元祖股份:元祖股份2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

上海元祖梦果子股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及

其他关联资金往来情况的专项说明KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

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2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

毕马威华振专字第2601320号

上海元祖梦果子股份有限公司董事会：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了上海元祖梦果子股份有限公司(以下简称“元祖公司”)2025年度的财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2026年3月26日签发了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，元祖公司编制了本专项说明所附的元祖公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是元祖公司的责任。我们对汇总表所载项目金额与我们审计元祖公司2025年度财务报表时元祖公司提供的会计资料和经审

计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解元祖公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

第1页，共2页

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partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

KPMG International Limited上海元祖梦果子股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位：万元占用方与2025年度占用2025年度占用2025年度非经营性上市公司核算2025年期初2025年期末资金占用方名称上市公司的累计发生金额资金的利息偿还累计占用形成原因占用性质资金占用的会计科目占用资金余额占用资金余额

关联关系(不含利息)(如有)发生金额

现控股股东、实际控不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用制人及其附属企业小计不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

前控股股东、实际控不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用制人及其附属企业小计不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用其他关联方及其附属不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用企业小计不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用总计不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

第1页上海元祖梦果子股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位：万元上市公司核算的会计2025年期初往2025年度往来累计2025年度往来资金2025年度偿还累2025年期末往其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系往来形成原因往来性质

科目来资金余额发生金额(不含利息)的利息(如有)计发生金额来资金余额

张秀琬最终控制人预付账款-50.00-50.00-租入资产经营性往来

预付账款35.49131.40-131.4035.49租入资产经营性往来

上海梦世界商业管理有限公司受同一控制关联方应收账款0.9112.91-13.82-销售商品经营性往来

其他应收款4.8014.09-5.3413.55租出资产经营性往来

应收账款1.3761.37-54.558.19销售商品经营性往来

控股股东、实际控制人及其附属企业上海元祖启蒙乐园有限公司受同一控制关联方

其他应收款-88.09-88.09-租出资产经营性往来

预付账款-----租入资产经营性往来