牧高笛:牧高笛户外用品股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品到期赎回并继续购买理财产品的公告

证券代码：603908证券简称：牧高笛公告编号：2023-024

牧高笛户外用品股份有限公司

关于使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品到期赎回并继续

购买理财产品的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

*委托理财概述：

单位：万元委托理财受托方委托理财金额委托理财产品委托理财期限中信银行股份有限公司衢共赢智信汇率挂钩人民币

400090天

州分行结构性存款15007期

*履行的审议程序：

牧高笛户外用品股份有限公司（以下简称“公司”或“牧高笛”）于2023年4月26日分别召开第六届董事会第九次会议及第六届监事会第八次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用暂时闲置募集资金不超过1.25亿元（含1.25亿元）进行现金管理，额度可滚动使用，并授权董事长在额度范围内行使相关决策权并签署合同文件。独立董事对上述议案发表同意的独立意见。具体内容详见公司于2023年4月27日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-014）。

一、前次使用部分闲置募集资金进行现金管理到期收回的情况

公司于2023年4月10日购买中信银行股份有限公司衢州分行结构性存款，上述认购使用使用首次公开发行募集资金人民币6000万元，具体内容详见公司于2023年4月12日在上海证券交易所网站及指定信息披露媒体发布的《关于使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品的公告》（2023-005）。序委托理财受托金额委托理财产品名称收益类型预期年化收益号方（万元）期限共赢智信汇率中信银行股份挂钩人民币结保本浮动

1有限公司衢州600023天1.30%-2.94%

构性存款收益分行

14612期近日，公司到期赎回上述理财产品，收回本金6000万元，获得理财收益

9.60万元，与预期收益不存在重大差异。

二、本次委托理财概况

（一）委托理财目的

为更好发挥闲置募集资金的效能，公司在不变相改变募集资金用途，不损害公司及全体股东特别是中小股东利益，在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，实现资金的有效利用，提高资金使用效率，并增加公司投资收益。

（二）资金来源

（1）本次委托理财资金来源为公司首次公开发行股票暂时闲置募集资金。

（2）经中国证券监督管理委员会《关于核准牧高笛户外用品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]232号）以及上海证券交易所《关于牧高笛户外用品股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》（[2017]55号）核准，公司以首次公开发行方式发行人民币普通股（A股）股票1669万股每股发行价格为16.37元，募集资金总额为人民币27321.53万元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币22814.53万元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2017年3月1日出具信会师报字[2017]第ZF10060号《验资报告》。上述募集资金均存放于经公司董事会批准设立的募集资金专户，并已签署三方监管协议。

（三）委托理财基本情况受托方产品产品金额预计年化预计收益金额

名称类型名称（万元）收益率（万元）共赢智信汇率挂钩中信银行股份有限公司

银行理财产品人民币结构性存款40001.30%-3.15%-衢州分行

15007期产品收益参考年化预计收益是否构成

结构化安排

期限类型收益率（如有）关联交易

90天保本浮动收益---否

（四）公司对委托理财相关风险的内部控制

公司在募集资金管理上，要求在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，合理使用闲置募集资金进行委托理财，有利于提高募集资金的使用效率，降低公司财务费用，增加公司收益。

本次购买理财资金为公司暂时闲置募集资金，购买理财前已充分考虑募集资金投资项目建设及运营资金需求的情况，评估理财产品的风险和公司自身的风险承受能力，根据自身的风险评估情况认购相应风险等级或更低风险等级的理财产品，以确保资金安全，符合公司内部资金管理要求；本次购买理财额度控制在股东大会授权限额之内，购买审批流程符合公司内部审批和管理制度规定。

三、本次委托理财的具体情况

（一）委托理财合同主要条款委托银行名称中信银行股份有限公司衢州分行产品名称共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款15007期

产品代码 C23U80104认购人牧高笛户外用品股份有限公司产品期限90天

认购金额（万元）4000产品类型保本浮动收益产品收益起算日2023年05月09日产品到期日2023年08月07日

产品挂钩指标欧元/澳元即期汇率

产品预期收益率（年）1.30%-3.15%合同签署日2023年05月08日

（二）风险控制措施

（1）董事会授权公司董事长行使该项投资决策权，并由财务负责人负责组织具体实施。公司董事会秘书处的相关人员将及时分析和跟踪现金管理产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险；

（2）公司审计部门负责对低风险投资理财资金的使用与保管情况进行审计与监督；

（3）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；

（4）公司财务部门必须建立台账对理财产品进行管理，建立健全会计账目，做好资金使用的账务核算工作；

（5）公司投资参与人员负有保密义务，不应将有关信息向任何第三方透露，公司投资参与人员及其他知情人员不应与公司投资相同的理财产品；

（6）实行岗位分离操作：投资业务的审批、资金入账及划出、买卖（申购、赎回）岗位分离。

四、委托理财受托方的情况

本次购买现金管理产品的受托方为上市银行，与公司、控股股东及其一致行动人、实际控制人之间不存在任何关联关系。

五、对公司经营的影响

（一）公司主要财务指标

单位：元项目2022年12月31日2023年3月31日

资产总额1341137932.051292269439.59

负债总额807090147.86729344431.84

归属于上市公司股东的净资产534047784.19562925007.75

货币资金132150210.29196767392.29

项目2022年1-12月2023年1-3月经营活动产生的现金流量净额1186821.20-26942666.89

截至2023年3月31日，公司资产负债率为56.44%，公司本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理额度人民币4000万元，占公司最近一期期末货币资金的比例为20.33%，占公司最近一期末净资产的比例为7.11%，占公司最近一期末资产总额的比例为3.10%，不会对公司未来主营业务、财务状况、经营成果等造成重大影响，不存在负有大额负债的同时购买大额理财产品的情形。

（二）现金管理对公司的影响

1、公司运用部分暂时闲置募集资金进行现金管理是在确保公司募集资金投资项目的进度和确保资金安全的前提下进行的，不影响公司募集资金投资项目开展。

2、公司通过对暂时闲置的募集资金进行现金管理，可以提高资金使用效率，

能获得一定的投资效益，为公司股东谋取更多的投资回报。

（三）会计处理

根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》之规定，公司结合委托理财业务模式和金融资产的合同现金流量特征，对理财产品进行分类。公司本次认购的收益凭证金额将计入资产负债表的“交易性金融资产”项目，实现的收益将计入利润表的“投资收益”项目。

六、投资风险提示

虽然公司选取安全性高、流动性好、风险低的投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场风险、波动风险、流动性风险等投资风险影响，投资的实际收益不可预期。

七、决策程序的履行及监事会、独立董事及保荐机构核查意见

1、决策履行程序

公司第六届董事会第九次会议以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审

议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，董事会认为：

为提高本次募集资金的使用效率，降低公司财务费用，增加公司收益，同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常实施和募集资金使用的情况下，使用最高额度不超过人民币1.25亿元（含1.25亿元，在上述资金额度内可以滚动使用）的闲置募集资金进行现金管理。在上述额度范围内董事会授权董事长或其授权人士签署相关法律文件，授权期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。

2、独立董事意见

公司独立董事认为：公司独立董事认为：公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的决策程序符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及《牧高迪户外用品股份有限公司募集资金管理制度》等相关规定，且履行了必要的法定审批程序。公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理，有利于提高募集资金的使用效率，减少财务费用，降低运营成本，提供公司经济效益，维护公司和投资者的利益，不会影响募集资金投资项目的建设，也不存在变相改变募集资金用途、损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司使用最高额度不超过1.25亿元（含1.25亿元，在上述资金额度内可以滚动使用）的暂时闲置募集资金进行现金管理。

3、监事会意见

监事会认为：公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的决策程序符合

《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及《公司募集资金管理办法》的规定。

公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理，不会影响募集资金投资项目的建设，也不存在改变或变相改变募集资金用途、损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。公司监事会同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用最高额度不超过1.25亿元（含1.25亿元，在上述资金额度内可以滚动使用）的闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内公司董事会授权董事长签署相关法律文件，授权期限为相关董事会审议通过之日起12个月内。

4、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见；公司通过投资安全性高、流动性好的理财产品，可以提高资金使用效率，不涉及变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的正常进行，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关规定及公司募集资金管理制度。保荐机构同意公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项。

八、截至本公告日，公司前十二个月使用闲置募集资金理财的情况

单位：万元实际收尚未收回序号理财产品类型实际投入金额实际收回本金

益本金金额1银行理财产品14884.4414884.44795.56-

2银行理财产品6000--6000

3银行理财产品300030006.50-

4银行理财产品2300230015.87-

5银行理财产品3600360055.92-

6银行理财产品200020004.73-

7银行理财产品1800180012.21-

8银行理财产品150015003.08-

9银行理财产品600060009.60-

10银行理财产品4000--4000