.91“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号

313705602.17330670503.60-5.13

填列）

第6页共9页加：营业外收入4656271.553198449.0745.58

减：营业外支出5226867.062993773.4174.59四、利润总额（亏损总额以“－”

313135006.66330875179.26-5.36号填列）

减：所得税费用30767016.0027232985.4412.98五、净利润（净亏损以“－”号

282367990.66303642193.82-7.01

填列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏

282367990.66303642193.82-7.01损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净

191734343.34226024385.49-15.17利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损

90633647.3277617808.3316.77以“-”号填列）

1、营业收入本期1509822499.58元，上期1404818525.54元，同比增长

7.47%，主要系公司在 AI产品与服务收入方面取得 1255.99%的增长，同时云产

品与服务、工业工程及工业电气产品与服务分别取得6.68%、6.70%的稳定增长所致；

2、营业成本本期763122977.27元，上期721397241.91元，同比增长5.78%，

主要系因收入规模的增加而有所增长所致；

3、销售费用本期94101150.43元，上期82801096.28元，同比增长13.65%，

主要系 2024年公司自研产品持续落地，加大了在 AI产品与服务、云产品与服务市场方面的人员推广及宣传投入所致；

4、管理费用本期99804616.64元，上期95716384.96元，同比增长4.27%，

主要系公司2024年持续优化组织结构，人工成本短期增加所致；

5、研发费用本期194428670.42元，上期152035815.23元，同比增长27.88%，

第7页共9页主要系募投项目在2023年末闭项，该部分资产对应的摊销在2024年增加所致；

6、财务费用本期7091558.13元，上期1447628.43元，同比增长389.87%，

主要系外币兑换人民币汇率波动影响及短期融资规模较上年同期增加所致；

7、其他收益本期55537533.42元，上期28672536.15元，同比增长93.70%，

主要系与收益相关的政府补贴及增值税税收优惠增加所致；

8、投资收益本期6497156.05元，上期3939101.98元，同比增长64.94%，

主要系理财收益增加所致；

9、公允价值变动收益本期41709.73元，上期257786.30元，同比下降83.82%，

主要系持有股票和理财产品的公允价值变动所致；

10、信用减值损失本期-95786660.21元，上期-39374343.39元，同比增长

143.27%，主要系应收款项的账龄结构变化及某些客户信用风险上升进行单项计

提所致；

11、资产减值损失本期3532401.39元，上期-5695313.96元，同比下降

162.02%，主要系合同资产、预收账款的账龄结构变化及存货计提减值准备所致；

12、资产处置收益本期2219221.89元，上期128582.66元，同比增长

1625.91%，主要系处置租赁房屋使用权资产所致；

13、营业外收入本期4656271.55元，上期3198449.07元，同比增长45.58%，

主要系本期无法支付的应付款项增加所致；

14、营业外支出本期5226867.06元，上期2993773.41元，同比增长74.59%，

主要系本期降本增效，调整房屋租赁成本，导致支付部分租赁房屋违约金增加所致。

四、现金流量

2024年度公司现金流量情况如下表所示：

（单位：元）本期较上年同项目本期发生额上期发生额期变动比例

（%）

第8页共9页经营活动产生的现金流量净额518861128.49314711989.9664.87

投资活动产生的现金流量净额-360924476.64-386626463.07不适用

筹资活动产生的现金流量净额69085607.73-23441883.34不适用

1、经营活动产生的现金流量净额本期518861128.49元，上期

314711989.96元，同比增长64.87%，主要系公司在2024年持续推动销售、采

购、运营、财务的立体协同管理初见成效，应收账款的回款及预收款项的回款较上年同期有所增加所致；

2、投资活动产生的现金流量净额本期-360924476.64元，上期

-386626463.07元，本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加

25701986.43元，主要系公司购买理财的净支出较上年同期有所下降所致；

3、筹资活动产生的现金流量净额本期69085607.73元，本期筹资活动产

生的现金流量净额较上年同期增加92527491.07元，主要系公司信誉状况良好，短期融资规模较上年同期有所增加所致。

能科科技股份有限公司董事会

2025年04月24日