老百姓:湖南启元律师事务所关于老百姓大药房连锁股份有限公司2022年限制性股票激励计划回购注销剩余限制性股票及调整回购价格的法律意见书

湖南启元律师事务所

关于老百姓大药房连锁股份有限公司

2022年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除

限售期及预留授予部分第二个解除限售期解除限售条

件未成就及回购注销剩余限制性股票、调整回购价格的法律意见书湖南省长沙市芙蓉区建湘路393号世茂环球金融中心63层410000

电话：（0731）82953-778传真：（0731）82953-779

网站：www.qiyuan.com致：老百姓大药房连锁股份有限公司

湖南启元律师事务所（以下简称“启元”或“本所”）接受老百姓大药房连

锁股份有限公司（以下简称“老百姓”“公司”或“上市公司”）的委托，担任老百姓2022年限制性股票激励计划（以下简称“本次激励计划”“本激励计划”或“激励计划”）的专项法律顾问。

本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）等现行法律、法规和规范性文件以及《老百姓大药房连锁股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《老百姓大药房连锁股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”）的相关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就公司本次激励计划首次授予部分第三个解除限售期及预留授予部分第二个解除限售期解除限售条件未成就、回购注销剩余限制性股票（以下简称“本次回购注销”）、调整回购价格（以下简称“本次调整”）相关事项出具本法律意见书。

本所（含经办律师）声明如下：

（一）本所依据我国法律、法规、地方政府及部门规章、规范性文件及中

国证监会、证券交易所的有关规定以及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实发表法律意见。

（二）本所已严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对

公司的行为以及本次申请的合法、合规、真实、有效进行了充分的核查验证，保证本《法律意见书》不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。

（三）本所出具法律意见是基于公司已向本所保证：公司及其董事、监

事、其他高级管理人员及相关自然人已向本所提供了本所认为出具法律意见所

必需的、真实、完整、有效的原始书面材料、副本材料或者口头证言，并无隐瞒、虚假或重大遗漏之处，所有资料上的签名及/或印章均系真实、有效。

（四）本所在出具法律意见时，对于法律专业事项履行了法律专业人士特

别的注意义务，对会计、评估、资信评级等非法律专业事项履行了普通人的一般注意义务。

（五）对于本所出具法律意见至关重要而又无法得到独立证据支持的事实，本所根据公司、有关政府部门以及其他相关机构、组织或个人出具的证明出具意见。对从国家机关、具有管理公共事务职能的组织、会计师事务所等独

立第三方机构取得的证据资料，本所在履行一般注意义务后，直接将其作为出

具法律意见的依据。本所在法律意见中对有关验资报告、审计报告、经审计的财务报告、审核或鉴证报告等专业文件以及中国境外律师出具的法律意见中某

些数据及/或结论的引用，并不意味着本所对这些数据或结论的真实性、准确性、完整性作任何明示或默示的保证及/或承担连带责任。

（六）本法律意见书仅供公司本次回购注销之目的使用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。

（七）本所同意将本法律意见书作为公司本次回购注销的必备文件之一，随其他申请材料一起上报或公开披露。

3目录

一、本次回购注销、本次调整的批准与授权........................5

二、本次回购注销、本次调整的具体情况..........................7

三、结论意见................................................9

4正文

一、本次回购注销、本次调整的批准与授权

1、2022年7月31日，公司召开第四届董事会第二十次会议，审议通过了

《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事对本激励计划的相关议案发表了独立意见。

2、2022年7月31日，公司召开第四届监事会第十七次会议，审议通过了

《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公

司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》。

3、2022年8月15日至2022年8月24日，公司对本次授予激励对象的名

单在公司内部进行了公示，在公示期内，公司监事会未接到与激励计划拟激励对象有关的任何异议。2022年8月25日，公司披露了《监事会关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单审核及公示情况的说明》。

4、2022年8月30日，公司召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了

《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案，并授权公司董事会负责具体实施限制性股票激励计划的相关事项，包括授权董事会在公司出现资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细或缩股、配股、派息等事宜时，按照限制性股票激励计划规定的方法对授予价格及回购价格进行相应调整；

授权董事会办理取消激励对象的解除限售资格，在出现激励计划所列明的需要回购注销激励对象尚未解除限售的限制性股票时办理该部分限制性股票回购注销所必需的全部事宜；授权董事会对激励对象的解除限售资格和解除限售条件进行

审查确认，决定激励对象是否可以解除限售，并授权董事会办理激励对象解除限售时所必需的全部事宜等。

55、2022年8月30日，公司召开了第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十九次会议，审议通过《关于调整2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对相关事项发表了独立意见，公司监事会对首次授予相关事项进行了核实。

6、2023年4月27日，公司召开了第四届董事会第二十七次会议和第四届

监事会第二十二次会议，审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》。公司拟对2022年限制性股票激励计划中已离职的12名激励对象持有的共计96000股限制性股票进行回购注销。

7、2023年7月7日，公司召开了第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会第二十三次会议，审议通过《关于调整2022年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象预留授予限制性股票的议案》。公司独立董事对相关事项发表了独立意见。

8、2023年10月12日，公司召开了第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十五次会议，审议通过《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就但股票暂不上市的议案》《关于回购注销部分限制性股票的议案》。公司独立董事对相关事项发表了独立意见。

9、2024年4月12日，公司召开了第五届董事会第二次会议和第五届监事

会第二次会议，审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司拟对2022年限制性股票激励计划中已离职或职务变更的22名激励对象持有的共计139925股限制性股票进行回购注销。

10、2024年10月29日，公司召开了第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期及预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就但股票暂不上市的议案》《关于调整2022年限制性股票激励计划回购价格及回购数量的议案》《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司拟对2022年限制性股票激励计划中已离职或职务变更的21名激励对象所持未解除限售的限制性股票进

6行回购注销、对个人层面考评结果为一般的12名激励对象按个人综合业绩达成

率解除限售，合计135561股进行回购注销。

11、2025年8月25日，公司召开了第五届董事会第十次会议和第五届监事

会第七次会议，审议通过《关于回购注销剩余限制性股票的议案》和《关于调整

2022年限制性股票激励计划回购价格的议案》。

据此，本所认为，公司本次回购注销、本次调整事项已获得现阶段必要的批准与授权，符合《管理办法》等法律、法规、规范性文件及《激励计划（草案）》的相关规定。

二、本次回购注销、本次调整的具体情况

（一）本次回购注销原因

根据公司《激励计划（草案）》“第十三章公司/激励对象发生异动的处理”

之“二、激励对象个人情况发生变化的处理”的规定：“激励对象因主动离职、公司裁员、劳动合同或聘用协议等相关协议到期不再续约等原因而离职，激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按授予价格进行回购注销。”根据公司《激励计划（草案）》“第八章限制性股票的授予与解除限售条件”之“二、限制性股票解除限售条件”之“（三）公司层面业绩考核要求”的规定，“公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司统一按不高于授予价格加上银行同期存款利息之和的价格回购注销。”根据公司《激励计划（草案）》“第八章限制性股票的授予与解除限售条件”规定，首次授予部分第三个解除限售期、预留授予

部分第二个解除限售期的业绩考核目标为“以2021年归母净利润为基数，2024年归母净利润增长率不低于65%”。

根据公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第七次会议审议通过的

《关于回购注销剩余限制性股票的议案》及公司提供的资料，并经本所律师核查，

7（1）公司2022年限制性股票激励计划激励对象中32人已离职；（2）根据安永华明会计师事务所出具的“安永华明（2025）审字第 70053916_P01 号”《审计报告》，公司2024年度归属于母公司股东的净利润为519063405元，未达到《激励计划（草案）》规定的首次授予部分第三个解除限售期、预留授予部分第

二个解除限售期对应的公司层面业绩要求；据此，公司决定回购不得解除限售的限制性股票1205377股。

（二）本次调整的基本情况

1、回购价格调整原因2025年7月8日，公司发布了《老百姓大药房连锁股份有限公司2024年年度权益分派实施公告》，向全体股东每1股派发现金红利0.08元（含税）。

根据《激励计划（草案）》，激励对象获授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细或配股、缩股、派息等

影响公司股本总额或公司股票价格事项的，公司应对尚未解除限售的限制性股票的回购数量及价格做相应的调整。

2、回购价格的调整方法及调整结果

根据《激励计划（草案）》“第十四章限制性股票的回购注销原则”之规定，对回购价格的调整方法及调整结果如下：

（1）回购价格的调整方法及调整结果

派息：P＝P0-V

其中：P 为调整后的每股限制性股票回购价格；P0 为调整前的每股限制性股

票回购价格；V 为每股的派息额。经派息调整后，P 仍须大于 1。

本次调整前，公司限制性股票的回购价格为11.685元/股；本次调整后，公司限制性股票回购价格=11.685-0.08=11.605元/股。