江苏国茂减速机股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2025年度履行监督职责的情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和江苏国茂减速机股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作制度》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职评估及履行监督职责的情况汇

报如下：

一、2025年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘

序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。

立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至2025年末，立信拥有合伙人300名、注册会计师2523名、从业人员总数9933名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名。

立信2025年业务收入（未经审计）50.00亿元，其中审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元。

2025年度立信为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费9.16亿元，同

行业上市公司审计客户40家，主要行业包括计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、化学原料和化学制品制造业、软件和信息技术服务业、

医药制造业、电气机械和器材制造业、通用设备制造业等。

（二）聘任会计师事务所履行的程序公司于2025年4月25日召开的公司第三届董事会第九次会议，审议了《关于聘请公司2025年度财务审计机构及内控审计机构的议案》，同意续聘立信作为公司2025年度审计机构。上述议案于2025年5月20日经公司2024年年度股东大会审议通过。

二、2025年年审会计师事务所履职情况

在进行审计工作的过程中，立信的审计人员就独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、

审计调整事项、初审意见等方面与公司管理层和治理层进行了沟通，有效地提升了工作的准确性。依据《中国注册会计师审计准则》及其他相关执业规范，遵循《审计业务约定书》及公司2025年年报审计工作计划，立信对2025年度财务报告及截至2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性执行了审计工作，并发表了审计意见。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作制度》等相关规定，报告期内，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）在年审会计师事务所进场前及初期阶段，审计委员会与项目负责合

伙人及主要审计人员进行了充分的事前沟通，详细审阅了审计计划及相关底稿文件，明确了审计范围、重点事项及时间节点安排，并要求审计机构严格遵循《中国注册会计师执业准则》开展审计工作。

（二）在年度审计执行过程中，审计委员会与年审会计师保持持续对接，动态跟进审计进展，督促其按计划推进工作，确保公司年度报告及相关文件能够按时披露。立信出具初步审计意见后，审计委员会认真审阅了审计报告初稿，听取年审会计师的专业说明，并与其进行了充分、有效的沟通与反馈。

（三）在收到立信出具的标准无保留意见审计报告后，审计委员会对公司

编制的财务会计报表进行了审阅。审计委员会认为，公司财务报表已按照企业会计准则的要求编制，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量。审计委员会一致同意将公司2025年年度报告提交董事会审议。

四、总体评价报告期内，公司董事会审计委员会依据中国证券监督管理委员会、上海

证券交易所的相关监管规定及公司《董事会审计委员会工作制度》等内部制度，有效发挥专业委员会的审查与监督功能。审计委员会对立信的执业资质、专业能力及独立性进行了全面核查，认定其具备承接公司审计业务的条件。在2025年年报审计期间，审计委员会与立信保持密切沟通，督促其恪尽职守、公允独立地完成审计工作，确保审计报告出具的及时性、准确性与客观性，审计委员会的监督职责履行到位。审计委员会认为，立信在2025年年报审计中始终坚持独立审计原则，保持高度的职业谨慎，审计行为规范，按时完成了年度审计任务，出具的审计报告完整、清晰，能够客观反映公司的财务状况与经营成果。

（以下无正文）（本页无正文，为《江苏国茂减速机股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告》的签字页）

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签署日期:2026年4月24日