募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

新华网股份有限公司

容诚专字[2026]100Z1603 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-2

2募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告1-10容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

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募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]100Z1603号

新华网股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的新华网股份有限公司（以下简称新华网）董事会编制的2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供新华网年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为新华网年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交

易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是新华网董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对新华网董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的新华网2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的

相关规定编制，公允反映了新华网2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（此页为新华网容诚专字[2026]100Z1603 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）张立志

中国注册会计师：

吴翠红

中国·北京中国注册会计师：

郭子友

2026年4月23日

2新华网股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

新华网股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将新华网股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

1、实际募集资金金额及资金到位时间根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2175号文《关于核准新华网股份有限公司首次公开发行股票的批复》公司获准向社会公开发行人民币普通股51902936股，每股发行价格为人民币27.69元，股款以人民币缴足，总募集资金共计人民币

1437192297.84元，扣除承销及保荐费用、审计及验资费用、律师费用、信息披露费用

以及发行手续费用等共计人民币57306611.74元后，净募集资金共计人民币1379885686.10元，上述资金于2016年10月24日到位。经由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并于2016年10月25日出具瑞华验字[2016]01520010号验资报告。

2、以前年度已使用金额

2016年至2024年，公司累计已使用募集资金706950557.59元，尚未使用募集资

金总额为672935128.51元，手续费支出54455.08元，实现理财收益及利息收入

187038567.47元，截至2024年12月31日，公司募集资金专项账户内余额859919240.90元。

3、报告期内使用金额及当前余额

截至2025年12月31日，公司募集资金专项账户余额为人民币66427403.03元。

明细如下表：

序号项目金额（人民币元）

1截至2024年12月31日募集资金专项账户余额859919240.90

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序号项目金额（人民币元）

2减：按募集资金投资项目累计使用的募集资金金额100162536.42

3减：累计使用的超募资金金额

4减：手续费支出32463.80

5减：其他-节余资金永久补流6783341.05

6加：利息收入、投资理财产品收入收到的资金13486503.40

7减：临时补充流动资金-

8减：现金管理金额-大额存单等理财产品700000000.00

9截至2025年12月31日募集资金专项账户余额66427403.03

二、募集资金管理情况

1、募集资金管理制度情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规定，制定了《新华网股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存放、使用、投向变更及监督等方面做出了具体明确的规定。公司一直严格按照该制度的规定存放、使用及管理募集资金。

2、募集资金三方监管协议情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储。2016年10月，公司与中国建设银行股份有限公司北京东方广场支行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；

2017年7月，公司和新华网四川有限公司与中国建设银行股份有限公司成都高新支行及

保荐机构中国国际金融股份有限公司、公司和新华网江苏有限公司与中国建设银行股份有限公司南京建邺支行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2017年9月，公司和新华网广东有限公司与中国建设银行股份有限公司广州直属支行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2018年1月，公司与南京银行股份有限公司北京分行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照三方监管协议的规定履行了相关职责。

2新华网股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

3、募集资金专项账户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金专项账户具体存放情况如下：

单位：元序公司开户银行号银行账号期末余额账户状态

1新华网股份有限南京银行股份有限公050623000000033600000115647566.43使用中

公司司北京分行营业部

2新华网股份有限南京银行股份有限公050623000000033600000218154913.97使用中

公司司北京分行营业部

3新华网股份有限南京银行股份有限公050623000000033600000319416852.62使用中

公司司北京分行营业部

4新华网股份有限南京银行股份有限公050623000000033600000413208070.01使用中

公司司北京分行营业部中国建设银行股份有

5新华网股份有限限公司北京东方广场11050160590000000561-已注销

公司支行

6新华网四川有限中国建设银行股份有51050140613700001360-已注销

公司限公司成都高新支行

7新华网江苏有限中国建设银行股份有32050159890000000194-已注销

公司限公司南京建邺支行

8新华网广东有限中国建设银行股份有44050158330300000475-已注销

公司限公司广州直属支行

合计66427403.03

三、2025年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目（以下简称募投项目）的资金使用情况

募投项目的资金使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

2、募投项目先期投入及置换情况

公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

（1）为提高资金使用效率，结合利用闲置募集资金，在不影响募投项目正常实施

进度的情况下，公司2025年度拟增加使用不超过人民币15000万元的闲置募集资金进行现金管理。本次增加不超过人民币15000万元现金管理额度后，公司使用闲置募集资金进行现金管理的总额度为不超过人民币70000万元。公司拟使用不超过人民币70000

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万元的闲置募集资金投资单项产品期限最长不超过一年的结构性存款、大额存单、七天通知存款等安全性高的保本型产品进行日常资金管理。使用期限为自董事会审议通过之日起一年内有效，并在决议有效期内公司可根据银行产品期限在可用资金额度内滚动使用。

上述事项已分别于2023年10月26日公司召开的第四届董事会第二十八次会议、

第四届监事会第十五次会议及2024年10月28日公司召开的第五届董事会第九次会议、

第五届监事会第八次会议、2025年7月14日公司召开第五届董事会第十六次会议、2025年10月27日公司召开第五届董事会第十八次会议审议通过，履行了必要的审议程序。

保荐机构已于2025年10月27日出具了《中国国际金融股份有限公司关于新华网股份有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。

（2）报告期内，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理，均为购买南京银行股

份有限公司北京分行（以下简称南京银行）定期存款及七天通知存款，具体实施及收益情况如下表：

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预计年认购金额利息金额序号受托银行产品名称起息日到期日归还日期尚未归还金额化收益（人民币元）（人民币元）率

1南京银行定期存款300000000.002025/2/52025/8/52025/8/5-1.75%2639583.33

2南京银行七天通知存款150000000.002025/6/162025/7/242025/7/24-0.85%134583.33

3南京银行七天通知存款100000000.002025/6/162025/10/242025/10/24-0.85%306944.44

4南京银行定期存款150000000.002025/7/242025/10/242025/10/24-1.20%460000.00

5南京银行七天通知存款150000000.002025/7/242025/10/242025/10/24-0.85%325833.33

6南京银行七天通知存款300000000.002025/8/52025/10/242025/10/24-0.85%566666.67

7南京银行定期存款550000000.002025/11/13——550000000.001.40%——

8南京银行七天通知存款150000000.002025/11/13——150000000.000.85%——

合计700000000.00————

注：2025年11月13日公司使用募集资金购买的定期存款55000万元和七天通知存款15000万元，均在2026年1月19日赎回。

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（3）董事会对投资产品的安全性及流动性的具体分析与说明

公司使用闲置募集资金购买的定期存款和七天通知存款，收益类型为保本固定收益型，产品到期后赎回，该理财产品符合安全性高、流动性好的使用条件要求，不存在募集资金受限等重大风险情况，不存在变相改变募集资金用途的行为，不影响募投项目正常进行，不存在损害股东利益的情形。

（4）上市公司为确保资金安全所采取的风险控制措施

公司本着维护股东和公司利益的原则，将风险防范放在首位，对银行理财产品的投资严格把关，谨慎决策，公司所选择的理财产品为保本型，在理财产品存续期间，公司与银行保持联系，跟踪理财资金的运作情况，加强风险控制和监督，严格控制资金的安全性。公司独立董事、监事会有权对资金管理使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至2025年12月31日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况截至2025年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）及回购本公司股份并注销的情况。

7、节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，新华网在线教育项目，新华网广东有限公司、新华网四川有限公司、新华网江苏有限公司均已达到预计可使用状态并予以结项，上述项目的募集资金共计节余6783341.05元。公司鉴于前述募投项目已实施完毕，为进一步提高募集资金使用效率，公司拟将上述募投项目结项后的节余募集资金全部用于永久补充流动资金，满足公司日常生产经营及业务发展的资金需求，节余募集资金转出后募集资金专户将不再使用，公司已办理销户手续。

上述事项于2025年4月24日和2025年6月18日，分别召开第五届董事会第十三次会议和2024年年度股东大会，履行了必要的审议程序。保荐机构已于2025年4月24日出具了《中国国际金融股份有限公司关于新华网股份有限公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》。

8、募集资金使用的其他情况

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（1）公司于2025年6月30日召开第五届董事会第十五次会议及第五届监事会第

十二次会议，审议通过了《关于新增募集资金投资项目实施地点的议案》，公司在原募投项目实施地点“北京市西城区宣武门西大街 129号金隅大厦 4至 7层、10层、15A层及北京市西城区莲花池东路16号的天宁1号文化科技创新园第33幢、35幢、36幢”基础上新增实施地点“北京市丰台区丽泽路22号院国家金融信息大厦5层、10-17层中部分办公场地”。公司保荐机构中国国际金融股份有限公司对该事项出具了明确同意的核查意见。具体内容详见《新华网股份有限公司关于新增募集资金投资项目实施地点的公告》（公告编号：2025-026）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

1.公司募集资金投资项目未发生变更情况

2017年4月17日及2017年5月11日，公司分别召开第二届董事会第二十次会议及2016年年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目使用计划暨部分募集资金对外投资的议案》，同意公司将原计划用于募集资金投资项目之一“新华网在线教育项目”的募集资金投资规模由9320.64万元变更为1520.64万元，将新华网在线教育项目尚未投入的7800.00万元募集资金用于设立新华网全资子公司，即新华网广东有限公司、新华网四川有限公司以及新华网江苏有限公司。具体使用情况详见附表2：变更募集资金投资项目情况表。

2.公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

截至2025年12月31日，公司不存在募投项目已对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和《新华网股份有限公司募集资金管理制度》等有关规定管理

募集资金专项账户。本公司募集资金使用与管理合法、有效，公司已披露的关于募集资金使用的相关信息真实、准确、完整，不存在募集资金管理违规的情形。

六、保荐机构专项核查报告的结论性意见保荐机构经核查后认为：新华网2025年度募集资金存放和使用情况符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司

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