上海飞科电器股份有限公司

2023年度董事会审计委员会履职报告

2023年，根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、上海证券交

易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》和《股票上市规则》及上海飞科电

器股份有限公司（以下简称“公司”）章程等有关规定，公司董事会审计委员会恪尽职守、积极有效地履行了审计委员会的职责。现将2023年度审计委员会履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第四届董事会审计委员会自成立起至2024年3月11日前，由独立董

事金鉴中先生、蔡曼莉女士以及董事长李丐腾先生组成，2024年3月11日起由独立董事金鉴中先生、蔡曼莉女士以及张兰丁先生组成，其中主任委员由会计专业人士独立董事金鉴中先生担任。

二、审计委员会会议召开情况

2023年审计委员会共召开4次会议，分别是：

1、2023年1月30日召开了第四届董事会审计委员会第五次会议，会议听

取年审注册会计师关于2022年财务报表预审情况的报告及关于年度审计工作计

划与安排的汇报，审计委员会及独立董事对2022年度审计提出相关要求。

2、2023年4月7日召开了第四届董事会审计委员会第六次会议，会议听

取经营管理层关于2022年度的生产经营状况和财务审计工作的汇报，与年审会计师沟通审计中发现的问题并督促年报审计工作，审计委员会委员及独立董事与外审机构进行了单独沟通。

3、2023年4月26日召开了第四届董事会审计委员会第七次会议，会议听

取立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司2022年度审计工作情况报告，审议通过了《公司2022年年度报告及其摘要》、《公司2023年第一季度报告》、

《关于公司2022年度利润分配的预案》、《关于公司2022年度计提减值准备和资产核销的议案》、《关于公司2023年度续聘财务审计机构及内控审计机构的议案》、《公司2022年度内部审计及内控检查监督工作报告》、《公司2022年度内部控制评价报告及内部控制审计报告》、《公司2022年度董事会审计委员会履职报告》，并同意将议案提交董事会审议。

4、2023年8月23日召开了第四届董事会审计委员会第八次会议，会议审

议通过了《公司2023年半年度财务报告》、《公司2023年上半年内部审计及内控检查监督工作报告》，并同意将议案提交董事会审议。

三、本年度审计委员会主要工作情况

1、审阅公司财务报告并发表意见本年度，审计委员会认真审阅了公司编制的2022年度财务报表，认为公司财务报表真实、完整和准确，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及会计估计变更以及导致非标准无保留意见审计报告的情况。

2、督促会计师按时保质完成年度审计工作本年度，审计委员会、公司独立董事和立信会计师事务所就公司2022年度审计工作计划交换了意见，审议并通过了公司2022年审计工作计划。在年报审计过程中督促年审会计师按照审计工作计划开展工作，保证了2022年度年审公司按时保质的完成。

3、监督及评估外部审计机构工作本年度，审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估。鉴于立信会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司2022年度审计机构期间，严格遵循了《中国注册会计师独立审计准则》等有关财务审计的法律、法规和相关政策，勤勉尽责，遵照独立、客观、公正的执业准则，以严谨的工作态度完成了公司

2022年度审计工作，从专业角度维护了公司的整体利益及股东的合法权益。审

计委员会提议续聘其为公司2023年度财务审计和内控审计机构。

4、对公司内部审计工作指导情况

报告期内，审计委员会通过分析公司财务报表、内部控制评价报告及外部审计报告等资料，以及通过参加公司董事会会议和专门委员会等途径，掌握公司内部审计工作情况，审计委员会未发现公司内部审计工作存在重大问题等情况。

5、对公司内部控制建设的监督及评估工作指导情况报告期内，审计委员会发挥专业委员会作用，对公司内控制度建设积极提出建议或意见。本年度，公司加强了对各职能部门、下属各子公司的内控检查，强化了内控工作在企业管理过程中的重要作用。

四、总体评价

报告期内，董事会审计委员会全体委员认真遵守相关法律法规、规范性文件及《公司章程》、《董事会审计委员会议事规则》等相关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。2024年，审计委员会将继续勤勉尽职，全面履行审计委员会的职责，提高专业水平与决策能力，促进公司规范运作、稳健经营。

审计委员会成员：金鉴中、蔡曼莉、张兰丁

2024年3月11日