中持水务股份有限公司

2024年度财务决算报告

公司2024年实现营业收入10.58亿元，归属于母公司净利润-1.17亿元，2024年12月31日合并财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2025]第 ZA12595号标准无保留意见的审计报告。公司 2024年财务数据相关情况已在《中持水务股份有限公司2024年年度报告》中详细说明。

现将部分财务情况说明如下：

一、公司资产负债情况

截至2024年12月31日，公司资产总额463195.00万元，负债总额301409.81万元，归属于母公司所有者权益151606.84万元，少数股东权益10178.35万元。

资产负债主要项目对比变动情况如下：

单位：元币种:人民币本期上期本期期期末期末末金额数占数占较上期项目名称本期期末数总资上期期末数总资情况说明期末变产的产的动比例比例比例

（%）

（%）（%）货币资金变化不大

670616063.7314.48672121861.4613.72-0.22

应收账款变化不大

1286471700.0227.771346145481.8427.47-4.43

主要系项目预付款随着预付款项项目实施逐步结转至成

29222681.910.6349556508.871.01-41.03

本主要系公司在施项目采存货购的设备材料及合同履

56169978.331.2123063723.710.47143.54

约成本增加主要是尚未形成无条件

合同资产收款权的工程款，达到结

352627883.687.61450845939.109.20-21.79

算时点后转入应收账款持有待售资主要是期初持有待售资

产66463455.501.36-100.00产本期处置完毕

一年内到主要是年初一年内到期期的非流动693446.280.0224658599.720.50-97.19的长期应收款到收款时资产点后转入应收账款其他流动资主要是留抵或预缴税金

产47831129.021.0364404897.421.31-25.73本期新增融资租赁款的长期应收款不适用

36453989.240.79应收款

长期股权投主要是对外参股公司的

资281573233.136.08260058736.335.318.27投资及确认投资收益主要是公司对其不具有其他权益工控制及重大影响的股权

具投资10373715.120.2210373715.120.21投资其他非流动不适本期新增私募基金投资

金融资产10000000.000.22用主要是本期收购中持绿固定资产

302964325.336.54271524431.245.5411.58色导致的增加

减少主要系融资租赁设使用权资产

30290177.900.6541111147.570.84-26.32备到期转固定资产

主要系特许经营权摊销无形资产

860499448.2318.58913168583.5918.64-5.77导致减少

主要系商誉减值导致的商誉

209209385.114.52253531231.195.17-17.48减少

主要系可弥补亏损及应递延所得税收账款坏账准备确认的

资产88108275.131.9053615898.661.0964.33递延所得税资产增加减少主要系期初的预付股权款和长期资产购置其他非流动款本期结转。期末余额主资产324028302.797.00369042499.817.53-12.20要是采用金融资产模式

核算的 PPP特许权项目主要系本期新增短期借短期借款

789475133.2517.04729727105.5414.898.19款

应付账款变化不大

855067326.9818.46850887976.9217.360.49

主要系报告期内项目预合同负债

113722029.152.4627682887.990.56310.80收款项增加所致

应付职工薪主要是本期计提且未发

酬38909301.950.8445661172.400.93-14.79放的奖金主要系本期末应交企业应交税费

41802998.170.9053225824.951.09-21.46所得税减少

一年内到期主要是1年内到期的长

的非流动负期借款、长期应付款及租

138819940.763.00155295933.113.17-10.61

债赁负债其他流动负主要是预提的增值税

债81743500.721.7683556794.391.71-2.17主要系长期借款偿还及长期借款

562484183.5412.14601285825.6012.27-6.45转入1年内到期

主要是一年以上应支付租赁负债

19779646.410.4324329850.650.50-18.70的房屋及土地租赁款

长期应付款主要是融资租赁借款

268057272.885.79304602204.126.22-12.00

主要是 PPP 项目预提的

预计负债-9.09

16346089.100.3517979987.870.37更新改造支出

递延收益主要是政府补助款

23934084.460.5221407475.610.4411.80

主要是 PPP 项目资产应递延所得税纳税暂时性差异确认的

负债33250693.030.7233486546.860.68-0.70递延所得税负债

二、公司2024年收入、利润情况

2024年营业收入105797.05万元，较上年159895.44万元减少33.83%；本

年净利润-13457.11万元，较上年17481.73万元减少176.98%;本年归属于母公司净利润-11692.37万元，较上年减少171.56%。

1、营业收入、毛利情况

单位:万元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）城镇污水

50398.7737136.6926.31-19.81-4.81-11.61

处理工业园区

及工业污43058.1029082.1132.46-24.56-28.814.03水处理综合环境

12340.1713959.88-13.13-69.13-48.11-45.82

治理主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）环保基础

设施建造22885.2522553.321.45-69.69-56.22-30.32服务

运营服务61382.4739692.0335.340.410.79-0.24技术产品

21529.3217933.3316.70-7.4612.99-15.08

销售与技术服务主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

华北地区41425.0727108.7534.56-37.97-35.96-2.06

华东地区30407.1227137.5610.75-11.1910.66-17.62

华中地区29582.2021940.6525.83-44.77-38.59-7.46

西北地区2731.912924.66-7.060.4713.98-12.69

东北地区1076.74689.9335.92-26.78-14.97-8.90

华南地区249.90113.2154.70-5.73-29.5315.30

西南地区324.12263.9018.58-62.08-59.37-5.42

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无。

2、费用情况

单位：元币种:人民币增减项目2024年2023年增减额情况说明率（%）销售

38336918.3633119730.005217188.3615.75

费用管理

156705432.09132688503.6924016928.4018.10

费用公司结合整体经营情研发

38062982.8155503220.94-17440238.13-31.42况，研发投入有所放

费用缓。

财务

81156603.0883488479.66-2331876.58-2.79

费用

3、利润总额

本年利润总额-15433.91万元，较上年20474.52万元减少35908.43万元，降幅175.38%。

4、净利润

本年净利润-13457.11万元，较上年17481.73万元降低30938.84万元，降幅176.98%。

5、归属于上市公司股东的净利润

本年归属于母公司净利润-11692.37万元，较上年16338.84万元减少

28031.21万元，降幅171.56%。三、公司2024年现金流量情况

单位：元币种:人民币增减率项目2024年2023年增减额情况说明

（%）经营活动净流入同比减少，主要系本报告期*销售收款较上期经营活动产增加但部分资金为共

生的现金流183507995.51197906081.37-14398085.86-7.28管账户受限资金未计

量净额入现金流入；*公司支付下游相关款项及相关税费较上期增加。

投资活动净流入增

投资活动产加，主要系本期处置生的现金流25869950.21-75594670.58101464620.79不适用股权收回投资增加，量净额另外对外股权投资支出较上年减少。

筹资净流出同比大幅增加，主要系*结合筹资活动产经营情况，本年融资生的现金流-336580625.56-40153763.19-296426862.37不适用性借款净流入同比减

量净额少；*本年购买子公司少数股权支出增加，上期无该事项。

四、主要会计数据及财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比主要会计数据2024年2023上年同年2022年期增减

(%)

营业收入1057970468.051598954368.66-33.831435470241.87扣除与主营业务无关的业

务收入和不具备商业实质1057449979.971598698168.66-33.861435470241.87的收入后的营业收入

归属于上市公司股东的净-116923668.92163388406.11-171.56120304505.13利润归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益的净利润-136403588.05152461000.48-189.47106710646.06

经营活动产生的现金流量183507995.51197906081.37-7.285317593.37净额本期末比上年

2024年末2023年末同期末2022年末

增减（%）

归属于上市公司股东的净1516068423.011776245856.51-14.651661350206.78资产

总资产4631949979.134900110478.97-5.474542844180.57

(二)主要财务指标主要财务指标20242023本期比上年年年2022年同期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.460.64-171.880.49

稀释每股收益（元／股）-0.460.64-171.880.49

扣除非经常性损益后的基本每-0.530.60-188.330.43

股收益（元／股）

减少16.65个

加权平均净资产收益率（%）-7.129.537.66百分点

扣除非经常性损益后的加权平-8.318.89减少17.20个%6.80均净资产收益率（）百分点

五、特别提示

本报告中部分合计数若出现与各加数直接相加之和在尾数上有差异，均为四舍五入所致，并非数据错误。

中持水务股份有限公司

2025年4月27日