江苏国茂减速机股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2024年度履行监督职责的情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和江苏国茂减速机股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》和《公司董事会审计委员会工作制度》等规

定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将公司董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职评估及履行监督职责的

情况汇报如下：

一、2024年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘

序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至2024年末，立信拥有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名。

立信2024年业务收入（经审计）47.48亿元，其中审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元。

2024年度立信为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，主

要行业包括计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、软件和信

息技术服务业、化学原料和化学制品制造业、医药制造业、电气机械和器材制造业，同行业上市公司审计客户35家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2024年4月25日召开的公司第三届董事会第六次会议，审议了《关于聘请公司2024年度财务审计机构及内控审计机构的议案》，同意续聘立信作为公司2024年度审计机构。上述议案于2024年5月20日经公司2023年年度股东大会审议通过。

二、2024年年审会计师事务所履职情况

在进行审计工作的过程中，立信的审计人员就独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、

审计调整事项、初审意见等方面与公司管理层和治理层进行了沟通，有效的提升了工作的准确性。依据《中国注册会计师审计准则》及其他相关执业规范，遵循《审计业务约定书》及公司2024年年报审计工作计划，立信对2024年度财务报告及截至2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性执行了审计工作，并发表了审计意见。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）在年审会计师事务所进场审计时，审计委员会与负责公司审计项目

的负责人及注册会计师们进行了详尽地审前沟通，仔细审查了审计计划和相关文件，明确了具体的审计事项和时间表，并要求审计机构严格遵守《中国注册会计师执业准则》的规定执行审计任务。

（二）在年审会计师进场审计期间，审计委员会与年审会计师保持持续沟通，督促审计进度，确保公司年度报告及相关文件按时披露。在立信出具初步审计意见后，审计委员会认真审阅了审计报告初稿，听取了年审会计师的意见，并与之进行了充分有效的沟通。

（三）在取得立信提交的标准无保留意见审计报告后，审计委员会审阅了

公司编制的财务会计报表，认为公司财务会计报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量，审计委员会一致同意将公司2024年年度报告提交至董事会进行审议。

四、总体评价

报告期内，董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关监管规定及《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，充分发挥专业委员会审查、监督的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为立信在年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行

独立审计，展现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

（以下无正文）（本页无正文，为《江苏国茂减速机股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告》的签字页）

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-----李芸达邹成效王建华

签署日期:2025年4月25日