关于铁流股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：铁流股份有限公司

审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：0571-86280068关于铁流股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2026]第 ZF10420 号

铁流股份有限公司全体股东：

我们审计了铁流股份有限公司（以下简称“铁流股份”）2025年度的财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和

相关财务报表附注，并于2026年4月22日出具了报告号为信会师报字[2026]第 ZF10417 号的无保留意见审计报告。

铁流股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）

和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的相关规定编制了后附的2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是铁流股份管理层的责任。

我们将汇总表所载信息与我们审计铁流股份2025年度财务报表时所审核的会计

资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解铁流股份2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供铁流股份为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。附表2关于铁流股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年度

2025年度

占用方与上市上市公司2025年占用累计2025年度2025年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会期初占用发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因

系计科目资金余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)

现控股股东、实非经营性际控制人及其附占用属企业

小计/////

前控股股东、实非经营性际控制人及其附占用属企业

小计/////其他关联方及其非经营性附属企业占用

小计/////

总计/////

2025年度

2025年度

上市公司2025年往来累计2025年度2025年期其他关联资金往往来方与上市往来资金往来形成资金往来方名称核算的会期初往来发生金额偿还累计末往来资往来性质来公司的关系的利息原因计科目资金余额（不含利发生金额金余额（如有）

息）控股股东、实际控制人及其附属企业

Westlake 非经营性

子公司其他应收款212.064.71207.35往来款

ManufacturingInc 往来浙江运通国联智慧汽非经营性

子公司其他应收款13065.461015.4612050.00往来款车服务集团有限公司往来

Geiger Holding 非经营性

孙公司其他应收款10580.431000.20106.4311687.05往来款

GmbH 往来

盖格新能源（杭州）非经营性

子公司其他应收款12886.831947.70250.0214584.51往来款有限公司往来上市公司的子公福建省国联汽车配件非经营性

孙公司其他应收款1649.932600.004249.93往来款司及其附属企业有限公司往来广东省运通四方汽车非经营性

孙公司其他应收款4195.489898.1612.8912906.521200.01往来款配件有限公司往来浙江德瑞新材科技股非经营性

孙公司其他应收款1000.002000.0048.381048.382000.00往来款份有限公司往来湖北慈田智能传动有非经营性

子公司其他应收款3584.71400.003184.71往来款限公司往来湖北慈田智能制造有非经营性

孙公司其他应收款700.102011.4658.54491.602278.50往来款限公司往来关联自然人

Allied Westlake 经营性往

合营企业应收账款292.692777.592657.61412.66销售商品

其他关联方及其 Private Limited 来附属企业杭州德萨汽车零部件经营性往

联营企业应收账款45.3147.4538.4054.36销售商品有限公司来

总计///48213.0022282.54226.2423062.6247659.14//

注 1：与 Westlake ManufacturingInc 2025 年期初和期末往来资金原币余额为 295000.00 美元，本期偿还累计发生金额系汇率波动导致。

注 2：与 Geiger Holding GmbH 2025 年期初和期末往来资金原币余额分别为 14059058.74 欧元和 14191058.74 欧元，本期发生额除计提

132000.00欧元利息外，差额系汇率波动导致。

注3：上述数据加计尾差系数据折算万元四舍五入导致。