睿能科技:华兴会计师事务所（特殊普通合伙）关于睿能科技募集资金2025年度存放、管理与使用情况鉴证报告

福建睿能科技股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况

鉴证报告

华兴专字[2026]25013340039号

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

华兴专字[2026]25013340039号

福建睿能科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的福建睿能科技股份有限公司(以下简称睿能科技)董事会编制的《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴证工作。

一、董事会的责任

睿能科技董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式（2025年8月修订）》的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对睿能科技董事会编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第

3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们结合睿能科技实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

1福建睿能科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕

10号）、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，福建睿能科技股份有限公司（以下简称公司）董事会编制了《2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准福建睿能科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]889号）核准，福建睿能科技股份有限公司（以下简称“公司”、“睿能科技”）向社会首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 2567.00万股，每股发行价格为20.20元，募集资金总额为518534000.00元，扣除各项发行费用47329603.78元后，募集资金净额为471204396.22元。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年6月30日对上述募集资金到位情况进行审验，并出具“闽华兴所（2017）验字 G -001 号”《验资报告》。上述募集资金存放在经公司董事会批准设立的募集资金专项账户，并已与保荐机构、募集资金专户开户银行签署了三方监管协议，对募集资金实行专户管理。

本次首发募集资金净额使用情况如下：

单位：人民币万元对应募投项计划用

变更后募投计划用目资金的利2025年1-5截至2025年5原募投项目募投资金项目募投资金息及理财月使用金额月使用金额收益合计针织横机电脑针织横机电脑

控制系统生产控制系统生产15304.942155.3917460.33737.0414817.97建设项目建设项目针织袜机电脑

控制系统生产9348.99673.3710022.36315.979085.10建设项目分销业务募投收购奇电电气

15000.00-15000.00402.1814785.01

项目100%股权项目变更后尚未指

定用途的募集1379.54-1379.540.010.26资金

1对应募投项计划用

变更后募投计划用目资金的利2025年1-5截至2025年5原募投项目募投资金项目募投资金息及理财月使用金额月使用金额收益合计针织设备控制针织设备控制

系统研发中心系统研发中心3492.14-3492.14-3492.14项目项目补充流动资金补充流动资金

2594.83-2594.83-2594.83

项目项目

合计47120.442828.7649949.201455.2044775.31

注：公司首发募投项目于2025年4月结项，2025年5月募集资金相关专户已注销。

*“使用金额”是2025年5月，公司注销募集资金专户时的实际使用金额，未包含后续以自有资金支付的金额。

*“针织袜机电脑控制系统生产建设项目”“收购奇电电气100%股权项目”和“变更后尚未指定用途的募集资金”由原“分销业务募投项目”对应的募集资金变更投资的项目及变更后尚未指定用途的募集资金。

*“对应募投项目资金的利息及理财收益”是经2022年12月9日召开的公司第三届董事会第二

十一次会议审议通过后，将针织横机及袜机电脑控制系统生产建设项目专户取得的利息及理财收益用于对应所属募投项目。

*“变更后尚未指定用途的募集资金”是银行询证函费用和汇款手续费。

二、募集资金存放和管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率与效益，保护投资者权益，根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规，遵循规范、安全、高效、透明的原则，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金使用管理办法》，对公司募集资金的存储、使用、管理与监督等方面做出了明确的规定。

公司按照募集资金管理的相关规定，分别在汇丰银行（中国）有限公司上海分行、招商银行股份有限公司福州湖东支行、中国民生银行股份有限公司福州分行开设银行专户对募集资金实行专户存储，并与上述银行、保荐机构东吴证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方/四方监管协议》，明确各方的权利和义务，对公司募集资金实行专户管理。

2三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

2025年1月-5月，实际使用募集资金1455.20万元利息收入及理财产品收益118.02万元（含税）。

2025年度募集资金的实际使用情况详见附件一、附件二。

（二）募投项目先期投入及置换情况

截至2017年7月31日，公司以自筹资金先行支付募集资金项目金额为527.62万元，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对该项自筹资金用于募投项目的情况进行鉴证，并出具“闽华兴所（2017）审核字 G-019 号”《鉴证报告》。根据公司首次公开发行股票募集资金项目投资概算，针织横机电脑控制系统生产建设项目“土地使用权购置费”估算投资金额为485.31万元。2017年8月10日召开的公司第二届董事会第五次会议，同意公司使用首发募集资金485.31万元置换制造业务募投项目“针织横机电脑控制系统生产建设项目”预先投入的自筹资金。该事项已于2017年8月11日对外发布公告并已完成上述置换事项。

（三）公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项已经公司董事会和股东大会审议通过。公司与相应的金融机构签署购买理财产品的相关文件。截至2024年12月31日，累计取得理财产品收益人民币5908.78万元（含税）。2025年，公司未实施闲置募集资金进行现金管理的事项。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）制造业务募投项目变更情况

2017年11月30日召开的公司第二届董事会第九次会议及2017年12月18日召开的公司2017

年第六次临时股东大会，同意变更针织设备控制系统研发中心项目的实施方式，即由公司单

一自主研发的实施方式变更为公司自主研发、委托研发和合作研发等相结合的实施方式。该事项已于2017年12月1日和2017年12月19日对外发布公告并已完成上述项目。

（二）分销业务募投项目终止及变更情况

公司终止实施的“分销业务募投项目”对应的投资金额为25728.53万元，其中

9348.99万元变更用于“针织袜机电脑控制系统生产基地建设项目”；15000.00万元变

更用于“收购奇电电气100%股权项目”；仍有剩余1379.54万元。

3公司终止实施“分销业务募投项目”及募集资金变更的事项，已经2019年3月25日召

开的公司第二届董事会第二十二次会议和2019年4月16日召开的公司2018年年度股东大会，2021年1月27日召开的公司第三届董事会第六次会议和2021年2月19日召开的公司

2021年第一次临时股东大会审议通过。

上述事项具体内容详见2019年3月26日、2019年4月17日、2021年1月28日和2021年2月20日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站的公告。

（三）募投项目的进展情况

（1）生产基地建设项目的进展情况

2019年3月25日召开的公司第二届董事会第二十二次会议和2019年4月16日召开的公

司2018年年度股东大会，同意公司使用募集资金人民币9348.99万元对全资子公司福建海睿达增资，以实施募投项目“针织袜机电脑控制系统生产基地建设项目”。2019年9月已完成上述增资事项。

2024年4月26日召开的公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十次会议，审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“针织横机电脑控制系统生产建设项目和针织袜机电脑控制系统生产建设项目”的达到预定可使用状态日期延长至

2024年9月。截至2024年9月末，公司针织横机及袜机募投项目已达到预定可使用状态。

具体内容详见2024年4月27日、2024年10月1日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、

《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站的公告。

（2）收购奇电电气项目的进展情况

2021年1月27日召开的公司第三届董事会第六次会议和2021年2月19日召开的2021年

第一次临时股东大会，同意公司使用募集资金人民币15000.00万元用于“收购奇电电气

100%股权项目”。截至首发募投项目结项，尚未支付的股权交易价款105.06万元，将视

应收账款回收情况，每个季度以自有资金结算支付。

（3）首发募投项目全部结项的相关情况

2025年3月19日召开的第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十七次会以及2025年4月10日2025年第一次临时股东大会审议通过《关于首发募投项目全部结项暨节余募集资金永久补流并注销专户的议案》。

4附表1

募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额51853.40

本年度投入募集资金总额1455.20

募集资金净额47120.44

变更用途的募集资金总额25728.53

已累计投入募集资金总额44775.31

变更用途的募集资金总额比例49.62%截至期末累计截至期末投已变更项募集资金截至期末承截至期末投入金额与承是否达项目可行性

调整后本年度入进度（%）项目达到预定可本年度实现

承诺投资项目目，含部分承诺投资诺投入金额累计投入诺投入金额的到预计是否发生重投资总额投入金额使用状态日期的效益变更（如有）总额(1)金额(2)差额

(4)＝效益大变化

(2)/(1)

(3)＝(2)-(1)针织横机电脑控制系

否15304.9415304.9417460.33737.0414817.97-2642.3684.872024年9月1626.24未到达否统生产建设项目针织袜机电脑控制系

是-9348.9910022.36315.979085.10-937.2690.652024年9月202.81未到达否统生产建设项目收购上海奇电电气科

技有限公司100%股权是-15000.0015000.00402.1814785.01-214.9998.57不适用-481.25不适用否项目变更后尚未指定用途

否-1379.54-0.010.26-不适用不适用不适用不适用不适用的募集资金注针织设备控制系统研

否3492.143492.143492.14-3492.140.00100.00不适用不适用不适用否发中心项目

补充流动资金项目否2594.832594.832594.83-2594.830.00100.00不适用不适用不适用否分销业务募投项目（已是25728.53-----不适用不适用不适用已终止是

终止）

合计-47120.4447120.44-1455.2044775.31------

6未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用

2018年、2019年，由于人民币对美元持续贬值、市场竞争进一步加剧、IC 产品供货紧张等 IC产品分销业务发展的不确定性因素增多，为

契合市场变化，更好地保护公司及投资者的利益，公司2019年3月25日召开的第二届董事会第二十二次会议和2019年4月16日召开的2018项目可行性发生重大变化的情况说明年年度股东大会决定终止实施“分销业务募投项目”，并将该项目对应募集资金侧重用于发展智能制造业务。

至此，公司终止实施的“分销业务募投项目”对应的投资金额为25728.53万元，其中9348.99万元用于实施针织袜机电脑控制系统生产基地建设项目，15000.00万元用于“收购奇电电气100%股权项目”，仍有剩余募集资金1379.54万元。

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见专项报告“三、（二）募投项目先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见专项报告“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

2025年3月19日召开的第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十七次会以及2025年4月10日2025年第一次临时股东大会审议通

过《关于首发募投项目全部结项暨节余募集资金永久补流并注销专户的议案》。

募集资金结余的金额及形成原因

2025年5月，首发募投项目全部结项并注销专户，节余募集资金9345.36万元（含利息收入及理财产品收益）转入自有资金账户，用于永

久补充流动资金。

公司针织横机/袜机电脑控制系统生产建设项目专户取得的利息及理财收益2828.76万元（含税）用于所属募投项目建设，分别归属于“针募集资金其他使用情况织横机电脑控制系统生产建设项目”为2155.39万元、“针织袜机电脑控制系统生产建设项目”为673.37万元。该事项已经2022年12月9日召开的公司第三届董事会第二十一次会议审议通过。

注：*上述使用金额为：2025年5月，公司注销募集资金专户时的实际使用金额，未包含后续以自有资金支付的金额。

*“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

*“针织横机电脑控制系统生产建设项目”和“针织袜机电脑控制系统生产建设项目”的“调整后投资总额”与“截至期末承诺投入金额”的差异为：该专户取得

的利息及理财收益2828.76万元（含税）用于所属募投项目建设产生。

*“收购上海奇电电气科技有限公司100%股权项目”的“本年度实现的效益”为：收购后按可辨认资产、负债公允价值基础上计算的奇电电气实现的净利润。

2021年，公司以募集资金人民币15000万元收购奇电电气100%的股权。在三年业绩承诺期内（2021年—2023年）已实现累计业绩承诺。

*“变更后尚未指定用途的募集资金”的使用金额系银行询证函费用和汇款手续费。

*“针织横机电脑控制系统生产建设项目”、“针织袜机电脑控制系统生产建设项目”投入进度未达100%的原因：节余资金为铺底流动资金，用于支付合同尾款及质保金等款项，在满足付款条件时，通过自有资金支付相关款项。

*“收购上海奇电电气科技有限公司100%股权项目”投入进度未达100%的原因：尚未支付的股权交易价款，将视2025年度期间应收账款回收情况，每个季度结算支付。

*“针织横机电脑控制系统生产建设项目”、“针织袜机电脑控制系统生产建设项目”未达到预计效益的原因：受行业周期波动与下游需求减弱影响，针织横机和袜机电控系统业务面临较大的下行压力，因此，该项目未达到预期效益。

7附表2

变更募集资金投资项目情况表