老百姓大药房连锁股份有限公司

关于老百姓大药房连锁股份有限公司

募集资金年度存放、管理与实际使用情况的鉴证报告

2025年12月31日老百姓大药房连锁股份有限公司

目录页次

一、关于老百姓大药房连锁股份有限公司募集资金存放

与实际使用情况鉴证报告1-2

二、老百姓大药房连锁股份有限公司关于2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告3-6

三、附表1：募集资金使用情况对照表

附表2：变更募集资金投资项目情况表7-13关于老百姓大药房连锁股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

安永华明（2026）专字第70053916_P03号老百姓大药房连锁股份有限公司

老百姓大药房连锁股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的老百姓大药房连锁股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是老百姓大药房连锁股份有限公司董事会的责任。

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，老百姓大药房连锁股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2025年度老百姓大药房连锁股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。

本报告仅供老百姓大药房连锁股份有限公司披露2025年度报告使用，不适用于其他用途。

A member firm of Ernst & Young Global Limited关于老百姓大药房连锁股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告（续）

安永华明（2026）专字第70053916_P03号老百姓大药房连锁股份有限公司（本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：王士杰

中国注册会计师：梁嫦娥中国北京2026年4月22日

A member firm of Ernst & Young Global Limited老百姓大药房连锁股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

2025年度

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》、上海证券

交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格

式指南规定，老百姓大药房连锁股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2025年12月31日止的募集资金存放、管理与实际使用情况。

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）于2021年7月8日出具的《关于核准老百姓大药房连锁股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]2294号），核准老百姓大药房连锁股份有限公司（以下简称“公司”）以非公开发行股票方式向特定投资者发行人民币普通股（A股）39927820股，发行价格为

43.59元/股，募集资金总额为人民币1740453674元。截至2022年1月27日止，本次

发行的保荐机构高盛（中国）证券有限责任公司已将扣除其承销及保荐费人民币

9194850元及其税金人民币551691元后的资金净额计人民币1730707133元汇入公

司本次非公开发行股份的募集资金专用账户。募集资金总额人民币1740453674元扣除上述承销及保荐费人民币9194850元以及其他不含税发行费用人民币5984915元

（其中：联席主承销商华泰联合证券有限责任公司的承销费用人民币3940650元，律师费人民币1698113元，审计验资费人民币298982元，其他发行费用人民币47170元）后，本公司本次向特定投资者发行募集资金净额为人民币1725273909元。上述募集资金已于2022年1月27日全部到位，已经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《老百姓大药房连锁股份有限公司验资报告》（CAC证验字[2022]0012号）。

截至2025年12月31日，本年度使用募集资金人民币72571186元，公司累计使用募集资金人民币1595054373元，公司尚未投入募投项目的募集资金余额（募投项目尾款）共计人民币143879007元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出）。

3二、募集资金存放和管理情况

为规范募集资金管理，保护中小投资者的权益，公司根据中国证券监督管理委员会中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》等相关规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据该制度，本公司对募集资金实行专户储存，截至2025年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：人民币元存款募集资金专户开户行账号余额方式兴业银行股份有限公司长

368200100100234444活期11947349

沙分行招商银行股份有限公司长

731902351810612活期112392242

沙分行中国光大银行长沙溁湾支

79190188000116528活期-

行中国建设银行股份有限公

43050175433600000571活期345992

司长沙湘江支行上海浦东发展银行股份有

66180078801400000737活期340446

限公司长沙生物医药支行中国民生银行股份有限公

648367511活期18852978

司长沙湘府路支行

143879007

对于募集资金，本公司已于2022年1月27日和保荐机构高盛（中国）证券有限责任公司分别与招商银行股份有限公司长沙分行、中国光大银行股份有限公司长沙溁湾

支行、兴业银行股份有限公司长沙分行、中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行、上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医药支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。该协议条款与《上海证券交易所上市公司募集资金专户存储三方监管协议》中规定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。本公司于

2024年11月20日和中国民生银行股份有限公司长沙分行、保荐机构高盛（中国）证券

有限责任公司签署了新的《募集资金三方监管协议》，相关协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

截至2025年12月31日，公司募集资金尚未使用完毕，公司募集资金本金及利息使用、结余明细如下所示：

项目金额（元）募集资金净额1725273909

减：累计使用募集资金1595054373

其中：以前年度已使用金额1353177187使用募集资金置换预先投入募投

169306000

项目自筹资金

本年度使用金额：72571186

—募投项目使用金额72571186

加：累计募集资金利息（扣手续费等）13659471

减：闲置募集资金暂时补充流动资金-尚未使用的募集资金余额143879007

4三、截至2025年12月31日募集资金实际使用情况表

根据《募集资金管理制度》的规定，截至2025年12月31日，公司2025年募集资金的使用情况详见附件“募集资金使用情况对照表”。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2022年3月24日，公司召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金人民币169306000元。独立董事发表了明确同意该事项的独立意见。保荐机构就上述事项出具了同意的核查意见。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项审核，并出具了《老百姓大药房连锁股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金专项审核报告》（CAC证专字[2022]0087号）。

2024年10月29日公司召开第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议，审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，将公司原募投项目“企业数字化平台及新零售建设项目”的部分募集资金66000000元用于实施新项目“老百姓大药房长沙NDC扩建项目（一期）”，公司募集资金持续督导机构对本次募集资金暂时补充流动资金的事项出具了同意的核查意见。

五、募集资金使用及披露中存在的问题2025年度，公司已按《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和公司《募集资金管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

本公司会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2025年度公司募集资金存放、管理与实际使用情况。

七、保荐机构对本公司年度募集资金存放、管理与实际使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见

本公司保荐机构高盛（中国）证券有限责任公司就本公司2025年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，并于2026年4月22日出具了《高盛（中国）证券有限责任公司关于老百姓大药房连锁股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见》。其核查意见如下：老百姓2021年度非公开发行股票募集资金在2025年度的存放与使用情况符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法规和文件的规定，公司对募集资金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

5附件1募集资金使用情况对照表（单位：人民币万元）募集资金总额172527本年度投入募集资金总额7257

报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额累计变更用途的募集资金总额6600159505

累计变更用途的募集资金总额比例3.83%是否已项目可募集资截至期截至期截至期末累变更调整后本年度截至期末投项目达到预本年度是否达行性是金承诺末承诺末累计计投入金额承诺投资项目（含部投资总投入金资进度定可使用状实现的到预计否发生投资总投入金投入金与承诺投入

分变额额（%）态日期效益效益重大变额额额金额的差额

更）化

（3）=（4）=

（1）（2）

（2）-（1）（2）/（1）

82%2025年12月5816否

新建连锁药店项目否573285732857328137747518（9810）否（注1）（注2）（注3）（注3）

华东医药产品分拣加94%2024年8月不适用不适用

否27880278802788063426237（1643）否

工项目（注1）（注4）（注5）（注5）

企业数字化平台及新101%2025年3月不适用不适用是300233002330023173330323300否

零售建设项目（注1）（注6）（注7）（注7）

补充流动资金否506965069650696-506993不适用不适用不适用不适用否老百姓大药房长沙

72%2026年1月不适用不适用

NDC 扩建项目（一 否 6600 6600 6600 3513 4728 （1872） 否（注1）（注8）（注8）（注8）

期）

合计-1725271725271725277257159505（13022）-----

7附件1募集资金使用情况对照表（单位：人民币万元）

截至2026年1月21日，所有承诺投资项目均已结项并达到预定可使用状态。除新建连锁药店项目外，其余项目主要为基础设施建设、系统升级、品牌推广等非直接创收类投入，不直接产生营业收入或利润，且在《非公开发行 A 股股票发行情况报告书》中亦未披露具体的承诺效益指标，因此本次募集资金使用情况报告中未对上未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）述项目进行项目收益核算。新建连锁药店项目目前尚未达到预计收益，主要系项目尚处于投资回报期前期，受新开门店培育周期、运营成本压力及外部市场环境等多重因素影响。公司已制定针对性优化措施，包括优化门店运营模型、推进数字化营销与会员转化等，以加快项目收益释放进程。后续将持续跟踪项目进展，确保募集资金使用效益稳步提升。

项目可行性发生重大变化项目可行性未发生重大变化

2022年3月24日，公司召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金16930.60万元。独立董事发募集资金投资项目先期投入及置换情况表了明确同意该事项的独立意见。保荐机构就上述事项出具了同意的核查意见。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项审核，并出具了《老百姓大药房连锁股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金专项审核报告》（CAC 证专字[2022]0087 号）。

2022年4月14日，公司召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金80000万元暂时补充流动资金，期限6个月。独立董事发表了明确同意该事项的独立意见。保荐机构对本次募集资金暂时补充流动资金的事项出具了同意的核查意见。2022年10月12日，公司已将上述资金80000万元全部用闲置资金暂时补充流动资金情况

归还至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知公司募集资金持续督导机构高盛（中国）证券有限责任公司及保荐代表人，及时履行了信息披露义务。

2022年10月28日，公司召开第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金69000万元暂时补充流动资金，期限6个月。独立董事发

8附件1募集资金使用情况对照表（单位：人民币万元）表了明确同意该事项的独立意见。保荐机构对本次募集资金暂时补充流动资金的事项出具了同意的核查意见。2023年4月25日，公司已将上述资金69000万元全部归还至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知公司募集资金持续督导机构高盛（中国）证券有限责任公司及保荐代表人，及时履行了信息披露义务。

2023年4月27日，公司召开第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第二十

二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金40000万元暂时补充流动资金，期限6个月。独立董事发表了明确同意该事项的独立意见。保荐机构对本次募集资金暂时补充流动资金的事项出具了同意的核查意见。2023年10月26日，公司已将上述资金40000万元全部归还至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知公司募集资金持续督导机构高盛（中国）证券有限责任公司及保荐代表人，及时履行了信息披露义务。

2023年10月30日，公司召开第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十

六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金40000万元暂时补充流动资金，期限6个月。独立董事发表了明确同意该事项的独立意见。保荐机构对本次募集资金暂时补充流动资金的事项出具了同意的核查意见。2024年4月3日，公司已归还5000万元至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知公司募集资金持续督导机构高盛（中国）证券有限责任公司及保荐代表人，及时履行了信息披露义务。2024年4月24日，公司已归还35000万元至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知公司募集资金持续督导机构高盛（中国）证券有限责任公司及保荐代表人，及时履行了信息披露义务。

2024年4月29日，公司召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金30000万元暂时补充流动资金，期限6个月。保荐机构对本次募集资金暂时补充流动资金的事项出具了同意的核查意见。2024年9月5日，公司已归还6000万元至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知公司募

9附件1募集资金使用情况对照表（单位：人民币万元）

集资金持续督导机构高盛（中国）证券有限责任公司及保荐代表人，及时履行了信息披露义务。2024年10月28日，公司已归还24000万元至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知公司募集资金持续督导机构高盛（中国）证券有

限责任公司及保荐代表人，及时履行了信息披露义务。

2024年10月29日，公司召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金15000万元暂时补充流动资金，期限6个月。公司募集资金持续督导机构对本次募集资金暂时补充流动资金的事项出具了同意的核查意见。2025年2月17日公司已归还5500万元至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知公司募集资金持续督导机构高盛（中国）证券有限责任公司及保荐代表人，及时履行了信息披露义务。2025年4月25日，公司再次归还9500万元至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知公司募集资金持续督导机构及保荐代表人，及时履行了信息披露义务。

2025年4月29日，公司召开第五届董事会第九次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金7000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过起不超过6个月。公司募集资金持续督导机构对本次募集资金暂时补充流动资金的事项出具了同意的核查意见。2025年10月24日，公司已归还7000万元至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知公司募集资金持续督导机构高盛（中国）证券有限责任公司及保荐代表人。

2025年10月28日，公司召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过10000万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过起不超过2个月。保荐机构对本次募集资金暂时补充流动资金的事项出具了核查意见。2025年12月25日，公司已归还10000万元至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知公司募集资金持续督导机构高盛（中国）证券有限责任公司及保荐代表人。

10附件1募集资金使用情况对照表（单位：人民币万元）

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无截至2026年1月21日，公司2021年非公开发行股票募投项目中的“老百姓大药房长沙 NDC 扩建项目（一期）”和“新建连锁药店项目”已达到预定可使用状态；“华东医药产品分拣加工项目”和“企业数字化平台及新零售建设项目”分别

于2024年8月和2025年3月完成建设并顺利结项；“补充流动资金”项目亦已完

成全部资金投入，整体募投项目已满足结项条件。

项目实施过程中，公司严格按照募集资金使用计划推进各项工作。截至2026年1月21日，累计使用募集资金共计159548.78万元，尚有待支付合同款项3036.69万元（其中“华东医药产品分拣加工项目”待支付1194.73万元，“老百姓大药房长沙 NDC 扩建项目（一期）”待支付 1841.95 万元），预计节余募集资金募集资金结余的金额及形成原因

11307.87万元（含募集资金利息净额）。募集资金节余的主要原因为：在“新建连锁药店项目”实施过程中，公司聚焦下沉市场与社区门店布局，因选址成本较低、建设效率较高，实际投入低于预算，有效节约了部分募集资金。

公司于2026年2月3日、2月5日分别召开第五届董事会审计委员会第九次会议和第五届董事会第十三次会议，审议通过《关于非公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司2021年非公开发行股票募投项目进行结项，同时为提高资金使用效率，将节余募集资金11307.87万元（含募集资金利息净额，最终以实际结转时募集资金专项账户扣除已签订合同待支付的募集资金后的实际余额为准）永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。董事会同意授权管理层办理后续募集资金专户注销的相关手续。

募集资金其他使用情况无

11附件1募集资金使用情况对照表（单位：人民币万元）

注1：截至2025年12月31日，因外部环境变化及系统建设标准提升，“企业数字化平台及新零售建设项目”实际投入较原计划增加300.54万元。该调整系为保障系统稳定性、安全性和长期运营能力，经内部审批程序确认，属于保障项目质量的必要优化，具有合理性和必要性。

公司已通过募集资金专户利息收入进行抵扣，截至当期累计利息收入为396.49万元，已足额覆盖超支部分。剩余利息收入已转入“新建连锁药房项目”。其余募投项目累计投入均未超过承诺金额。

注2：本项目主要建设内容为在全国15个省市新建连锁药店，项目采取边建设边投入运营的方式，已于2025年12月底全部建成投产运行。

注3：本项目进一步完善了公司的销售网络布局，强化了现有业务的区域影响力，提升了公司的形象，是应对行业竞争的必然选择。由于2025年大部分门店培育期结束，减少开办费及促销费用投入，收入进入稳定状态，因此本年新建连锁药店项目为盈利状态。但由于项目投资回收期较长，目前仍处于早期阶段，本年暂未实现预期效益。

注4：本项目主要建设内容为在江苏省扬州市高新区南园建设综合楼及物流分拣中心，于2024年8月底建设完成，主要包括工程费用、工程建设其他费用等。截至2025年12月31日，本项目已达到预定可使用状态，满足结项条件。

注 5：本项目为提高公司的整体实力和核心竞争力，以便降低公司物流成本，提高公司效益。因项目并不直接产生经济效益，非公开发行 A 股股票发行情况报告书也未披露承诺效益，因此本次募集资金使用情况报告未核算其项目收益。

注6：本项目由4个子项目组成，分别为数字化智能引擎平台、数字化应用服务平台、数字化聚合服务平台和企业数字化平台，已于2025年3月底建成运行，主要包括 IT 平台、服务器、各类门店设备如摄像头、自助健康一体机、音响设备等。

注7：本项目提升员工工作效率和企业竞争力，以便满足标准化服务、精准化营销、内部营运和管理数字化转型等需要。因项目并不直接产生经济效益，非公开发行 A 股股票发行情况报告书也未披露承诺效益，因此本次募集资金使用情况报告未核算其项目收益。

注8：本项目主要建设内容为在老百姓大药房总部园区扩建物流分拣中心，旨在提高公司的整体实力和核心竞争力，以便降低公司物流成本，提高公司效益。已于2026年1月达到预定可使用状态，支出主要包括工程费用、设备购置费用等。因项目并不直接产生经济效益，非公开发行 A 股股票发行情况报告书也未披露承诺效益，因此本次募集资金使用情况报告未核算其项目收益。

12附件2变更募集资金投资项目情况表（单位：人民币万元）变更后的对应的原承变更后项目拟本年度截至期末累截至期末投项目达到预本年度实现是否达到预项目可行性项目诺项目投入募集资金投入金计投入金额资进度定可使用的效益计效益是否发生重

总额（1）额（%）状态日期大变化老百姓大药房长沙企业数字化

NDC 扩建 平台及新零 6600 3513 4728 72% 2026 年 1 不适用 不适用 否

项目（一售建设项目月（注8）（注8）（注8）

期）

合计-66003513472872%----

老百姓大药房连锁股份有限公司于2024年10月29日召开第五届董事会第五次会议、第

五届监事会第五次会议，审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟将公司募投项目“企业数字化平台及新零售建设项目”部分募集资金6600万元用于实施新项目“老百姓大药房长沙 NDC 扩建项目（一期）”

部分变更募投项目的原因：公司“企业数字化平台及新零售建设项目”自启动以来，基于变更原因、决策程序及信息披露情况说明“全力打造科技驱动的健康服务平台”的总战略，不断优化整合信息资源，利用先进的技（分具体项目）术手段为公司发展服务，提升公司数智化水平、运营能力、营销能力、服务水平、配送能力，降低企业销售成本和管理成本，进而提高企业核心竞争力。截至目前，原募投项目已投入资金与公司业务实际需求相匹配。物流体系是现代化连锁药店的核心竞争力之一，也是连锁扩张发展的关键所在。随着公司门店数量不断增加，覆盖范围不断扩大，业务规模不断扩张，公司现有物流中心的存储和分拣加工能力已无法满足未来业务增长的需要。

“老百姓大药房长沙 NDC 扩建项目（一期）”可增强全国调拨、湖南及附近省域门店配送能力，为公司业务规模的扩张提供良好的保障。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况不适用说明

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