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一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3—9页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕9204号

浙江新化化工股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江新化化工股份有限公司（以下简称新化股份公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供新化股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为新化股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任新化股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）（》上证发〔2025〕68号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，

并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对新化股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共9页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，新化股份公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了新化股份公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十三日

第2页共9页浙江新化化工股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江新化化工股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2022〕2163号），本公司由主承销商东方证券承销保荐有限公司采用余额包销方式发行可转换公司债券650万张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，共计募集资金65000.00万元，坐扣承销和保荐费用848万元（含税）后的募集资金为64152万元，已由主承销商东方证券股份有限公司于2022年12月2日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、资信评级费、信息披露费、材料制作费及发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的新增外部费用274.67万元（不含税），并增加承销及保荐费增值税48万元后，公司本次募集资金净额为63925.33万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2022〕660号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账时间2022年12月2日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额65000.00

其中：超募资金金额

第3页共9页减：直接支付发行费用1074.67

二、募集资金净额63925.33

减：

以前年度已使用金额59792.32

本年度使用金额1494.12

永久补流金额3038.13

加：

募集资金利息收入399.24

三、报告期期末募集资金余额

[注]公司募投项目于2025年4月建设完成，公司根据募投项目实际运营情况，将该募投项目结项，并将结余的募集资金转至公司基本户，永久补充流动资金。

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江新化化工股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构东方证券承销保荐有限公司于2022年12月2日与招商银行股份有限公司杭州分行高新支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

2022年12月7日，本公司与子公司宁夏新化化工有限公司（以下简称宁夏新化）连同保荐机构东方证券承销保荐有限公司、交通银行股份有限公司杭州建德支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方及四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司及宁夏新化在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元

第4页共9页发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账时间2022年12月2日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态招商银行股份浙江新化化工有限公司杭州571902011510902已注销股份有限公司分行高新支行交通银行股份宁夏新化化工有限公司杭州303063180013000047957已注销有限公司建德支行

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(二)募投项目先期投入及置换情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账时间2022年12月2日募集资金自筹资金预置换完成董事会审议通过总投资额置换金额投资项目先投入金额日期日期宁夏新化合成

2022年12月2022年12月

香料产品基地63925.3333335.7733335.77

15日13日

项目（一期）

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账时间2022年12月2日临时补充流临时补充流计划补充流动董事会审议归还募集资归还募集资动资金起始动资金金额资金时长通过日期金日期金金额日期

1000.002025/1/24不超过12个月2024/12/112025/4/241000.00

第5页共9页1000.002025/1/25不超过12个月2024/12/112025/4/241000.00

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2025年度，本公司不存在利用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。

(五)节余募集资金使用情况

截至2025年4月25日，公司可转债募投项目节余募集资金3038.13万元，占募集资金净额的4.75%。根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》等有关规定，节余募集资金低于募集资金净额的5%，节余募集资金永久补充流动资金事项可以免于履行董事会、股东大会审议程序，亦无需保荐机构、监事会发表意见。公司根据上述规定将节余募集资金永久补充流动资金，并于2025年4月29日将募集资金账户余额转入基本户3038.13万元。

金额单位：人民币万元发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账日期2022年12月2日

节余募集资金合计金额3038.13新项目计新项目董事会股东会节余募投项节余资金节余资金新项目划投入募计划投审议通审议通目名称金额用途名称集资金总资总额过日期过日期额宁夏新化合成香料产品永久补充

3038.13

基地项目流动资金

（一期）

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、其他

本公司保荐机构东方证券股份有限公司认为，公司2025年度募集资金的存放和使用，符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上第6页共9页（一期）

合计－－63925.3363925.3363925.331494.1261286.44-2638.8995.87－-2884.97－－

2024 年 6 月，宁夏新化合成香料产品基地项目（一期）建设完成，项目 A、C、G、K 车间稳定运行达到预定

可使用状态，并于当月转入固定资产， B 车间未完成试生产，公司于 2024年 6月 26 日召开第六届董事会未达到计划进度原因（分具体项目）

第十次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将项目达到预定可使用状态日期由2024年6月调整为 2025 年 6 月。截至 2025 年 4 月 30 日，B 车间已达到预定可使用状态，转入固定资产。

项目可行性发生重大变化的情况说明无2022年12月13日，公司召开第五届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目先期投入及置换情况自筹资金的议案》。2022年12月15日，公司以募集资金置换了预先投入的自筹资金33335.77万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况见本报告三（三）之说明

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

截至2025年4月25日，公司可转债募投项目节余募集资金3038.13万元，占募集资金净额的4.75%。公司募集资金结余的金额及形成原因根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》等有关规定，将节余募集资金永久补充流动资金，并于2025年4月29日将募集资金账户余额转入基本户3038.13万元。

募集资金其他使用情况无

注1：该项目新产能尚处于爬坡阶段，规模效益尚未充分释放；叠加产品市场价格下行，当前收入水平暂不足以覆盖较高的固定成本及运营费用，从而导致项目未达到预计收益