世运电路:世运电路2025年募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告…………第3—18页

三、附件……………………………………………………………第19—22页

（一）本所执业证书复印件…………………………………………第19页

（二）本所营业执照复印件…………………………………………第20页

（三）本所注册会计师执业证书复印件………………………第21—22页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕3-237号

广东世运电路科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的广东世运电路科技股份有限公司（以下简称世运电路公司）

管理层编制的2025年度《关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供世运电路公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为世运电路公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任世运电路公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕

68号）的规定编制《关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证

其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对世运电路公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

第1页共22页执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，世运电路公司管理层编制的2025年度《关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了世运电路公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十二日

第2页共22页广东世运电路科技股份有限公司关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东世运电路科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1017号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司（以下简称中信证券）采用代销方式，向特定对象发行人民币普通股股票117964243股，发行价为每股人民币15.20元，共计募集资金179305.65万元，坐扣承销及保荐费

1393.06万元（该部分为不含税金额，属于发行费用），持续督导费400.00万元（该部分不属于发行费用）后的募集资金为177512.59万元，已由主承销商中信证券于2024年3月25日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、募集说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用212.36万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为177700.23万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕3-8号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2024年向特定对象发行普通股股票募集资金到账时间2024年3月25日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额179305.65

其中：超募资金金额

第3页共22页减：直接支付发行费用1605.42

二、募集资金净额177700.23

减：

以前年度已使用金额49472.84

本年度使用金额23922.22

现金管理金额58000.00

银行手续费支出及汇兑损益0.36

加：

募集资金利息收入3380.02

三、报告期期末募集资金余额49684.83

四、报告期期末实际募集资金余额49758.56

五、差异-73.73

注1：公司报告期期末应募集资金余额比实际募集资金余额少73.73万元，系自有资金账户支付申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的费用81.90万元，以及募集资金专户销户，产生的利息和理财收益8.17万元转入公司一般户所致注2：以上数据如有尾差为四舍五入所致

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广东世运电路科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2024年4月分别与中国工商银行股份有限公司鹤山支行、中国建设银行股份有限公司江门市分行、中信银行股份有限公司江门分行、中国农业银行股份有限公司鹤山市支行、中国银行股份有限公司江门鹤山支行签订了《募集资金三方监管协议》，2025年12月本公司、OLYMPIC CIRCUIT (THAILAND) CO. LTD.（以下简称世运电路泰国公司）、中国工商银行（泰国）股份有限公司及保荐机构中信证券股份有

第4页共22页限公司共同签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。其中开设在中国建设银行股份有限公司江门市分行的银行账户已于2024年6月注销，所签订的《募集资金三方监管协议》随之终止，三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有5个募集资金专户和4个募集资金理财专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2024年向特定对象发行普通股股票募集资金到账时间2024年3月25日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态中国农业银行股份有广东世运电路科技

限公司鹤山共和科技4441150104001025823.76使用中股份有限公司支行中国银行股份有限公广东世运电路科技

司江门鹤山共和科技740678234630627.07使用中股份有限公司支行中国工商银行股份有广东世运电路科技

限公司鹤山共和科技2012006229200081444156.59使用中股份有限公司支行广东世运电路科技中信银行股份有限公

81109010121016867821378.87使用中

股份有限公司司江门分行

广东世运电路科技中国工商银行（泰国）

510032627447572.27使用中

股份有限公司股份有限公司中国银河证券股份有广东世运电路科技限公司江门发展大道333300030368使用中股份有限公司证券营业部广发证券股份有限公广东世运电路科技司江门恩平证券营业30760935使用中股份有限公司部广发证券股份有限公广东世运电路科技司江门恩平证券营业30760939使用中股份有限公司部中信证券股份有限公广东世运电路科技司江门启超大道证券35000000283使用中股份有限公司营业部

合计49758.56

第5页共22页三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

补充流动资金项目系滚动投入公司日常生产经营活动，与其他非募集资金混合使用，无法单独核算效益。

(二)募投项目先期投入及置换情况2024年4月24日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金4603.10万元，置换预先已支付发行费用的自筹资金

119.86万元。上述募投项目先期投入及置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《专项鉴证报告》（天健审〔2024〕3-221号）。公司已于2024年7月

24日完成置换，合计用募集资金置换募投项目先期投入资金共计人民币4722.96万元。

金额单位：人民币万元发行名称2024年向特定对象发行普通股股票募集资金到账时间2024年3月25日募集资金自筹资金预先置换完成董事会审议通总投资额置换金额投资项目投入金额日期过日期鹤山世茂电子科技有限公司年产300

62895.031989.651989.652024/7/242024/4/24

万平方米线路板新

建项目（二期）广东世运电路科技

股份有限公司多层30075.702613.452613.452024/7/242024/4/24板技术升级项目

合计92970.734603.104603.10

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

第6页共22页金额单位：人民币万元发行名称2024年向特定对象发行普通股股票募集资金到账时间2024年3月25日计划进行现金计划起始日计划截止日董事会审议计划进行现金管理的方式管理的金额期期通过日期

购买期限不超过12个月的安全性高、

150000.002024/4/12025/3/312024/4/1

流动性好、保本型约定存款或理财产品

购买期限不超过12个月的安全性高、

110000.002025/4/152026/4/142025/4/15

流动性好、保本型约定存款或理财产品

第7页共22页2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2024年向特定对象发行普通股股票募集资金到账时间2024年3月25日尚未归还金委托方受托银行产品名称产品类型购买金额起始日期截止日期归还日期预计年化收益率利息金额额

广东世运电路科中国银河证券股份有限公“银河金鼎”收益凭证4586

保本浮动收益1000.002024/5/132025/2/62025/2/62%-6%14.79技股份有限公司司江门发展大道营业部期

广东世运电路科中国银河证券股份有限公“银河金鼎”收益凭证4587

保本浮动收益2000.002024/5/132025/2/62025/2/62%-5%33.29技股份有限公司司江门发展大道营业部期

广东世运电路科中国银河证券股份有限公“银河金鼎”收益凭证4588

保本浮动收益2000.002024/5/132025/2/62025/2/62%-5%29.59技股份有限公司司江门发展大道营业部期

广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益10000.002024/10/282025/2/182025/2/182%-2.75%69.26

技股份有限公司门恩平营业部 4号（GIUBRI）

广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益10000.002024/10/282025/2/182025/2/182%-2.75%69.26

技股份有限公司门恩平营业部 4号（GIUBNI）

广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益10000.002024/10/282025/2/182025/2/182%-2.75%69.26

技股份有限公司门恩平营业部 4号（GIUBQI）

广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益10000.002024/10/282025/2/182025/2/182%-2.75%69.26

技股份有限公司门恩平营业部 4号（GIUBMI）

广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益10000.002024/10/282025/2/182025/2/182%-2.75%69.26

技股份有限公司门恩平营业部 4号（GIUBOI）

广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益10000.002024/10/282025/2/182025/2/182%-2.75%69.26

技股份有限公司门恩平营业部 4号（GIUBPI）

第8页共22页广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益10000.002024/10/282025/2/182025/2/182%-2.75%69.26

技股份有限公司门恩平营业部 4号（GIUBSI）

银河金鼎"收益凭证4804期-广东世运电路科中国银河证券股份有限公

数字看涨(银河中国多策略指保本浮动收益5000.002024/10/292025/2/52025/2/52.2%-2.3%30.43技股份有限公司司江门发展大道营业部

数）

银河金鼎"收益凭证4805期-广东世运电路科中国银河证券股份有限公

保守看涨(银河商品动量指保本浮动收益5000.002024/10/292025/3/272025/3/272%-3%47.00技股份有限公司司江门发展大道营业部

数)银河金鼎”收益凭证4843期-广东世运电路科中国银河证券股份有限公

保守看涨(银河商品动量指保本浮动收益5000.002024/11/152025/3/172025/3/172.1-3.1%43.84技股份有限公司司江门发展大道营业部

数)

广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益10000.002024/11/222025/2/202025/2/201.8%-6%74.87

技股份有限公司门恩平营业部 4号（GIUCAI）

广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益10000.002024/11/222025/2/202025/2/201.8%-5.25%63.55

技股份有限公司门恩平营业部 4号（GIUCBI）广东世运电路科中国工商银行股份有限公共赢智信汇率挂钩人民币结

保本浮动收益10000.002025/2/12025/5/62025/5/61.05%-2.15%27.04技股份有限公司司鹤山共和科技支行构性存款20111期广东世运电路科中国银行股份有限公司江人民币结构性存款

保本浮动收益10000.002025/2/242025/5/122025/5/120.85%或2.25%47.47

技股份有限公司门鹤山共和科技支行【CSDVY202503242】广东世运电路科中国工商银行股份有限公共赢智信汇率挂钩人民币结

保本浮动收益20000.002025/2/222025/5/232025/5/231.05%-2.2%108.49技股份有限公司司鹤山共和科技支行构性存款21058期广东世运电路科中国工商银行股份有限公共赢慧信汇率挂钩人民币结

保本浮动收益10000.002025/2/222025/5/232025/5/231.05%-2.31%56.96技股份有限公司司鹤山共和科技支行构性存款08894期

广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益10000.002025/2/262025/8/272025/8/271.6%-2.56%111.64

技股份有限公司门恩平营业部 4号（GIUFEI）

第9页共22页广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益20000.002025/2/262025/8/272025/8/271.6%-2.38%228.53

技股份有限公司门恩平营业部 4号（GIUFFI）

广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本固定收益30000.002025/2/262025/8/272025/8/272%302.17

技股份有限公司门恩平营业部 1号（GISYDT）广东世运电路科中国工商银行股份有限公共赢慧信汇率挂钩人民币结

保本浮动收益10000.002025/5/222025/8/202025/8/201.05%-2.02%49.81

技股份有限公司司鹤山共和科技支行构性存款 A04856 期

“银河金鼎”收益凭证5049广东世运电路科中国银河证券股份有限公

期-保守看涨(银河中国多策保本浮动收益10000.002025/5/232026/2/262026/2/2610000.001.5%-4%技股份有限公司司江门发展大道营业部

略指数)

广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益10000.002025/5/302025/11/262025/11/261.60-2.32%102.31

技股份有限公司门恩平营业部 4号(GIUGZI)中信证券股份有限公司固收广东世运电路科中信证券股份有限公司江

安享系列【455】期收益凭证保本浮动收益10000.002025/5/292026/3/242026/3/2410000.0095%指数+0.05%技股份有限公司门启超大道证券营业部

(SRHJ55)中信证券股份有限公司信智广东世运电路科中信证券股份有限公司江

安盈系列【1903】期收益凭证保本浮动收益10000.002025/6/112026/3/112026/3/1110000.001.20-2.32%技股份有限公司门启超大道证券营业部

【SRSG51】

广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益5000.002025/9/32025/12/32025/12/31.35%-2.25%23.63

技股份有限公司门恩平营业部 4号(GIUJJI)

广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益5000.002025/9/32026/3/42026/3/45000.001.35%-不封顶

技股份有限公司门恩平营业部 11 号(GIT7FI)广东世运电路科中国工商银行股份有限公共赢慧信汇率挂钩人民币结

保本浮动收益50000.002025/9/232025/10/232025/10/231.00%-1.74%71.51

技股份有限公司司鹤山共和科技支行构性存款 A13537 期广东世运电路科中信证券股份有限公司江中信证券股份有限公司固收

保本浮动收益10000.002025/9/172026/3/232026/3/2310000.000.05%+90%指数

技股份有限公司门启超大道证券营业部安享系列【510】期收益凭证

第10页共22页广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益8000.002025/12/32026/3/312026/3/318000.001.35%-3.03%

技股份有限公司门恩平营业部 4号(GIULDI)

广东世运电路科广发证券股份有限公司江广发证券收益凭证“收益宝”

保本浮动收益5000.002025/12/112026/3/312026/3/315000.00

技股份有限公司门恩平营业部 4号【GIULHI】

合计353000.0058000.001951.77

注：以上数据如有尾差为四舍五入所致

第11页共22页广东世运电路科技

2026年12

股份有限公司多层生产建设否30000.0030000.0030000.007664.9214839.84-15160.1649.47不适用不适用否月板技术升级项目

补充流动资金补流否38000.0038000.0038000.0038000.00100.00不适用不适用不适用否泰国高峰绿色工业园新建年产120万

2026年12

平方米高端、高精生产建设是52000.0052000.004430.684430.68-47569.328.52不适用不适用否月密度印制电路板

建设项目（一期）

合计--177700.23177700.23177700.2323922.2273395.06-104305.17

第14页共22页为进一步优化资源配置、深化全球化战略布局，更好地满足国际市场需求，集中资源加速

海外生产基地建设，公司于2025年8月26日召开第五届董事会第八次会议、于2025年9月11日召开2025年第三次临时股东会，审议通过了《关于变更部分募投项目及部分募投项目延期的议案》，同意将“鹤山世茂电子科技有限公司年产300万平方米线路板新建项

目（二期）”尚未投入的部分募集资金52000.00万元变更投向至新项目“泰国高峰绿色工业园新建年产120万平方米高端、高精密度印制电路板建设项目（一期）”，同时，基于原项目实际建设进度，剩余尚未投入的募集资金将继续用于原项目的投资建设；鹤山世茂电子科技有限公司年产300万平方米线路板新建项目（二期）达到预定可使用状态日期由2025年12月延长至2027年6月；广东世运电路科技股份有限公司多层板技术升级项目达到预定可使用状态日期由2025年12月延长至2026年12月。

项目延期原因：

1.推进全球化战略

未达到计划进度原因（分具体项目）首先从产能布局来看，公司现有产能集中于国内，为更好地满足国际市场需求、深化全球化布局，提高客户的供应链安全系数，建设海外生产基地成为必要举措。其次从客户服务来看，新项目不仅能实现对国际客户的快速响应、提升海外客户服务质量，更有助于公司向“国内领先、国际一流的 PCB 行业领军企业”目标迈进。再次从技术资源来看，在海外建设生产基地有利于吸引海外高端 PCB 人才，提升公司 PCB 研发、生产技术。因此，目前对公司来说，建设海外生产基地的优先级较高。

2产品升级转型需要

近年人工智能的发展推动了一系列上下游企业的技术升级，其中所需的 PCB 具有高密度及多层设计、高性能材料、精细制造工艺、优质的信号传输及散热等特性，这对 PCB 供应商的生产工艺以及供应链提出了更高的要求。加上国内市场竞争激烈，尤其是中低端市场，长期处于内卷状态。因此，为了适应市场发展需求，提升公司的核心竞争力，公司计划调整项目的产能规划，年产能由 150 万平方米下调至 70 万平方米，高多层、HDI 电路板占比增加。

项目可行性发生重大变化的情况说明无。

第15页共22页募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三（二）之说明。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本报告三（四）之说明。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无。

募集资金结余的金额及形成原因无。

募集资金其他使用情况无。

第16页共22页变更原因、决策程序及信息披露变更原因、决策程序及信息披露情况说明：详见本报告附件1之说明。

情况说明（分具体募投项目）具体内容详见上海证券交易所网站及选定信息披露媒体《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》未达到计划进度的情况和原因无。

（分具体募投项目）变更后的项目可行性发生重大变无。

化的情况说明第18页共22页本复印件仅供广东世运电路科技股份有限公司天健审〔2026〕3-237号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第19页共22页本复印件仅供广东世运电路科技股份有限公司天健审〔2026〕3-237号报告后附之用，证